Código de títulos: Dalian Thermal Power Co.Ltd(600719) abreviatura de títulos: St thermoelectric Anúncio n.o.: pro 2022020 Dalian Thermal Power Co.Ltd(600719)
Anúncio sobre a resposta da Bolsa de Valores de Xangai à carta de inquérito regulatório sobre a divulgação de informações do Relatório Anual 2021 da empresa
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo do anúncio, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade dos conteúdos.
Em 12 de maio de 2022, Dalian Thermal Power Co.Ltd(600719) (doravante referida como “a empresa”) recebeu a carta de inquérito sobre a supervisão da divulgação de informações do relatório anual Dalian Thermal Power Co.Ltd(600719) 2021 (shgh [2022] No. 0358, doravante referida como “a carta de inquérito”) emitido pela Bolsa de Valores de Xangai, Para mais detalhes, consulte o anúncio sobre o recebimento da carta de inquérito sobre a supervisão da divulgação de informações do relatório anual 2021 da empresa da Bolsa de Valores de Xangai (Aviso nº: pro 2022017) divulgado pela empresa em 12 de maio de 2022. De acordo com os requisitos da Bolsa de Valores de Xangai, a resposta às perguntas relevantes da carta de inquérito é anunciada da seguinte forma:
1,Ocupação do fundo relacionada
1. Ocupação de fundos não operacionais. De acordo com o anúncio da empresa e o relatório de auditoria de controle interno de opinião negativa emitido pelo contador de auditoria anual, em 2021, a ocupação não operacional dos fundos da empresa pelo acionista controlador Thermoelectric Group foi de 491 milhões de yuans, e o saldo final foi de 198 milhões de yuans, representando 82,2% e 33,2% dos ativos líquidos da empresa, respectivamente.O capital e os juros dos fundos foram reembolsados em abril de 2022. Solicita-se à empresa a divulgação complementar: (1) hora de início, tempo de retorno, causas específicas e cálculo de juros durante o período de relato; (2) Após os procedimentos internos de revisão e aprovação e os principais responsáveis da transferência de fundos acima referida, os diretores, supervisores e a alta administração da sociedade devem explicar se cumpriram as obrigações de lealdade e diligência combinadas com o próprio desempenho das funções; (3) O armazenamento e utilização dos fundos devolvidos, quer sejam emprestados novamente ou ocupados por outros meios após a devolução, e as medidas tomadas pela sociedade para garantir a segurança dos fundos relevantes; (4) Realizar um auto-exame abrangente sobre se existem outros problemas de ocupação de fundos e explicar as medidas de retificação tomadas pela empresa e a responsabilidade interna. O contabilista anual de auditoria é convidado a comentar a questão (1). [resposta da empresa]
(1) Hora de início, tempo de retorno, causas específicas e cálculo de juros durante o período de ocupação dos fundos no período de relato;
Hora de início dos Fundos Ocupados: Janeiro 2021
Tempo de retorno de todos os fundos ocupados: em 22 de abril de 2022, o Grupo Thermoelectric reembolsa todo o capital e juros dos fundos ocupados.
Causas específicas:
a. O custo do carvão aumentou significativamente, e a integração da aquisição de capital levou à formação de ocupação
Em 2021, o preço máximo de 5000 calorias de carvão térmico na associação de longo prazo foi de cerca de 1700 yuan / tonelada, um aumento de quase 100% sobre o mesmo período. O preço máximo do carvão no comércio de mercado foi de cerca de 2400 yuan / tonelada, um aumento de quase 200% sobre o mesmo período. A partir do final de dezembro de 2021, o custo de aquisição de carvão do grupo termoelétrico aumentou em cerca de 300 milhões de yuan durante o mesmo período, e o primeiro trimestre de 2022 aumentou em cerca de 180 milhões de yuan durante o mesmo período. A fim de garantir que o aquecimento da subsistência das pessoas não será afetado, Todos os recursos de capital de todo o grupo devem ser integrados para garantir a aquisição de carvão, de modo a formar um período de ocupação.
b. Os recursos de carvão são extremamente escassos e os fundos preparatórios temporários levam à ocupação
Devido à produção limitada de origem carbonífera, o fornecimento de carvão foi muito reduzido, a transferência de volume de portos ao redor do mar Bohai é seriamente insuficiente, a taxa de saque da cooperação a longo prazo flutua muito em comparação com o mesmo período, e a taxa média de saque de julho a novembro é inferior a 60%. A maior parte do comércio de mercado carvão é temporariamente notificado pelos fornecedores, resultando em fornecimento de carvão extremamente instável, mais fundos de preparação temporária e o aumento acentuado do número de ancoradouros portuários aguardando embarque, resultando em um aumento acentuado na duração da fila, “Captura de carvão” e nenhum carvão na chegada do navio ocorrem de tempos em tempos, resultando na chegada de fundos, mas o carvão não é fornecido a tempo, resultando em ocupação durante o período.
c. A qualidade do carvão é extremamente instável, e a alocação temporária de recursos leva à ocupação
No processo de fornecimento de carvão, após a chegada do carvão ao porto, o valor calorífico real, teor de enxofre, matéria volátil e outros indicadores do carvão não atendem aos requisitos dos indicadores de operação da usina afiliada à empresa, ou devido à escassez temporária de carvão em outras usinas subordinadas do grupo de energia térmica, o carvão é transferido urgentemente para a unidade de demanda. Embora o grupo de energia térmica devolva o pagamento excessivo à empresa, o carvão não é transportado para a usina afiliada à empresa a tempo, resultando em ocupação.
d. Implementar os requisitos de garantia de abastecimento do governo, e o aumento das reservas de carvão leva à formação de ocupação
No final de 2021, o governo provincial emitiu um alerta precoce para que a reserva de carvão atinja 80% e 100% antes do Festival da Primavera, e a reserva de Nina será atualizada novamente antes do final de 2021. Departamentos do governo provincial e municipal pediram repetidamente às empresas de aquecimento para aumentar os esforços de aquisição e implementar rigorosamente as reservas de carvão, de modo a garantir que a capacidade de armazenamento de carvão estabelecida seja atendida até o final de outubro, e contratos subsequentes são assinados para a quantidade restante de carvão, para que eles possam ser tomados conforme necessário. A fim de implementar as exigências do governo para garantia de fornecimento, a empresa aumentou suas reservas e cumpriu suas responsabilidades sociais, por isso pagou o pagamento adiantado correspondente ao grupo de energia térmica. No entanto, devido ao clima de aquecimento no final de janeiro de 2022, a redução do consumo da usina de energia Donghai, a falha da usina de energia Beihai e a economia do consumo de carvão mudando vapor para água, as reservas de carvão excederam o consumo real, e o grupo de energia térmica ainda precisa comprar carvão. A empresa vendeu o excedente de carvão de reserva para o grupo de energia térmica ao preço no início do ano para reduzir a perda de estoque caindo preço. Devido ao assentamento unificado após a temporada de aquecimento planejada, formou uma ocupação de período.
Cálculo dos juros durante a ocupação:
De acordo com o momento em que a empresa paga os fundos do Grupo Thermoelectric, combinado com o ciclo de liquidação entre o Grupo Thermoelectric e fornecedores, o período de pagamento é de um mês. Se os fundos não forem reembolsados no mês corrente ou os bens não forem recebidos no mês seguinte, será considerado como o montante de fundos ocupados, de modo a calcular o montante cumulativo de fundos ocupados no final de cada mês, e calcular os juros dos fundos ocupados à taxa de juro de empréstimo de 1 ano do Banco Popular da China de 4,35%. Estima-se que o interesse total na ocupação de capital em 2021 seja de 462736375 yuan.
O valor acumulado de ocupação do fundo e os juros de ocupação do fundo no final de cada mês são mostrados na seguinte tabela: unidade: Yuan
Ocupação acumulada de capital em 2021 ocupação total de capital juros ocupação capital capital capital capital capital principal e juros
Janeiro 262718132
Fevereiro 929177129595037289301275023
Março 4551771295336826714594957694
Abril 105517712951650017110611457865
293715293715
Junho 51157156265213652367
Julho 128596461821854446912976127392
Agosto 134984149664661621713661512394
Setembro 157430472014893175415955076383
Outubro 128116013655706854613080699093
Novembro 212 Sai Microelectronics Inc(300456) 924644205521545785475
Dezembro de 193757107111471659219838447086
O total de juros sobre a ocupação de capital é de 462736375
[parecer anual do contabilista de auditoria]
Principais procedimentos de auditoria e verificação para os assuntos acima referidos:
1. Compreender as causas da ocupação de fundos através de inquérito e comunicação com a administração da empresa;
2. Obter o registro subsidiário de transações com partes relacionadas, verificar contratos, acordos, vouchers de pagamento, etc., e verificar se há ocupação de capital;
3. Obter a declaração de ocupação do fundo e entender se o processo de preparação e método são razoáveis;
4. Obter o extrato bancário, verificar o fluxo de capital relevante e verificar se os dados da tabela de ocupação de capital são verdadeiros e completos;
5. Recalcular e verificar se os dados na tabela de ocupação do fundo são precisos.
Parecer do contabilista:
Com base nos procedimentos de auditoria e verificação acima, o contador acredita que durante o período de relatório, o acionista controlador da empresa Thermoelectric Group ocupou os fundos da empresa por não operação.Em 2021, os fundos acumulados ocuparam 49115710711 yuan e o reembolso acumulado foi 29740000000 yuan. Em 31 de dezembro de 2021, o capital ocupado e o saldo de juros totalizaram 19838447086 yuan (incluindo 19375710711 yuan de capital e 462736375 yuan de juros). O capital ocupado e os juros do fundo foram reembolsados em abril de 2022.
(2) Após os procedimentos internos de revisão e aprovação e os principais responsáveis da transferência de fundos acima referida, os diretores, supervisores e a alta administração da sociedade devem explicar se cumpriram as obrigações de lealdade e diligência combinadas com o próprio desempenho das funções; Procedimentos internos de revisão e aprovação para transferência de fundos da empresa:
O pagamento diário de fundos da empresa é implementado de acordo com as medidas de gestão de fundos da empresa e através do plano mensal de aprovação de fundos. Se o pagamento efectivo constar do plano de capital, os procedimentos de aprovação de pagamento relevantes constantes do plano devem ser realizados de acordo com o processo de aprovação do responsável pelo tratamento, do chefe de departamento, do gestor responsável e da pessoa financeira responsável; Em caso de pagamento de fundos não programados, os procedimentos de aprovação não programados devem ser realizados de acordo com o processo de aprovação do responsável, chefe de departamento, gerente responsável, gerente geral, presidente e diretor financeiro.
Identificação da principal pessoa responsável:
Shaoyang serve como presidente e representante legal da empresa (também o presidente e representante legal do Grupo Thermoelectric), Li Junxiu serve como diretor da empresa (também o gerente geral adjunto do Grupo Thermoelectric), e Li Lin serve como diretor financeiro da empresa. Para a transferência dos fundos acima, Li Junxiu apresenta os requisitos de pagamento do fundo de acordo com os requisitos de aquisição de carvão, e organiza Li Lin para lidar com isso com o consentimento de Shaoyang. As três pessoas acima estão cientes da transferência de fundos e são as principais pessoas responsáveis pela ocupação de fundos por fundos não operacionais.
Descrição dos diretores, supervisores e gerentes seniores de empresas cotadas:
De acordo com as instruções fornecidas pelos atuais diretores e supervisores, durante o desempenho de suas funções, eles respeitam as leis e regulamentos relevantes, entendem a produção e operação da empresa por meio do local e telefone, formulam julgamentos e sugestões sobre as decisões de negócios da empresa e operação padronizada com seu conhecimento profissional e votam sobre projetos de lei relevantes. Quando ocorreu o referido problema de ocupação do fundo não operacional divulgado pela empresa, não notificou os departamentos relevantes da empresa para implementar os procedimentos de aprovação e não o submeteu ao conselho de administração e à assembleia geral de acionistas para deliberação e implementação dos procedimentos de tomada de decisão, exceto o responsável principal acima mencionado, o gerente geral e o gerente geral adjunto responsável pela produção, outros diretores e supervisores da empresa desconheciam. Após os problemas encontrados na auto-inspeção da empresa, os atuais diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa incentivaram ativamente o Grupo Thermoelectric a implementar o reembolso e formular medidas de retificação, sem comportamento subjetivo e intencional. Tendo em vista a ocupação de fundos não operacionais pela empresa, o Grupo Thermoelectric devolveu os Fundos Ocupados e os juros na íntegra no dia 22 de abril de 2022, e os diretores, supervisores e executivos seniores da empresa incentivarão ativamente a implementação do plano de retificação de acompanhamento e salvaguardarão efetivamente os interesses da empresa e da maioria dos investidores.
Todos os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa fortalecerão ainda mais o estudo das leis e regulamentos e melhorarão a conscientização sobre o funcionamento padronizado, ao mesmo tempo, organizarão regularmente treinamento jurídico para funcionários em cargos-chave da empresa e subsidiárias, fortalecerão e melhorarão o sistema de controle interno e colocarão fim resolutamente a eventos semelhantes e outras violações do sistema.
(3) O armazenamento e utilização dos fundos devolvidos, quer sejam emprestados novamente ou ocupados por outros meios após a devolução, e as medidas tomadas pela sociedade para garantir a segurança dos fundos relevantes;
Os fundos devolvidos foram depositados na conta bancária da empresa em 22 de abril de 2022 e atualmente são usados para as despesas normais de produção e operação da empresa. Após a devolução, a empresa não emprestou mais fundos ou foi ocupada por partes relacionadas de outras formas.
Medidas tomadas pela empresa para garantir a segurança dos fundos relevantes:
A empresa penteia, formula e melhora de forma abrangente os processos e sistemas de aprovação e pagamento de fundos, implementa rigorosamente o sistema de aprovação de fundos, especialmente fundos de grande montante, e centra-se na aprovação e pagamento de adiantamentos de grande montante não operacionais. No caso de procedimentos e procedimentos de aprovação incompletos, é estritamente proibido efetuar qualquer pagamento externo; Verificar o pagamento de 2021 até agora exceto para as situações acima, uma a uma; Para os fornecedores com grandes adiantamentos, especialmente adiantamentos a longo prazo, deve ser aditado um mecanismo de verificação regular.
(4) Realizar um auto-exame abrangente sobre se existem outros problemas de ocupação de fundos e explicar as medidas de retificação tomadas pela empresa e a responsabilidade interna.
A empresa passou a auto-inspeção abrangente e não encontrou outros problemas de ocupação do fundo.
Medidas de acompanhamento de rectificação:
a. Organizar treinamento interno e melhorar a conscientização sobre prevenção de riscos
A empresa fortalecerá ainda mais a formação e o estudo de leis e regulamentos relacionados com valores mobiliários, e fortalecerá a responsabilidade e a consciência de conformidade dos acionistas controladores; Ao mesmo tempo, organiza regularmente a formação jurídica do pessoal em cargos-chave da empresa e põe fim resolutamente a eventos semelhantes e outras violações do sistema.
b. Melhorar o sistema de controle interno e melhorar a capacidade de operação contínua e padronizada
De acordo com as leis e regulamentos mais recentes, combinados com os requisitos das autoridades reguladoras e o auto-exame da empresa, a empresa descobrirá oportunamente os problemas existentes no sistema de controle interno e revisará, complementará e melhorará oportunamente. Formular as medidas de gestão da empresa para impedir a ocupação de fundos por acionistas controladores e outras partes relacionadas, eliminar a ocupação de fundos por partes relacionadas de qualquer forma e salvaguardar efetivamente os interesses da empresa e de todos os acionistas.
c. Aplicar o mecanismo de comunicação de informações e aplicar rigorosamente os procedimentos de aprovação relevantes
