Shanxi Zhiyuan avaliação imobiliária e consultoria Co., Ltd
Pareceres de verificação sobre a resposta à comunicação do CRSC sobre o primeiro feedback sobre a análise de projetos de licenciamento administrativo
Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China:
Em 28 de abril de 2022, sua Associação emitiu o feedback sobre a aplicação de Shanxi Coking Coal Energy Group Co.Ltd(000983) emissão de ações e pagamento em dinheiro para comprar ativos e levantar fundos de apoio (nº 220580, doravante referido como “feedback”). Shanxi Zhiyuan avaliação imobiliária e Consultoria Co., Ltd., como a instituição de avaliação de terras desta reorganização, analisou e verificou os problemas relevantes no feedback e emitiu os seguintes pareceres de verificação: pergunta 18, 8) se a instituição de avaliação de transação / avaliação de terras tem instituições profissionais relevantes e qualificações empresariais e cumpre com as disposições do artigo 17 das medidas de reorganização. Por favor, realize auto-exame pela instituição de avaliação / avaliação de terras e consultor financeiro independente e dê opiniões claras.
Resposta: I. qualificações comerciais relevantes da instituição de avaliação de transações / avaliação de terrenos
(1) Qualificação da instituição de avaliação de ativos
O preço desta transação é baseado no relatório de avaliação de ativos emitido pela Zhongshui Zhiyuan. Zhongshui Zhiyuan obteve o certificado de qualificação para avaliação de negócios relacionados a valores mobiliários e futuros aprovado pelo Ministério das Finanças e pelo CSRC em 13 de fevereiro de 2009 (aprovação No.: Cai Qi [2009] No. 23, Certificado No.: 01 Shenyang Machine Tool Co.Ltd(000410) 17, alteração No.: Cai ban Qi [2011] No. 92). De acordo com a lista de instituições de avaliação de ativos envolvidos no negócio de serviços de valores mobiliários (a partir de 31 de março de 2022) emitida pelo CSRC e a lista de arquivamento e informações básicas de instituições de avaliação de ativos envolvidos no negócio de serviços de valores mobiliários (a partir de 30 de abril de 2022) emitidas pelo Ministério das Finanças, Zhongshui Zhiyuan está qualificada para se envolver na avaliação de ativos de negócios de serviços de valores mobiliários e completou o arquivamento relevante.
(2) Qualificação da instituição de avaliação de direitos de mineração
A instituição emissora do relatório de avaliação do direito de mineração citado pelo valor de avaliação do direito de mineração nos ativos do assunto é Shanxi Rulin Asset Appraisal Office Co., Ltd. A avaliação da regra possui o certificado de qualificação da avaliação do direito de exploração e mineração emitido pela Associação da China de avaliadores do direito de mineração (Certificado No.: avaliação do direito de mineração Zi [1999] No. 003), e o escopo da avaliação contida no certificado é o direito de exploração e a avaliação do direito de mineração.
(3) Qualificação da instituição de avaliação de terrenos
Shanxi Zhiyuan avaliação imobiliária e Consultoria Co., Ltd. é o emissor do relatório de avaliação da terra citado na avaliação da terra dos ativos do assunto. Shanxi Zhiyuan avaliação imobiliária e consultoria Co., Ltd. é uma instituição de avaliação de terras registrada no Departamento de recursos naturais da província de Shanxi de acordo com a lei de avaliação de ativos (número de arquivo: jtgbz [2020] n.º 0018), e detém o certificado de registro da instituição de avaliação de terras (Certificado n.º: jtba142018064) emitido pela Associação Shanxi de avaliadores de terras e agentes de registro de terras.
2,Esta operação está em conformidade com o disposto no artigo 17.o das medidas de reorganização
Para os ativos subjacentes, Zhongshui Zhiyuan avaliação, uma instituição de avaliação em conformidade com as disposições da lei de valores mobiliários, emitiu um relatório de avaliação de ativos abrangendo ativos e passivos completos, incluindo direito de mineração e direito de uso da terra, no qual a avaliação de ativos de direito de mineração citou os resultados da avaliação de Shanxi Rulin Asset Appraisal Office Co., Ltd. e o direito de uso da terra citou os resultados da avaliação de Shanxi Zhiyuan real estate appraisal and Consulting Co., Ltd.
De acordo com o primeiro parágrafo do artigo 2 do código de prática para avaliação de ativos – uso de trabalhos de especialistas e relatórios relacionados: “o uso de trabalhos de especialistas e relatórios relacionados como mencionado nestas normas refere-se ao comportamento das instituições de avaliação de ativos na contratação de especialistas para auxiliar em seu trabalho, usando relatórios profissionais e citando relatórios de avaliação de ativos únicos no processo de avaliação de ativos do negócio”. Parágrafo 4 do artigo 2º: “Citar um único relatório de avaliação de ativos significa que a instituição de avaliação de ativos refere-se a citar o relatório de avaliação de ativos único emitido por outras instituições de avaliação como parte integrante do relatório de avaliação de ativos, de acordo com os requisitos das leis e regulamentos administrativos.”
Nesta transação, a empresa listada confiou Shanxi Rulin Assets Appraisal Office Co., Ltd. para avaliar o direito de mineração do ativo em questão e Shanxi Zhiyuan avaliação imobiliária e Consulting Co., Ltd. para avaliar o direito de uso da terra do ativo em questão. A avaliação Zhongshui Zhiyuan, instituição de avaliação desta transação, analisou seu processo de avaliação e conclusão.O procedimento de revisão inclui a investigação in loco, avaliando a racionalidade dos parâmetros selecionados e a racionalidade da conclusão da avaliação. De acordo com a revisão de Zhongshui Zhiyuan, a avaliação do direito de mineração e direito de uso da terra pela Shanxi Rulin Assets Appraisal Office Co., Ltd. e Shanxi Zhiyuan avaliação imobiliária e consultoria Co., Ltd. é consistente com o relatório de avaliação de Zhongshui Zhiyuan em termos de finalidade de avaliação, objeto de avaliação, padrão de valor e conotação de valor, e a conclusão de avaliação é razoável. Portanto, Shanxi Rulin Assets Appraisal Office Co., Ltd. O resultado da avaliação de Shanxi Zhiyuan avaliação imobiliária e Consultoria Co., Ltd. pertence ao único relatório de avaliação de ativos citado pela avaliação Zhongshui Zhiyuan.
Artigo 17.º das medidas de gestão da reorganização “… Se o preço da transacção de activos se basear nos resultados da avaliação de activos, a sociedade cotada deve contratar uma instituição de avaliação de activos de acordo com as disposições da lei dos valores mobiliários para emitir um relatório de avaliação de activos”. A instituição de avaliação de ativos desta transação, Zhongshui Zhiyuan, tem qualificações relevantes de negócios de títulos.
Em conclusão, o preço desta transação é baseado no relatório de avaliação emitido pela avaliação Zhongshui Zhiyuan, uma instituição de avaliação em conformidade com as disposições da lei de valores mobiliários. Após os resultados da avaliação são arquivados pela Capital Operation Co., Ltd., as partes da transação devem negociar e determinar. Por conseguinte, esta operação cumpre as disposições pertinentes do artigo 17.º das medidas de gestão da reorganização.
3,Pareceres de auto-inspecção das instituições de avaliação do terreno
Após a verificação, a instituição de avaliação do terreno acredita que:
Esta instituição é uma instituição de avaliação de terras arquivada no Departamento de recursos naturais da província de Shanxi de acordo com a lei de avaliação de ativos (arquivo nº: jtgbz [2020] nº 0018), e detém o certificado de registro da instituição de avaliação de terras (Certificado nº: Jintu Appraisal Association 142018064) emitido pela Associação Shanxi de avaliadores de terras e agentes de registro de terras. Portanto, esta instituição tem a qualificação comercial relacionada à avaliação de terras. O preço desta transação é baseado no relatório de avaliação emitido pela avaliação Zhongshui Zhiyuan, uma instituição de avaliação em conformidade com as disposições da lei de valores mobiliários. Após os resultados da avaliação são arquivados pela Shanxi Capital Operation Co., Ltd., as partes comerciais devem negociar e determinar. Por conseguinte, esta operação cumpre as disposições pertinentes do artigo 17.º das medidas de gestão da reorganização.
