Aviso do escritório de advocacia Shanghai Chengming Zezheng sobre emissão de ações para objetos específicos em Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) 2022
Parecer jurídico complementar (I)
Escritório de advocacia Shanghai Chengming Zezheng
Quarto 2805, fase II, Henglong Plaza, No. 1366, Nanjing West Road, Xangai
Tel.: 02152526819 Fax: 02152526089
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catálogo
Parte I Introdução 3 I. Base para a emissão do presente parecer jurídico complementar 3 II. Declaração de emissão do presente parecer jurídico complementar A segunda parte é sobre a resposta à carta de inquérito 7 I. Artigo 6.° da carta de inquérito 7 II. Artigo 7.° da carta de inquérito 20 Parte III atualização das informações relevantes do emitente Aprovação e cotação primária do emitente 37 II. Qualificação do sujeito do emitente para esta emissão e cotação 37 III. condições substantivas desta oferta 37 IV. Independência do emitente 41 v. patrocinadores e capital social e evolução VI. Actividades do emitente 43 VII. Operações com partes coligadas e concorrência horizontal 44 VIII. Propriedade principal do emitente 56 IX. Direitos e dívidas do credor principal do emitente 62 X. grandes alterações de ativos e fusões e aquisições do emitente 68 Xi. Formulação e alteração dos estatutos do emitente 68 XII. Regulamento interno e funcionamento normalizado da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração e do conselho de fiscalização do emitente 68 XIII. Diretores, supervisores e gerentes seniores do emitente e suas alterações 69 XIV. Imposto do emitente 70 XV. Protecção ambiental do emitente XVI. Aplicação de fundos angariados pelo emitente 72 XVII. Contencioso, arbitragem ou punição administrativa do emissor 73 XVIII. Observações finais gerais desta oferta setenta e oito
interpretação
Salvo actualização das seguintes abreviaturas, as abreviaturas contidas neste parecer jurídico suplementar são as mesmas que constam do parecer jurídico e do relatório de trabalho do advogado:
O relatório de auditoria “xksbz [2020] No. za15189”, o relatório de auditoria “xksbz [2021] No. za12996” emitido por contadores públicos certificados Lixin e o relatório de auditoria “xksbz [2022] No. za11475” emitido por contadores públicos certificados Lixin para esta emissão e listagem
Relatório anual 2021 refere-se a Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) Relatório anual 2021
O relatório do primeiro trimestre de 2022 refere-se ao relatório do primeiro trimestre de Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) 2022
Este parecer jurídico suplementar do escritório de advocacia Shanghai Chengming Zezheng sobre Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) Technology Co., Ltd. refere-se ao parecer jurídico suplementar (I) da empresa que emite ações para objetos específicos em 2022
O período de relato, os últimos três anos e o primeiro período referem-se a 2019, 2020, 2021 e janeiro de março de 2022
O novo período de relato refere-se ao período de 1 de outubro de 2021 a 31 de março de 2022
O período de matérias suplementares refere-se ao período compreendido entre a data de emissão do parecer jurídico e do relatório de trabalho do advogado e a data de emissão do presente parecer jurídico suplementar
Escritório de advocacia Shanghai Chengming Zezheng
Sobre Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097)
Emissão de ações para objetos específicos em 2022
Parecer jurídico complementar (I)
Para: Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) (emissor)
Parte I Introdução
1,Base para a emissão do presente parecer jurídico complementar
O escritório de advocacia Shanghai Chengming Zezheng, de acordo com o contrato de atribuição para serviços jurídicos não contenciosos assinado com Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) (doravante referido como “o emissor” ou “a empresa”), atua como consultor jurídico especial para o emitente solicitar a emissão de ações para objetos específicos e listagem na Bolsa de Valores de Xangai (doravante referida como “a oferta”). A fim de fazer um bom trabalho no serviço de advocacia desta emissão, a bolsa atribui o advogado manipulador ao site do emissor para realizar due diligence, verificação e verificação (doravante denominada “inspeção”). De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as medidas para a administração do registro, as medidas para a administração de negócios jurídicos de valores mobiliários, as regras para a prática de negócios jurídicos de valores mobiliários, outras leis, regulamentos, documentos normativos e as disposições pertinentes da CSRC, e de acordo com as normas empresariais, ética e espírito de diligência reconhecidos pela indústria advogada, nossos advogados examinaram os documentos e fatos do emissor relacionados a esta oferta, O parecer jurídico e o relatório de trabalho do advogado foram emitidos em março de 2022.
De acordo com a carta de inquérito sobre o exame de Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) os documentos de pedido para emissão de ações para objetos específicos (doravante referida como a “carta de inquérito”) emitidos pelo centro de exame de listagem da Bolsa de Valores de Xangai em 10 de abril de 2022, com base na verificação das condições relevantes de emissão e listagem da empresa, Este parecer jurídico suplementar é emitido para dar pareceres jurídicos suplementares sobre questões relacionadas com os pareceres jurídicos exigidos pelos nossos advogados na carta de inquérito e questões importantes acrescentadas ou alteradas pelo emitente durante o período de questões suplementares. As partes expressas e não alteradas no parecer jurídico e relatório de trabalho do advogado não serão repetidamente divulgadas neste parecer jurídico complementar.
O processo de trabalho acima de nossos advogados inclui:
1. Comunicação bidirecional entre os advogados da firma e o emitente: os advogados da firma apresentam ao emitente o status, papel, conteúdo do trabalho e etapas dos advogados no trabalho de emissão, e o emitente designa pessoal especial para cooperar com os advogados da firma.
2. Os advogados do escritório elaboraram um plano de inspeção de acordo com o disposto nas leis, regulamentos, normas e documentos normativos relevantes, e inspecionaram os fatos relacionados à emissão do emitente de acordo com o plano, de modo a entender a situação jurídica do emitente, riscos e problemas legais, e discutir se o emitente cumpre o direito das sociedades, o direito dos valores mobiliários, as medidas de gestão de registros e outras leis, regulamentos, normas Fazer análise e julgamento sobre as condições de emissão especificadas nos documentos normativos. Nesta fase, a empresa estudou e demonstrou os problemas encontrados no trabalho e os problemas apresentados pelo Emissor por iniciativa própria com o patrocinador e outros intermediários, apresentou o plano de alienação de acordo com a lei e instou o emitente a resolvê-lo.
No processo de inspeção, nossos advogados adotaram vários métodos de inspeção de acordo com as disposições das regras de prática comercial legal de valores mobiliários para entender os fatos legais do emissor. Para as questões jurídicas relacionadas com negócios envolvidos no processo de emissão, nossos advogados cumpriram a obrigação de atenção especial dos profissionais jurídicos.
3. De acordo com o disposto nas leis, regulamentos, normas e documentos normativos relevantes, tais como o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as medidas de administração do registro, as regras para a prática da atividade jurídica de valores mobiliários e as regras de reporte nº 12, os advogados do escritório resumem o trabalho de inspeção concluído e formulam e emitem pareceres jurídicos complementares de acordo com a situação do emissor.
2,Questões enunciadas na emissão do presente parecer jurídico complementar
Para a emissão deste parecer jurídico complementar, nosso advogado faz a seguinte declaração:
1. Nossos advogados apenas expressam opiniões legais sobre questões legais relacionadas a esta oferta, sobre fatos que tenham ocorrido ou existam antes da data de emissão deste parecer jurídico complementar, e apenas de acordo com as leis vigentes, regulamentos administrativos, normas, documentos normativos e disposições relevantes da CSRC, e não expressam opiniões legais de acordo com quaisquer leis fora da China, incluindo aquelas que devam invocar leis estrangeiras, Pareceres jurídicos fornecidos por instituições de serviços jurídicos fora da China são citados;
2. De acordo com o disposto na lei dos valores mobiliários, as medidas para a administração da atividade jurídica de valores mobiliários e as regras para a prática da atividade jurídica de valores mobiliários, nossos advogados cumpriram rigorosamente suas obrigações estatutárias pelos fatos ocorridos ou existentes antes da emissão deste parecer jurídico complementar, seguiram os princípios de diligência e boa fé, e realizaram inspeção completa para garantir que os fatos identificados no parecer jurídico são verdadeiros, precisos e completos, Os pareceres finais emitidos são legais e exatos, isentos de registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumem responsabilidades legais correspondentes;
3. O nosso advogado concorda em apresentar este parecer jurídico complementar como documento jurídico necessário para que o emitente se candidate a esta emissão juntamente com outros materiais; Os nossos advogados concordam que o emitente pode citar conteúdos relevantes neste parecer jurídico suplementar, por si só, nos documentos legais elaborados para o pedido de emissão ou a pedido da autoridade examinadora, mas o emitente não deve causar ambiguidade jurídica ou distorção devido à cotação;
4. Pelo facto de este parecer jurídico complementar ser muito importante e não poder ser apoiado por provas independentes, os nossos advogados recorrem aos certificados, testemunhos ou documentos emitidos ou fornecidos por departamentos governamentais relevantes, órgãos judiciais, emitentes, outras unidades relevantes ou pessoas relevantes para emitir pareceres jurídicos;
Para os relatórios, pareceres, documentos e outros documentos obtidos diretamente de órgãos estatais, organizações com a função de gestão de assuntos públicos, sociedades de contabilidade, instituições de avaliação de ativos, agências de notação de crédito, instituições notariais e outras instituições públicas, nossos advogados cumpriram as obrigações relevantes especificadas nas medidas para a administração de negócios jurídicos de valores mobiliários e as regras para a prática de negócios jurídicos de valores mobiliários, e tomam os documentos acima como base para a emissão de pareceres jurídicos; Os nossos advogados não expressam opiniões sobre assuntos profissionais não jurídicos, tais como contabilidade, verificação de capital, auditoria e avaliação patrimonial. Para o conteúdo dos assuntos profissionais não jurídicos acima mencionados envolvidos neste parecer jurídico complementar, os nossos advogados citam estritamente os documentos profissionais emitidos pelas instituições relevantes e as instruções emitidas pela empresa ou pessoas relevantes. A citação acima mencionada não é considerada qualquer garantia expressa ou implícita por nossos advogados para a autenticidade e exatidão dos conteúdos citados, Nossos advogados não estão legalmente qualificados para examinar e julgar tais conteúdos;
Durante a inspeção, nosso advogado lembrou especialmente ao emissor e outras instituições e funcionários sujeitos à inspeção de nosso advogado que os certificados ou testemunhos fornecidos por eles devem ser verdadeiros, precisos e completos, e todas as cópias ou cópias devem ser completamente consistentes com o original ou o original, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, devendo assumir responsabilidades legais correspondentes por quaisquer compromissos ou confirmação assumidos;
O emitente garantiu que forneceu todos os materiais factuais relevantes, documentos de aprovação, certificados e outros documentos relevantes necessários para a emissão deste parecer jurídico complementar aos nossos advogados, e confirmou que todos os documentos fornecidos pelo emitente são verdadeiros, precisos, legais, eficazes e completos, sem quaisquer registos falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e todas as assinaturas e selos nos documentos são verdadeiros, Todas as cópias ou duplicadas são completamente consistentes com o original ou o original;
5. O presente pedido destina-se apenas à emissão de pareceres jurídicos, não podendo ser utilizado para qualquer outro fim;
6. O presente parecer jurídico complementar é um complemento ao parecer jurídico e ao relatório de trabalho do advogado emitido pelo intercâmbio. Em caso de inconsistência entre o parecer jurídico e o relatório de trabalho do advogado e este parecer jurídico complementar, prevalecerá este parecer jurídico complementar.
Parte II Resposta à carta de inquérito
1,Artigo 6.o da carta de inquérito
6.1 de acordo com os documentos de candidatura: (1) durante o período analisado, a margem de lucro bruta dos principais negócios da empresa foi de 41,78%, 45,91%, 42,90% e 33,59%, respectivamente, devido principalmente ao aumento dos custos diretos do trabalho, ao declínio da taxa de câmbio entre o dólar americano e o RMB e os altos custos reais de insumos de alguns novos modelos; (2) O lucro líquido imputável à empresa-mãe após dedução sem fins lucrativos em 2019 e 2020 diminuiu 7,72% e 29,00%, respetivamente, em termos homólogos; (3) Durante o período analisado, as receitas de vendas da empresa para a Apple representaram 47,21%, 42,71%, 36,54% e 32,25% da receita operacional corrente, respectivamente. Por favor, o emitente:
(1) Analisar quantitativamente as razões e a racionalidade do declínio da margem de lucro bruta, explicar se a tendência de mudança da margem de lucro bruta é consistente com a de empresas comparáveis do mesmo setor, se existe um risco de declínio contínuo da margem de lucro bruta, se tem um impacto adverso significativo sobre o atual projeto de investimento levantado do emitente e os lucros futuros, as contramedidas e eficácia a tomar pelo emitente e se o risco de queda da margem de lucro bruta foi plenamente divulgado no prospecto;
(2) Explicar as razões do declínio do desempenho operacional da empresa e as soluções propostas em combinação com os últimos dados financeiros;
(3) Explique o impacto do ambiente externo, como o atrito comercial Sino EUA, na produção e operação da empresa e contramedidas.
Solicita-se à instituição de recomendação, ao contabilista inquirido e ao advogado do emitente que verifiquem as questões acima referidas e que expressem opiniões claras.
resposta:
(I) analisar quantitativamente as razões e racionalidade do declínio da margem de lucro bruto, explicar se a tendência de mudança da margem de lucro bruto é consistente com a de empresas comparáveis no mesmo setor, se existe um risco de declínio contínuo da margem de lucro bruto, se tem um impacto adverso significativo sobre o atual projeto de investimento levantado do emitente e lucros futuros, as contramedidas e eficácia a serem tomadas pelo emitente, e se o risco de declínio da margem de lucro bruto foi totalmente divulgado no prospecto.
1. Razões e racionalidade da diminuição da margem de lucro bruta
De acordo com o relatório de auditoria, as demonstrações financeiras não auditadas da empresa de janeiro a março de 2022 e os dados financeiros fornecidos pela empresa, a margem de lucro bruta dos principais negócios da empresa em 2018, 2019, 2020, 2021 e janeiro a março de 2022 foi de 41,78%, 45,91%, 42,90%, 33,60% e 34,53%, respectivamente, mostrando tendência descendente. Principais actividades da empresa por produto
