Código dos títulos: Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) abreviatura dos títulos: Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) Anúncio n.o: 2022040 Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537)
Sobre a emissão de ações para objetos específicos e a diluição do retorno imediato sobre o capital da empresa
Impacto dos indicadores financeiros e anúncio das medidas tomadas pela empresa
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Importante:
1. A seguinte análise e descrição dos principais indicadores financeiros de Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) (doravante denominada “a empresa”) após a emissão de ações para objetos específicos não constituem a previsão de lucro da empresa. Os investidores não devem tomar decisões de investimento apenas com base nessa análise e descrição. Se os investidores tomarem decisões de investimento baseadas nisso, a empresa não assumirá qualquer responsabilidade.
2. As medidas para preencher o retorno e os compromissos de assuntos relevantes de compromisso formulados pela empresa desta vez não garantem os lucros futuros da empresa. Por favor, preste atenção aos investidores e preste atenção aos riscos de investimento.
Jiangsu Kuangshun Photosensitivity New-Material Stock Co.Ltd(300537) (doravante denominada “a empresa” e “a empresa”) deliberaram e adotaram a proposta de Revisão do plano da empresa para emissão de ações para objetos específicos em 2021 e outras propostas relevantes na 16ª reunião do Quarto Conselho de Administração. De acordo com os pareceres da Direção Geral do Conselho de Estado sobre Reforço da Proteção dos Direitos e Interesses legítimos dos pequenos e médios investidores no mercado de capitais (GBF [2013] n.º 110) Os requisitos relevantes das leis, regulamentos e documentos normativos, tais como vários pareceres do Conselho de Estado sobre a promoção do desenvolvimento saudável do mercado de capitais (GF [2014] n.º 17) e os pareceres orientadores sobre questões relacionadas com a oferta pública inicial, refinanciamento e diluição do retorno imediato da reestruturação de ativos importantes (anúncio [2015] n.º 31 da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China) para proteger os interesses dos pequenos e médios investidores, A empresa analisou cuidadosamente o impacto da emissão de ações A a objetos específicos na diluição do retorno imediato, e propôs medidas específicas para preencher o retorno. Os sujeitos relevantes assumiram compromissos de que as medidas da empresa para preencher o retorno podem ser efetivamente implementadas, como segue:
1,O impacto da diluição do retorno imediato de ações emitidas a objetos específicos sobre os principais indicadores financeiros da empresa
I) pressupostos
O cálculo dos principais indicadores financeiros da empresa em 2022 baseia-se nos seguintes pressupostos:
1. Assume-se que não há alterações adversas importantes no ambiente macroeconómico e na indústria em que a empresa está localizada;
2、 Supõe-se que a empresa completará esta oferta a objetos específicos no final de agosto de 2022 (o tempo de conclusão é usado apenas para calcular o impacto desta emissão no retorno imediato, e não constitui um compromisso com o tempo real de conclusão. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nisso. Se os investidores tomam decisões de investimento com base nisso, e causam perdas, a empresa não será responsável por compensação. Finalmente, o número real de ações emitidas após o exame e aprovação da Bolsa de Valores de Shenzhen e o registro e aprovação da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China prevalecerá).
3. Supõe-se que o montante total de fundos levantados a partir desta emissão para objetos específicos seja de 570 milhões de yuans, sem considerar o impacto da dedução das despesas de emissão; Assumindo que o número máximo de ações emitidas para objetos específicos desta vez seja 57908275 ações, o número final de ações emitidas está sujeito ao documento de registro da CSRC sobre essa emissão para objetos específicos.
4. Em 2021, o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes foram de -4105622 milhões de yuans e -4071331 milhões de yuans respectivamente. O impacto da provisão da empresa para imparidade de grandes ativos no lucro líquido em 2021 é de -3501130 milhões de yuans. Após excluir esse impacto, o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes em 2021 são de -604492 milhões de yuans e -570201 milhões de yuans, respectivamente.
Presume-se que a empresa não precisa fazer provisões para grandes imparidades de ativos em 2022, e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe em 2022 e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes são calculados em 0% e 15% com base em 2021 (excluindo o impacto da provisão para grandes imparidades de ativos no lucro líquido) A taxa de crescimento do desempenho de 25% é calculada separadamente (a taxa de crescimento acima não representa a previsão de lucro da empresa para lucros futuros, mas é usada apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído desta emissão sobre os principais indicadores. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nisso. Se os investidores tomarem decisões de investimento com base nisso, a empresa não será responsável por perdas causadas pelas decisões de investimento);
5. O impacto dessa emissão em outras condições de produção, operação e financeira da empresa (como despesas financeiras e receitas de investimento) não é considerado;
6. Em 31 de dezembro de 2021, o patrimônio líquido do proprietário atribuível à empresa listada era de 693023700 yuan; Assume-se que o capital próprio atribuível à sociedade cotada a partir de 31 de dezembro de 2022 = o capital próprio atribuível à sociedade cotada no início de 2022 + o lucro líquido atribuível à sociedade cotada em 2022 + o capital próprio do proprietário aumentou com a emissão de novas ações. Presume-se que, ao prever os ativos líquidos da empresa após a emissão, o impacto dos dividendos em caixa e outros fatores que não sejam fundos levantados e lucros líquidos sobre os ativos líquidos não é considerado;
7. O impacto de ações restritas e opções de ações sobre a empresa não será considerado temporariamente;
8. Assume-se que, salvo esta emissão e as matérias acima referidas, a empresa não realizará outros atos que afetem ou potencialmente afetem o capital social total da empresa;
9. Não considerar o impacto dos juros bancários gerados antes da utilização dos fundos levantados;
10. Os pressupostos acima são apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído desta emissão sobre os principais indicadores financeiros da empresa, e não representam o compromisso da empresa com a rentabilidade e dividendos de caixa em 2022, nem o julgamento da empresa sobre a operação e tendência em 2022.
II) Impacto nos principais indicadores financeiros
Com base nos pressupostos acima referidos, a empresa calculou o impacto do retorno imediato diluído nos principais indicadores financeiros da empresa, da seguinte forma:
Unidade: 10000 yuan
Ano 2021 / ano 2022 / 31 de dezembro de 2022
Esta questão não foi considerada em 2021
31 de Dezembro
Cenário hipotético (1): o lucro líquido em 2022 é o mesmo que em 2021 (excluindo o impacto da retirada de grandes reservas de imparidade de ativos no lucro líquido)
Total do capital social (10000 acções) 193027619302762509359
Lucro líquido de -4105622 -604492 -604492 atribuível ao proprietário da empresa-mãe no período atual (10000 yuans) dedução atribuível ao proprietário da empresa-mãe no período atual
A menos que o lucro líquido do lucro e perda recorrentes (10000 -4071331 -570201 yuan)
Direitos de proprietário atribuíveis à empresa-mãe no início do período 1102996069302376930237 (10000 yuan)
No final do período, o direito do proprietário atribuível à empresa-mãe era 6930237, 6325744 e 12025744 yuan (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) -2,13 -0,31 -0,28
Lucros básicos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes -2,11 -0,30 -0,27 (yuan / ação)
Ativos líquidos por ação (yuan) 3,59 3,28 4,79
Retorno médio ponderado dos ativos líquidos -45,73% – 9,12% – 7,09%
Assumindo o retorno médio ponderado dos ativos líquidos de – 45,35% – 8,60% – 6,69% após dedução dos lucros e perdas não recorrentes (2): o lucro líquido em 2022 aumentará 15% em relação ao de 2021 (excluindo o impacto da provisão para imparidade de ativos de grande porte no lucro líquido)
Total do capital social (10000 acções) 193027619302762509359
Lucro líquido de -4105622 -513819 -513819 atribuível ao proprietário da empresa-mãe no período atual (10000 yuans) dedução atribuível ao proprietário da empresa-mãe no período atual
A menos que o lucro líquido do lucro e perda recorrentes (10000 -4071331 -484671 yuan)
Direitos de proprietário atribuíveis à empresa-mãe no início do período 1102996069302376930237 (10000 yuan)
No final do período, o direito do proprietário atribuível à empresa-mãe era 6930237, 6416418 e 12116418 yuan (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) -2,13 -0,27 -0,24
Lucros básicos por ação após dedução de ganhos e perdas não recorrentes -2,11 -0,25 -0,23 (yuan / ação)
Ativos líquidos por ação (yuan) 3,59 3,32 4,83
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos -45,73% – 7,70% – 5,99%
Assumindo o retorno médio ponderado dos ativos líquidos de – 45,35% – 7,26% – 5,65% após dedução dos lucros e perdas não recorrentes (3): o lucro líquido em 2022 aumentará 25% em relação ao de 2021 (excluindo o impacto da provisão para imparidade de ativos de grande porte no lucro líquido)
Total do capital social (10000 acções) 193027619302762509359
Lucro líquido de -4105622 -453369 -453369 (10000 yuan) atribuível ao proprietário da empresa-mãe no período atual
A menos que o lucro líquido do lucro e perda recorrentes (10000 -4071331 -427651 yuan)
Direitos de proprietário atribuíveis à empresa-mãe no início do período 1102996069302376930237 (10000 yuan)
No final do período, o direito do proprietário atribuível à empresa-mãe era 6930237, 6476867 e 12176867 yuan (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) -2,13 -0,23 -0,21
Lucros básicos por ação excluindo ganhos e perdas não recorrentes -2,11 -0,22 -0,20 (yuan / ação)
Ativos líquidos por ação (yuan) 3,59 3,36 4,85
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos -45,73% – 6,76% – 5,27%
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes, o retorno médio ponderado dos ativos líquidos é de – 45,35% – 6,38% – 4,97%
Nota: 1. O cálculo acima não leva em conta o impacto na operação da empresa após o recebimento dos fundos levantados por essa emissão.
2. O retorno ponderado dos ativos por ação e a taxa de retorno dos ativos líquidos por ação calculada de acordo com o disposto na Parte 9 das regras de divulgação da empresa (revisada em 2010). 3. Lucro básico por ação = lucro líquido atribuível aos proprietários da empresa-mãe / capital social total no período corrente; Lucro básico por ação após dedução de ganhos e perdas não recorrentes = lucro líquido após dedução de ganhos e perdas não recorrentes atribuíveis ao proprietário da empresa-mãe / capital social total no período corrente; cada um
