catálogo
1,Relatório de revisão Página 1 II. Elaboração de demonstrações financeiras consolidadas Página 2-3 (I) Balanço consolidado pro forma Página 2 (II) Demonstração de resultados consolidada pro forma Página 3 III. notas às demonstrações financeiras consolidadas para referência Página 4-74
Relatório de revisão
TJS [2022] N.o 6422
Todos os accionistas:
Revisamos as demonstrações financeiras consolidadas pro forma em anexo elaboradas pela Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) (doravante denominada Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) ) de acordo com a base de preparação descrita na nota 3 das demonstrações financeiras consolidadas pro forma, incluindo os balanços consolidados pro forma em 31 de dezembro de 2021 e 28 de fevereiro de 2022, as demonstrações de resultados consolidadas pro forma para 2021 e janeiro de 2022 e as notas às demonstrações financeiras consolidadas pro forma. A elaboração das demonstrações financeiras consolidadas pro forma é da responsabilidade da administração da empresa Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) e é da nossa responsabilidade emitir um relatório de revisão das demonstrações financeiras consolidadas pro forma com base no trabalho de revisão.
Realizamos o negócio de revisão de acordo com as disposições das normas profissionais para Contadores Públicos Certificados da China. A norma exige que planeemos e implementemos o trabalho de revisão para obter uma garantia limitada sobre se as demonstrações financeiras consolidadas pro forma estão isentas de erros materiais. A revisão limita-se principalmente a solicitar pessoal relevante da empresa Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) e implementar procedimentos de análise para dados financeiros, e o grau de garantia fornecido é inferior ao da auditoria. Não realizámos a auditoria, pelo que não emitimos uma opinião de auditoria.
De acordo com nossa revisão, não notamos nada que nos faça acreditar que as demonstrações financeiras consolidadas pro forma da empresa Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) não foram elaboradas com base na nota 3 das demonstrações financeiras consolidadas pro forma.
Lembramos aos usuários das demonstrações que prestem atenção à descrição da base de preparação na nota 3 das demonstrações financeiras consolidadas para referência. Este relatório destina-se apenas a preparar a reestruturação dos activos descrita na Nota 2 das demonstrações financeiras consolidadas e não é aplicável a outros fins. O conteúdo do presente número não afecta os pareceres de revisão publicados. Tianjian Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contabilista público certificado chinês:
Hangzhou, China Contabilista Público Certificado:
22 de Maio de 2002
Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604)
Notas às demonstrações financeiras consolidadas para referência
Janeiro 1, 2021 a Fevereiro 28, 2022
Unidade monetária: RMB 1. Informação básica da empresa
Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) (doravante referida como a empresa ou a empresa) foi anteriormente Hangzhou Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) Co., Ltd. (doravante referida como Changchuan Co., Ltd.), que foi investido em conjunto e estabelecido por pessoas físicas Zhao Yi e pan Shuhua. Foi registrado na zona de alta tecnologia (Binjiang) filial da administração de Hangzhou para a indústria e comércio em 10 de abril de 2008 e com sede em Hangzhou, província de Zhejiang. A empresa agora possui uma licença comercial com um código de crédito social unificado de 913 Meter Instruments Co.Ltd(301006) 73958539h, com um capital social de 602748800 yuan e um total de 602748800 ações (valor nominal de 1 yuan por ação). Entre elas, 163998300 ações A de ações negociáveis com condições de venda limitadas; 4387506 milhões de ações A de ações negociáveis sem restrições. As ações da empresa foram listadas e negociadas na Bolsa de Valores de Shenzhen em 17 de abril de 2017.
A empresa pertence à indústria de fabricação de equipamentos especiais. Dedica-se principalmente à I & D, produção e venda de equipamentos especiais para circuitos integrados. Seus principais produtos incluem máquinas de teste de circuito integrado e máquinas de triagem.
O escopo das demonstrações financeiras consolidadas da empresa incluídas nesta pro forma é o seguinte:
Nome completo da empresa subsidiária abreviatura da empresa: país (região) onde o negócio é realizado
1 Changzhou Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) Co., Ltd. Changzhou Changchuan indústria de fabricação Changzhou, China
2 Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) (Hong Kong) Co., Ltd. Changchuan Hong Kong empresa que negocia em Hong Kong, China
3. Pesquisa e desenvolvimento de nagawa Japão empresa de nagawa Japão Co., Ltd
Fale com o Fornecedor Hangzhou Changxin Investment Management Co., Ltd.
4-1 P & D, produção e vendas de embalagens de circuito integrado e equipamentos de teste de tecnologias de semicondutores & STI Singapore instruments Pte Ltd
4-1-1 semicontroller technologies STI Malaysia integrated circuit packaging and testing equipment sales service of Malaysia & Instruments Sdn. BHD
4-1-2 STI tech Korea Co., Ltd. equipamento de teste de embalagem de circuito integrado
Serviços de venda
4-1-3 serviço de vendas de tecnologias de semicondutores e STI Philippine company integrated circuit packaging test equipment Philippine instruments (Phils) Inc
5 Hangzhou Changchuan Intelligent Manufacturing Co., Ltd. produção de embalagens de circuito integrado e equipamentos de teste de Changchuan Manufacturing Co., Ltd. em Hangzhou, China
Hangzhou changchuanren import and Export Co., Ltd. changchuanren import and export trade China Hangzhou company
7 Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) (Neijiang) Co., Ltd. o equipamento especial para dispositivos semicondutores da empresa Changchuan Neijiang é feito e vendido na China
8 Hangzhou Changyi Technology Co., Ltd. gestão de investimentos de Changyi Technology Co., Ltd. Hangzhou, China
8-1 P & D, produção e vendas de equipamentos de máquinas de classificação de exis tech Sdn. Bhd. Exis empresa
8-1-1 exis Tech (HK) Pte Limited
8-1-1-1 serviço de vendas de exis Suzhou sorter equipamentos de Suzhou cantuyigao Intelligent Equipment Co., Ltd. Suzhou company, China
Para mais pormenores, ver notas 7 e 8 às demonstrações financeiras consolidadas nesta referência.
2,Informação relevante do plano de reestruturação de activos importante e do objecto da transacção
(1) Plano de reestruturação importante dos activos
De acordo com a deliberação e aprovação da quarta reunião do terceiro conselho de administração da empresa em 21 de janeiro de 2022, a sexta reunião do terceiro conselho de administração da empresa em 11 de março de 2022, e a deliberação e aprovação da nona reunião do terceiro conselho de administração em 22 de maio de 2022, a empresa comprará Hangzhou paraíso Silicon Valley Hangshi sociedade de investimento de capital (sociedade limitada) (doravante referida como paraíso Silicon Valley Hangshi) emitindo ações Jinggangshan Lecheng equity investment partnership (sociedade limitada) (doravante referida como Jinggangshan Lecheng) e Lee Heng Lee detêm conjuntamente 976687% do patrimônio líquido da empresa de tecnologia Changyi, indiretamente adquirem 100,00% do patrimônio líquido da empresa-alvo final exis e planejam emitir ações para não mais de 35 objetos específicos qualificados para levantar fundos de apoio, e o montante de fundos de apoio levantados não deve exceder 276,7 milhões de yuans, O número de ações a emitir não deve exceder 30% do capital social total da sociedade cotada antes dessa emissão.
De acordo com o relatório de avaliação de ativos (Zhonglian pingbao Zi [2022] No. 286) emitido pelo grupo de avaliação de ativos Co. de Zhonglian, Ltd., tomando 30 de setembro de 2021 como a data base de avaliação, o valor de avaliação de todos os direitos e interesses da Changyi Technology Co., Ltd. é 2833937 milhões de yuans. Após negociação amigável entre as partes da transação, o preço de 976687% de capital próprio da Changyi Technology Co., Ltd. é 276,7 milhões de yuans.
A empresa comprará 976687% do patrimônio líquido da empresa de tecnologia Changyi emitindo ações e pagará uma contrapartida de 276,7 milhões de yuans (emitir ações para os acionistas da empresa de tecnologia Changyi ao preço de 40,27 yuans por ação, com um valor nominal de 1 yuan por ação).
Número de série: contrapartida de transação objeto emissor (10000 yuan) número de ações emitidas (ações)
1 paraíso Vale do Silício Hangshi 19813824920243
2 Jinggangshan Le orange 264184656032
3 Lee Heng Lee 5 214.34 1 294843
Total 2767 Huaxun Fangzhou Co.Ltd(000687) 1118
De acordo com o acordo de ambas as partes, nesta transação, o valor da retribuição paga pela empresa pela quantidade de emissão efetiva final da contraparte é dividido pelo preço de emissão das ações emitidas pela empresa. Se o resultado do cálculo for inferior a 1 ação, será considerado como doação da contraparte à sociedade cotada e diretamente incluída na reserva de capital da sociedade cotada.
(2) Informação relevante do objecto da transacção
1. Changyi Technology Co., Ltd. é uma empresa limitada investida e estabelecida pela Paradise Silicon Valley Hangshi e Paradise Silicon Valley Asset Management Group Co., Ltd. e registrada na supervisão e administração de mercado Hangzhou High Tech Zone (Binjiang) em 24 de agosto de 2020. Após vários aumentos de capital e transferências de capital próprio, o capital social existente é de 2144749 milhões de yuans, que é investido conjuntamente por Paradise Silicon Valley Hangshi, Jinggangshan Le orange, Lee Heng Lee e a empresa. Em 28 de maio de 2021, a empresa de tecnologia Changyi concluiu a aquisição de 80% do patrimônio líquido da empresa exis, tornando a empresa exis sua subsidiária não totalmente detida.
2. A empresa Exis foi originalmente investida e estabelecida pelos acionistas de pessoas físicas Lee Heng Lee e Michael Gerard Peterson. Ela foi registrada no Comitê de Empresas da Malásia (CCM) em 18 de março de 2002. Após várias transferências de capital e aumentos de capital, o capital social existente é de RM729888300 e o número total de ações é de 574713. Antes da aquisição, era detida por Lee Heng Lee. A Changyi Technology Co., Ltd. adquiriu 80% do capital próprio da exis (ou seja, 459770 ações) através da aquisição de caixa em maio de 2021, tornando a exis uma subsidiária não integral.
3. depois que a empresa de tecnologia Changyi concluiu a aquisição de 80% de capital próprio da empresa exis, o acionista minoritário Lee Heng Lee da empresa exis aumentou o capital e trocou ações da empresa de tecnologia Changyi com seu capital próprio de 20% da empresa exis. Após o aumento de capital, Changyi Technology Co., Ltd. detém 100% de capital próprio da empresa exis. Changyi Technology Co., Ltd. e exis empresa completaram os procedimentos de registro de mudança em 18 de fevereiro de 2022 e 10 de março de 2022, respectivamente.
A emissão acima mencionada de ações para compra de ativos ainda não foi tratada pela Shenzhen Securities Exchange
