Código dos títulos: Shandong Hi-Speed Road&Bridge Co.Ltd(000498) abreviatura dos títulos: Shandong Hi-Speed Road&Bridge Co.Ltd(000498) Anúncio n.o: 202256 Shandong Hi-Speed Road&Bridge Co.Ltd(000498)
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. Importante:
A seguinte análise e descrição dos principais indicadores financeiros de Shandong Hi-Speed Road&Bridge Co.Ltd(000498) (doravante denominada “empresa”, “empresa”, “sociedade cotada” ou ” Shandong Hi-Speed Road&Bridge Co.Ltd(000498) “) após a oferta pública de obrigações societárias convertíveis (doravante denominada “oferta”) não constituem a previsão de lucros ou compromisso da empresa. A formulação de medidas de preenchimento de retornos não garante os lucros futuros da empresa, e os investidores não devem confiar apenas nessa análise. Descreva a tomada de decisão de investimento. Se o investidor tomar uma decisão de investimento com base nisso e causar qualquer prejuízo, a empresa não assumirá qualquer responsabilidade e chamará a atenção da maioria dos investidores.
A companhia realizou a 23ª Reunião do nono conselho de administração e a 12ª reunião do nono conselho de fiscalização, em 5 de julho de 2021, e a sexta Assembleia Geral Extraordinária de acionistas, em 2021, em 20 de dezembro de 2021, que deliberaram e adotaram a proposta de emissão pública de obrigações societárias convertíveis pela companhia e outras propostas relevantes. Na 36ª reunião do nono conselho de administração e na 20ª reunião do nono conselho de fiscalização realizada em 23 de maio de 2022, a empresa deliberau e adotou a proposta sobre as medidas para preencher o retorno imediato diluído da emissão pública de obrigações societárias conversíveis e os compromissos de assuntos relevantes (Projeto Revisado).
De acordo com os pareceres do Gabinete Geral do Conselho de Estado sobre Reforço da proteção dos direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores no mercado de capitais (GBF [2013] n.º 110), vários pareceres do Conselho de Estado sobre a promoção do desenvolvimento saudável do mercado de capitais (GF [2014] n.º 17) e os pareceres orientadores sobre questões relacionadas com a oferta pública inicial, refinanciamento e diluição do retorno imediato para a reestruturação de ativos importantes (anúncio CSRC [2015] n.º 31) da CSRC De acordo com os requisitos relevantes dos documentos, a empresa analisou o impacto da emissão pública de obrigações societárias conversíveis (doravante denominada “emissão”) na diluição do retorno imediato, apresentou medidas específicas para preencher o retorno, e os sujeitos relevantes assumiram um compromisso com a implementação prática das medidas a serem tomadas pela empresa para preencher o retorno. As questões relacionadas ao retorno imediato diluído da emissão da empresa são descritas da seguinte forma:
1,Impacto do retorno imediato diluído nos principais indicadores financeiros da empresa
(1) Principais pressupostos e condições prévias
O cálculo dos principais indicadores financeiros da empresa em 2022 e 2023 baseia-se nos seguintes pressupostos: 1. Assume-se que não haverá alterações significativas no ambiente macroeconómico, nas políticas industriais, no desenvolvimento da indústria e no mercado de produtos da empresa;
2. Assume-se que a emissão será concluída até o final de dezembro de 2022, e todas as ações serão convertidas a partir de 30 de junho de 2023 A partir de 31 de dezembro de 2023, todas as ações não convertíveis são calculadas separadamente (o tempo de conclusão é utilizado apenas para calcular o impacto da emissão no retorno imediato e não constitui um compromisso com o tempo real de conclusão. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nele. Se os investidores tomarem decisões de investimento com base nele e causarem perdas, a empresa não será responsável por indenização. Por fim, prevalecerá o tempo real de conclusão após a aprovação da emissão pelo CSRC);
3. Assumindo que o montante total de fundos levantados desta vez é de 500 milhões de yuans, as despesas de emissão relevantes não serão consideradas temporariamente. O montante real dos recursos captados a partir da oferta pública de obrigações convertíveis será finalmente determinado de acordo com a aprovação das autoridades reguladoras, a emissão e subscrição e as despesas de emissão;
4. O lucro líquido da empresa atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2021 foi 2134918300 yuan, e o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes foi 1937818000 yuan. De acordo com a situação real do funcionamento da empresa e com o princípio da prudência, os lucros líquidos antes/após dedução dos lucros e perdas não recorrentes imputáveis ao proprietário da empresa-mãe em 2022 e 2023 são calculados de acordo com as três situações seguintes: (1) iguais às do período anterior; (2) Um aumento de 10% em relação ao período anterior; (3) Um aumento de 20% em relação ao período anterior. Este pressuposto é utilizado apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído da emissão de obrigações convertíveis nos principais indicadores financeiros, não representa o julgamento da empresa sobre a situação e tendência dos negócios em 2022 e 2023, nem constitui a previsão de lucro da empresa;
5. O impacto dessa emissão em outras condições de produção, operação e financeira da empresa (como despesas financeiras e receitas de investimento) não é considerado;
6. Assumindo que o preço de conversão desta obrigação convertível é de 10,15 yuan / ação, O preço é o maior do preço médio de negociação nos vinte dias anteriores à 36ª reunião do nono conselho de administração (23 de maio de 2022) e o preço médio de negociação no dia anterior (o preço de conversão é utilizado apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído dessa emissão sobre os principais indicadores financeiros; o preço de conversão final será determinado pelo conselho de administração da empresa de acordo com o plano de emissão e as condições de mercado antes da emissão, podendo ser sujeito a ex rights, ex dividend ajustamento ou correção descendente de acordo com a autorização da assembleia geral de acionistas);
7. Ao prever o capital social total da empresa após essa emissão, toma-se como base o capital social total em 31 de dezembro de 2021, não sendo considerado o impacto de outros fatores que não o número de ações emitidas neste momento no capital social total da empresa;
8. Assume-se que, salvo esta emissão e as matérias acima referidas, a empresa não realizará outros atos que tenham impacto ou potencial impacto no capital social total da empresa;
9. O impacto dos juros bancários gerados antes da utilização dos fundos levantados e o impacto da despesa com juros dessa obrigação convertível não são considerados;
10. Os pressupostos acima são apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído da emissão de obrigações convertíveis sobre os principais indicadores financeiros da empresa, e não representam o compromisso da empresa com a rentabilidade e dividendos em caixa em 2022 e 2023, nem o julgamento da empresa sobre a operação e tendência em 2022 e 2023.
(2) Impacto do retorno imediato diluído nos principais indicadores financeiros da empresa
Com base nos pressupostos acima, a empresa calculou o impacto do retorno imediato diluído sobre o lucro por ação, da seguinte forma:
2021 / 2022 / 2023 / 31 de dezembro de 2023
31 de dezembro de 2021, 31 de dezembro de 2022, 31 de dezembro de 2023, 30 de junho de 2023
Total do capital social (ações) 155806850 Guangdong Anjubao Digital Technology Co.Ltd(300155) 806850 Guangdong Anjubao Digital Technology Co.Ltd(300155) 8068503 Zhejiang Sanhua Intelligent Controls Co.Ltd(002050) 67934000
Cenário hipotético (1): o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe em 2022 e 2023 e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes são os mesmos do ano anterior e pertencem à empresa-mãe, respectivamente
O lucro líquido dos acionistas é 213491832134918321349183 (RMB 2134918300), que é atribuível aos acionistas após dedução de lucros e perdas não recorrentes
1937818019378180193781801937818019378180 lucro líquido dos acionistas da empresa-mãe (10000 yuan) lucro básico por ação
(yuan / acção) 1,37 1,37 1,37 1,18
Lucros diluídos por acção
(yuan / acção) 1,37 1,37 1,37 1,18
Dedução de não recorrentes
Após o lucro e perda, a renda não recorrente é basicamente deduzida para cada 1,24 1,24 1,07 ação (yuan / ação)
Cenário hipotético (2): o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe em 2022 e 2023 e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes aumentaram 10%, respectivamente, em relação ao ano anterior
O lucro líquido dos acionistas é 2134918323484101258325112583251100 yuan, que é atribuível aos acionistas após deduzir lucros e perdas não recorrentes
19378180213159982344759823447598 lucro líquido dos acionistas da empresa-mãe (10000 yuan) lucro básico por ação
(yuan / acção) 1,37 1,51 1,66 1,43
Lucros diluídos por acção
(yuan / acção) 1,37 1,51 1,66 1,43
Dedução de não recorrentes
Após o lucro ou perda, a renda não recorrente é basicamente deduzida para cada 1,24 1,37 1,50 1,30 ações (yuan / ação)
Cenário hipotético (3): o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe em 2022 e 2023 e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes aumentaram 20%, respectivamente, em relação ao ano anterior
O lucro líquido dos acionistas é 21349183, 25619020, 30742824 e 30742824 (RMB 10000), que é atribuível aos acionistas após dedução de lucros e perdas não recorrentes
19378180232538162790457927904579 lucro líquido dos acionistas da empresa-mãe (10000 yuans) lucro básico por ação
(yuan / acção) 1,37 1,64 1,97 1,70
Lucros diluídos por acção
(yuan / acção) 1,37 1,64 1,97 1,70
Dedução de não recorrentes
Após o lucro e perda, a renda básica por 1,24 1,49 1,79 1,55 ações (yuan / ação)
Resultados diluídos por ação após dedução não recorrente 1,24 1,49 1,79 1,55 lucros e perdas (yuan / ação)
Nota: 1. O cálculo acima não leva em conta o impacto na operação da empresa após o recebimento dos fundos levantados por essa emissão.
2. O lucro por ação é calculado de acordo com o disposto nas regras de preparação da divulgação de informações das empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 9 – Cálculo e divulgação do retorno sobre ativos líquidos e lucro por ação (revisado em 2010).
2,Dicas de risco especiais sobre o retorno imediato diluído desta oferta
Após a emissão de obrigações convertíveis, a escala total de ativos da empresa aumentará em certa medida. Depois que os fundos levantados estão no lugar, a empresa fará uso racional e eficaz dos fundos levantados para melhorar a capacidade de operação da empresa, de modo a melhorar a lucratividade a longo prazo da empresa.
No entanto, devido ao impacto da macroeconomia nacional e do desenvolvimento da indústria, ainda há alguma incerteza sobre a rentabilidade da empresa no curto prazo. Ao mesmo tempo, devido à construção do projeto com recursos arrecadados, o retorno dos acionistas durante o período de construção é realizado principalmente através dos negócios existentes.
Após a emissão das obrigações convertíveis e antes da conversão, a empresa pagará juros sobre as obrigações convertíveis que não tenham sido convertidas em ações de acordo com a taxa de cupão pré-acordada. Como a taxa de cupão das obrigações convertíveis é geralmente baixa, em circunstâncias normais, o crescimento do lucro trazido pela empresa pela utilização dos recursos levantados das obrigações convertíveis excederá os juros obrigacionistas a serem pagos, e o lucro básico por ação não será diluído. Se o crescimento do lucro trazido pelo uso da empresa dos recursos captados por obrigações convertíveis não puder cobrir os juros obrigacionistas a serem pagos, o lucro pós-impostos da empresa enfrentará o risco de declínio e o retorno imediato dos acionistas ordinários da empresa será diluído.
Depois de algumas ou todas as obrigações convertíveis detidas pelos investidores serem convertidas em ações, o capital social total e os ativos líquidos da empresa aumentarão em conformidade, o que pode ter um certo efeito de diluição no rácio de participação dos acionistas originais e nos lucros por ação da empresa. Devido ao aumento
