Forma de auto-inspeção do plano de incentivo de ações de empresas cotadas
Abreviatura da empresa: Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) Código de ações: Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) consultor financeiro independente: Shanghai Rongzheng Investment Consulting Co., Ltd
Se existe tal observação no número de série (sim / não / não aplicável)
Requisitos de conformidade das empresas cotadas
1) Se o relatório contabilístico financeiro do último exercício fiscal não recebeu um parecer negativo pelo contabilista público certificado ou
Relatório de auditoria sem parecer
2) Se o controlo interno do relatório financeiro do último exercício fiscal não recebeu um parecer negativo pelo contabilista público certificado
Ou um relatório de auditoria que não pode expressar uma opinião
3. Se houve algum descumprimento das leis e regulamentos, estatutos e compromissos públicos nos últimos 36 meses após a listagem
Distribuição dos lucros
4 existe outra situação que não seja adequada para a implementação de incentivos patrimoniais
5. Se o sistema de avaliação de desempenho e métodos foram estabelecidos
6. Se o objeto de incentivo não foi concedido empréstimos ou qualquer outra forma de assistência financeira
Requisitos de conformidade dos objetos de incentivo
7. Se não inclui os acionistas ou controladores reais que, individual ou conjuntamente, detenham mais de 5% das ações da sociedade cotada
E seus cônjuges, pais e filhos
8 se os administradores e supervisores independentes não estão incluídos
9. Se o candidato não foi identificado como inadequado pela bolsa de valores nos últimos 12 meses é
Se o candidato não foi identificado como inadequado pelo CSRC e seus escritórios despachados nos últimos 12 meses
É verdade que a CSRC e seus escritórios enviados não foram punidos por violações graves de leis e regulamentos nos últimos 12 meses
Sanções administrativas ou medidas de proibição de entrada no mercado
12. Se não há nenhuma circunstância estipulada no direito das sociedades que uma pessoa não esteja autorizada a exercer as funções de diretor ou gerente sênior da sociedade
13. Se não existem outras situações que não sejam adequadas para ser objeto de incentivo
14 é a lista de objetos de incentivo verificados pelo conselho de supervisores
Requisitos de conformidade do plano de incentivo ao capital próprio
15) Se o número total de ações subjacentes envolvidas em todos os planos de incentivo de ações de empresas cotadas durante o período de validade é
Não superior a 10% do capital social total da empresa
Se as ações cumulativas concedidas de um único objeto de incentivo através de todos os planos de incentivo de ações no período de validade não excederam sim
16,1% do capital social total da empresa
A questão de saber se a proporção de direitos reservados e interesses de objetos de incentivo não excede o número de direitos e interesses a conceder no presente plano de incentivo às ações é
17 20％
Se os objetos de incentivo forem diretores e executivos seniores, o nome, cargo e inaplicabilidade foram listados no projeto de plano de incentivo de ações
18 número de prémios
Se os objetos de incentivo forem diretores e executivos seniores, não é aplicável estabelecer indicadores de avaliação de desempenho como objetos de incentivo e exercer seus direitos e interesses.
20. O período de validade do plano de incentivo ao capital próprio é inferior a 10 anos a contar da data da primeira concessão de capital próprio
Se o projeto de plano de incentivo patrimonial é preparado pelo comitê salarial e de avaliação é
Requisitos de integridade para divulgação do plano de incentivo de ações
22. Se as questões especificadas no plano de incentivo às ações estão completas sim
(1) De acordo com as disposições pertinentes das medidas de gestão de incentivos de capital próprio, explicar se existe uma sociedade cotada uma a uma
A sociedade não deve implementar incentivo patrimonial e o objeto de incentivo não deve participar no incentivo patrimonial; Explicar que o incentivo ao capital próprio é
A implementação do plano de incentivos fará com que a distribuição de capital próprio das empresas cotadas não atenda às condições de listagem
(2) A finalidade do plano de incentivo às ações, a base e o âmbito de determinação do objeto de incentivo são:
(3) O número de direitos e juros a conceder, os tipos de ações subjacentes a serem concedidas no âmbito do plano de incentivo às ações, e
A percentagem do capital próprio total da sociedade cotada e a proporção de fontes de capital próprio no capital próprio total da sociedade cotada; Se implementado por etapas, cada vez
Qual é o número de direitos e juros a conceder, o número de ações subjacentes envolvidas e sua proporção no capital social total da sociedade cotada
Percentagem; Nos casos em que são fixados direitos e interesses reservados, o número de direitos e interesses a reservar e a sua proporção no capital próprio total do plano de incentivo às participações
Percentagem de; Número total de ações subjacentes envolvidas em todos os planos de incentivo de ações no período de validade
Se o montante total excede 10% do capital social total da empresa e a descrição do seu processo de cálculo
(4) Além da parte reservada, se os objetos de incentivo forem diretores e gerentes seniores da sociedade, seus sobrenomes serão divulgados
Nome, posição, número de direitos e juros que podem ser concedidos, respectivamente, e proporção no montante total de direitos e juros a serem concedidos ao abrigo do plano de incentivo às ações
Casos; Qual é o número de direitos e interesses que outros objetos de incentivo (individualmente ou por classificação apropriada) podem ser concedidos e sua participação no incentivo patrimonial
A proporção dos direitos e juros totais a conceder ao abrigo do plano de incentivos; Objeto único de incentivo através de todo o patrimônio líquido dentro do período de validade
Explicação sobre se as ações cumulativas da empresa concedidas pelo plano de incentivos excedem 1% do capital social total da empresa
(5) O período de validade do plano de incentivo a ações, as opções de ações, a data da autorização ou o método de determinação da data da autorização
A data de aquisição, o período de validade de exercício e o acordo de exercício, bem como a data de concessão, o período de venda restrita e o levantamento de ações restritas são
Disposição do período de bloqueio das vendas restritas, etc.
(6) O preço de concessão das ações restritas, o preço de exercício das opções de ações e seus métodos de determinação. Rucai
Com excepção dos métodos especificados nos artigos 23.o e 29.o das medidas de gestão dos incentivos à participação no capital
Ao determinar o preço da subvenção e o preço de exercício, a base e o método de fixação de preços devem ser explicados
Contrate um consultor financeiro independente para verificar e avaliar a viabilidade do plano de incentivo patrimonial e se é benéfico para a empresa listada
O desenvolvimento sustentável, a racionalidade da base de preços e dos métodos de fixação de preços relevantes e se prejudica os interesses das empresas cotadas
E o impacto nos interesses dos acionistas
(7) Condições de concessão de direitos e interesses a objetos de incentivo e exercício de direitos e interesses.
Conceder ou exercer direitos e juros parcelados,
Devem ser divulgadas as condições para que o objeto de incentivo seja concedido ou exerça direitos e interesses de cada vez; Referência às condições de estabelecimento
Descrição da definição padrão, padrão de cálculo, etc; Quando as condições de concessão de direitos e interesses e de exercício de direitos e interesses não estiverem preenchidas, aplicam-se as disposições pertinentes
Os direitos e juros relevantes não podem ser diferidos para o período seguinte; Se os objetos de incentivo incluírem diretores e executivos seniores, os objetos de incentivo devem ser divulgados
Indicadores de avaliação de desempenho para o exercício de direitos e interesses; Se forem divulgados os indicadores de avaliação de desempenho para o exercício dos direitos e interesses do objeto de incentivo, este deve
Divulgar plenamente a cientificidade e racionalidade dos indicadores definidos; A empresa também implementa plano de incentivo de ações multiperíodo
Se os indicadores de desempenho da empresa no plano de incentivos posterior forem inferiores aos do plano de incentivos anterior, as razões devem ser devidamente explicadas.
E racionalidade
(8) Procedimentos de concessão de direitos e interesses pela sociedade e de exercício de direitos e interesses por objeto de incentivo; Entre eles, deve ficar claro que as empresas listadas são
O período durante o qual as ações restritas não serão concedidas e o objeto de incentivo não exercerão seus direitos e interesses.
(9) Métodos e procedimentos de ajustamento da quantidade de capital próprio e do preço de exercício envolvidos no plano de incentivo de capital próprio (por exemplo:
Método de ajustamento ao aplicar fielmente a distribuição dos lucros, a colocação de acções e outros regimes)
(10) Método de tratamento contabilístico de incentivo e determinação de capital próprio Parte do justo valor de ações restritas ou opções de ações
O método envolve o valor de parâmetros importantes do modelo de avaliação e sua racionalidade, sendo necessário acumular despesas para a implementação de incentivos patrimoniais.
E seu impacto no desempenho operacional das empresas listadas
(11) Alteração e cessação do plano de incentivo de capital próprio
(12) A empresa muda de controle, fusões, cisões e os objetos de incentivo mudam de posição ou saem
Como implementar o plano de incentivo patrimonial em caso de dever, morte e outros assuntos
(13) Os respetivos direitos e obrigações da sociedade e do objeto de incentivo, bem como o mecanismo de resolução de litígios ou litígios relevantes são:
(14) Não existem registos falsos ou erros nos documentos de divulgação de informações relacionados com o plano de incentivos patrimoniais da sociedade cotada
Declarações principais ou compromissos de grandes omissões; Existem registros falsos e erros nos documentos relevantes de divulgação de objetos de incentivo
A declaração orientadora ou omissão material leva ao retorno de todos os interesses em caso de incumprimento da concessão de direitos e interesses ou do exercício de direitos e interesses
Devolver o compromisso da empresa. Quais são os critérios de desencadeamento e calendário dos procedimentos de recompra, cancelamento e recuperação de resultados de empresas cotadas
Pontos, princípios de cálculo do preço e rendimento de recompra, procedimentos operacionais, período de conclusão, etc.
Se os indicadores de avaliação de desempenho cumprem os requisitos relevantes
Se inclui os indicadores de desempenho da empresa e os indicadores individuais de desempenho do objeto de incentivo é
Se os indicadores são objetivos, abertos, claros e transparentes, em consonância com a situação real da empresa, e se são conducentes à promoção da justiça pública
24. Melhoria da competitividade da empresa
25 Se forem utilizados como base de comparação os indicadores relevantes de empresas comparáveis do mesmo setor, se existem pelo menos três empresas de comparação selecionadas que não são aplicáveis
26. Se indica que os indicadores definidos são científicos e razoáveis
Requisitos de conformidade durante o período restrito de venda e exercício
27) Não é aplicável se o intervalo entre a data de concessão das ações restritas e a data de liberação das restrições pela primeira vez não é inferior a 12 meses
28) Se o prazo para levantar as restrições às vendas em cada emissão não é inferior a 12 meses, não aplicável
29) Não é aplicável se a proporção de levantamento das restrições em cada período não excede 50% do montante total das ações restritas concedidas ao objeto de incentivo
Se o intervalo entre a data de autorização da opção de ações e a primeira data exercivel não é inferior a 12 meses
Se a data de início do período de exercício após a opção de ação não é anterior à data de expiração do período de exercício anterior é
32. Se o prazo de exercício das opções de ações em cada período não é inferior a 12 meses sim
33) Se a proporção de opções de ações exerciveis em cada período de opções de ações não excede a proporção de opções de ações concedidas ao objeto de incentivo
50% do montante
Requisitos de conformidade para pareceres profissionais de diretores independentes, conselho de supervisores e intermediários
34) Se os diretores independentes e o conselho de supervisão apresentaram observações sobre se o plano de incentivo às ações é favorável ao desenvolvimento sustentável da sociedade cotada na bolsa
Se existe qualquer opinião independente que obviamente prejudique os interesses da sociedade cotada e de todos os acionistas
A sociedade cotada emprega um escritório de advocacia para emitir pareceres jurídicos e emiti-los de acordo com as disposições das medidas administrativas
Formulário 35 pareceres profissionais
(1) Se a sociedade cotada cumpre o disposto nas medidas de administração do incentivo patrimonial e quais são as condições para a implementação do incentivo patrimonial
peça
2) Se o conteúdo do plano de incentivo às participações está em conformidade com o disposto nas medidas de gestão do incentivo às participações é
(3) Se a formulação, deliberação, publicidade e outros procedimentos do plano de incentivos patrimoniais estão em conformidade com o escritório de gestão de incentivos patrimoniais
Disposições legais
(4) Se a determinação dos objetos de incentivo ao capital está em conformidade com as medidas de administração do incentivo ao capital e as leis pertinentes
Disposições regulamentares
(5) Se a sociedade cotada cumpriu a obrigação de divulgação de informações em conformidade com os requisitos relevantes da CSRC é
(6) São concedidos incentivos financeiros às empresas não cotadas
(7) A inexistência de danos óbvios aos interesses da sociedade cotada e de todos os accionistas e a violação do plano de incentivo ao capital próprio
Legislação e regulamentação administrativa pertinentes
(8) Se o diretor que pretende ser objeto de incentivo ou o diretor que tem uma relação associada com ele está de acordo com o patrimônio líquido
As disposições das medidas de gestão de incentivos foram evitadas
(9) Outras questões que devem ser explicadas são:
Se uma sociedade cotada emprega um consultor financeiro independente, a opinião profissional expressa no relatório do consultor financeiro independente é correta
trinta e seis
