Código dos títulos: Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) abreviatura dos títulos: Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Anúncio n.o: 2022069 Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640)
Anúncio sobre a realização de operações cambiais a prazo
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Dicas de conteúdo importantes:
1. Tipo de investimento: câmbio a prazo
2. Valor do investimento: a empresa e suas subsidiárias pretendem utilizar o limite de capital máximo de US $ 150 milhões para negócios de câmbio a prazo. A vida útil é de 12 meses a partir da data em que a proposta é adotada pela assembleia geral de acionistas (calculada com base no horário de início da transação). O limite acima pode ser utilizado de forma circular e contínua. 3. Aviso especial de risco: a empresa segue o princípio de bloqueio de risco cambial e cobertura ao realizar negócios de negociação cambial a prazo, não realiza operações especulativas e de arbitragem, e realiza transações em estrita conformidade com o período de cobrança previsto pela empresa e valor de cobrança ao assinar o contrato. No entanto, ainda existem certos riscos de flutuação cambial, riscos de inadimplência do cliente, riscos de previsão de cobrança e riscos de controle interno na negociação cambial a prazo, A empresa tomará as medidas correspondentes para controlar os riscos. Por favor, preste atenção aos investidores.
Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) (doravante denominada “a empresa”) deliberaram e aprovaram a proposta de realização de negócios de negociação cambial a prazo na Assembleia Geral Anual 2020, realizada em 18 de maio de 2021, e concordaram que a empresa e suas subsidiárias usam o limite de capital máximo de US $ 50 milhões para negócios de negociação cambial a prazo. A vida útil é de 12 meses a partir da data de adoção pela Assembleia Geral de acionistas, e o limite acima pode ser usado de forma circular e contínua.
Tendo em vista que a proposta sobre o limite de negócios de longo prazo da empresa e a proposta sobre o limite de negócios de longo prazo da empresa foram consideradas e adotadas na quarta reunião do conselho de administração em 20 de maio de 2025, e o prazo específico para os negócios de longo prazo da empresa foi submetido à quarta reunião do conselho de administração da seguinte forma:
1,O objetivo das operações cambiais a prazo da empresa
O negócio de exportação da empresa representa mais de 90% de sua principal receita comercial e é liquidado principalmente em dólares americanos. Quando a taxa de câmbio flutua muito, os lucros e perdas cambiais terão um grande impacto no desempenho operacional da empresa. A fim de lidar com o risco de flutuações cambiais e reduzir ganhos e perdas cambiais, a empresa planeja realizar negócios de negociação cambial a prazo para efetivamente reduzir o risco de perdas cambiais através de transações cambiais a prazo RMB razoáveis. Através de transações cambiais a prazo, a empresa pode efetivamente evitar riscos cambiais, bloquear os custos ou benefícios da transação no momento futuro e realizar a preservação de ativos com o propósito de evitar riscos.
2,Visão geral das operações de negociação cambial a prazo
O negócio de negociação cambial a prazo a ser realizado pela empresa é um negócio de negociação cambial a prazo para evitar e prevenir riscos cambiais tratados no banco, a fim de atender às necessidades de produção e operação normais, sendo a liquidação a prazo e vendas de divisas o principal tipo de negócio.
Negócio de liquidação cambial a prazo e vendas refere-se ao negócio de assinar um contrato de liquidação cambial a prazo e venda com um banco, concordar sobre a moeda cambial, montante, taxa de câmbio e prazo limite para liquidação cambial ou vendas no futuro e, em seguida, lidar com liquidação cambial ou vendas de acordo com a moeda, montante e taxa de câmbio acordados no contrato de liquidação cambial a prazo e venda no vencimento.
3,Operações cambiais a prazo previstas
1. Tipos de operações cambiais a prazo
O negócio de negociação cambial a prazo a realizar pela empresa está limitado à principal moeda de liquidação utilizada na produção e operação da empresa – dólar americano. O negócio de negociação cambial com o período de entrega consistente com o período previsto de cobrança e o valor correspondente ao valor previsto de cobrança é realizado.
2. Estimativa dos fundos ocupados
Para realizar negócios cambiais a prazo, a empresa não precisa investir outros fundos exceto pagar uma certa proporção de depósito ou ocupar uma determinada proporção da linha de crédito bancária de acordo com o acordo assinado com o banco. O depósito utilizará os fundos próprios da empresa e não envolve fundos levantados. A proporção de depósito pago ou a proporção de linha de crédito bancária ocupada será determinada de acordo com os acordos específicos assinados com diferentes bancos.
3. Período de negócios estimado e montante da transação
A empresa e suas subsidiárias pretendem utilizar o limite de capital máximo de US$ 150 milhões para negócios cambiais a prazo. A vida útil é de 12 meses a partir da data em que a proposta é adotada pela assembleia geral de acionistas (calculada com base no horário de início da transação). O limite acima pode ser reciclado e utilizado de forma contínua, e a administração está autorizada a assinar os acordos e documentos relacionados ao negócio cambial a prazo da empresa dentro do valor acima mencionado.
4,Análise de viabilidade de negócios de negociação cambial a prazo
O negócio de negociação cambial a prazo da empresa e de suas subsidiárias é realizado em torno do negócio da empresa, com base na produção e operação normais, contando com operações comerciais específicas e cobertura, é propício para evitar e prevenir o risco de flutuações cambiais e reduzir o impacto das flutuações cambiais no desempenho operacional da empresa. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de negociação cambial a prazo e melhorou os processos de controle interno relevantes. Ao mesmo tempo, a margem de negócios cambiais a prazo a realizar pela empresa e suas subsidiárias utilizará seus próprios fundos, não envolvendo fundos levantados. Portanto, é necessário e viável que a empresa e suas subsidiárias realizem negócios de negociação cambial a prazo, o que pode efetivamente reduzir o risco de flutuação cambial.
5,Análise de risco de negócios de negociação cambial a prazo
Na realização de negócios de negociação cambial a prazo, a empresa segue o princípio de bloqueio de risco cambial e hedging, não realiza operações de negociação especulativa e arbitragem e realiza transações em estrita conformidade com o período de cobrança previsto da empresa e valor de cobrança ao assinar contratos. As transações cambiais a prazo podem reduzir o impacto das flutuações cambiais na empresa em caso de grandes flutuações cambiais, de modo que a empresa possa se concentrar na produção e operação, mas, ao mesmo tempo, as transações cambiais a prazo também terão certos riscos:
1. Risco de flutuação cambial: no caso de grandes mudanças no mercado cambial, a cotação cambial a prazo de liquidação cambial do banco pode ser inferior à cotação cambial da empresa para os clientes, de modo que a empresa não pode bloquear de acordo com a cotação cambial para os clientes, resultando em perdas cambiais.
2. Risco de inadimplência do cliente: as contas a receber do cliente estão em atraso, e o pagamento não pode ser recuperado dentro do período previsto de cobrança, o que causará atraso na entrega e prejuízos para a empresa.
3. Risco de previsão de cobrança: o departamento de negócios prevê a cobrança de acordo com o pedido do cliente e o pedido esperado. No processo de implementação real, o cliente pode ajustar o pedido, resultando em previsão de cobrança imprecisa da empresa, resultando no risco de atraso na entrega.
4. Risco de controle interno: as transações cambiais a prazo são altamente profissionais e complexas, o que pode causar riscos devido ao sistema de controle interno imperfeito.
6,Medidas de controlo de risco a tomar pela empresa
1. o departamento de negócios da empresa vai citar ao cliente na taxa de câmbio a prazo do banco, de modo que após a ordem é confirmada, a empresa pode bloquear a taxa de câmbio da cotação do cliente; Quando a taxa de câmbio flutua muito, se a taxa de câmbio a prazo é muito menor do que a taxa de câmbio cotada para o cliente, a empresa apresentará requisitos e negociará com o cliente para ajustar o preço.
2. implementar rigorosamente o sistema de gestão de negócios de negociação cambial a prazo, implementar os princípios de operação, processos de operação interna e procedimentos de manipulação de risco de negócios de negociação cambial a prazo, e fazer um bom trabalho no isolamento de informações e relatório de risco interno.
3. A fim de evitar o atraso na entrega da liquidação cambial a prazo, a empresa atribui grande importância à gestão de contas a receber e cobra ativamente contas a receber para evitar o fenômeno vencido de contas a receber.
4. As transações cambiais a prazo da empresa devem ser estritamente baseadas na previsão de cobrança de moeda estrangeira da empresa para controlar os possíveis riscos enfrentados pela empresa dentro de um intervalo aceitável.
7,Análise do justo valor
O negócio de transação cambial a prazo entrará no escopo de monitoramento de risco da empresa quando estiver concluído no dia da operação. Se a liquidação a prazo e vendas de câmbio forem selecionadas, o lucro de vencimento pode ser basicamente determinado, e não há alteração no justo valor; Se for swap de taxa de juro, transação de swap cambial e transação de opção cambial, ocorrerão certas mudanças no justo valor, e a empresa calculará seu valor de acordo com a fórmula correspondente de alteração do justo valor.
8,Políticas contabilísticas e princípios contabilísticos
A empresa realiza a avaliação do justo valor e contabilização de operações cambiais a prazo de acordo com as disposições e diretrizes relevantes do Ministério das Finanças, tais como normas contábeis para Empresas Empresariais nº 22 – reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 24 – contabilidade de hedge, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 37 – Apresentação de instrumentos financeiros, etc.
9,Pareceres de directores independentes
A liquidação a prazo e a venda de divisas da empresa são realizadas em torno dos negócios da empresa, não sendo uma transação cambial a prazo exclusivamente para fins de lucro, mas baseada em operações comerciais específicas, com cobertura como meio, e com o objetivo de evitar e prevenir o risco de flutuação cambial, o que é de certa necessidade; A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de negociação cambial a prazo e melhorou os processos de controle interno relevantes. Ao mesmo tempo, a margem do negócio de liquidação cambial a prazo e vendas a realizar pela empresa utilizará seus próprios fundos, não envolvendo os fundos levantados. A liquidação a longo prazo e vendas de câmbio realizadas pela empresa cumprirão as disposições das leis, regulamentos, documentos normativos e sistemas relevantes da empresa. O processo decisório desta matéria está em conformidade com as disposições legislativas e regulamentares relevantes, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas minoritários. Concordamos com o assunto e submetemo-lo à assembleia geral de acionistas para deliberação. 10,Pareceres do Conselho de Supervisores
O conselho de supervisores acredita que o negócio de negociação cambial a prazo realizado pela empresa e suas subsidiárias atende às necessidades da operação real da empresa, ajuda a reduzir o risco de flutuação cambial, atende às necessidades do desenvolvimento da empresa e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas.
11,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após a verificação, a instituição de recomendação China Industrial Securities Co.Ltd(601377) acredita que:
1. Este assunto foi deliberado e aprovado na 19ª reunião do Quarto Conselho de Administração da empresa, e os procedimentos de votação obedecem às leis, regulamentos, documentos normativos e sistemas relevantes da empresa. Os diretores independentes da empresa expressaram opiniões independentes sobre os assuntos acima mencionados;
2. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios cambiais a prazo de acordo com regulamentos relevantes e condições reais. O sistema de gestão interna de negócios cambiais a prazo é relativamente completo e tem medidas de controle de risco correspondentes;
3. O negócio de negociação cambial a prazo da empresa atende às necessidades da operação real da empresa, reduz o impacto das flutuações cambiais no desempenho operacional da empresa em certa medida, atende às necessidades do desenvolvimento da empresa e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas;
4. A margem de operações cambiais a prazo a realizar pela empresa utilizará seus próprios fundos e não envolve fundos levantados.
Em conclusão, o patrocinador não tem objeção ao negócio de negociação cambial a prazo da empresa desta vez. 12,Documentos para referência futura
1. Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) a resolução da 19ª reunião do 4º Conselho de Administração;
2. Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) a resolução da 15ª reunião do 4º Conselho de Supervisores;
3. Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) pareceres independentes dos administradores independentes sobre questões relacionadas com a 19ª reunião do 4º Conselho de Administração;
4. China Industrial Securities Co.Ltd(601377) pareceres de verificação sobre Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) realização de negócios de negociação cambial a prazo.
É por este meio anunciado.
Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Conselho de Administração
20 de Maio de 2022
