Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170)
Sistema de gestão de dividendos
Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1.º: a fim de uniformizar ainda mais o comportamento de dividendos de Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) (doravante designada por “a empresa”), promover a empresa a estabelecer um mecanismo científico, sustentável e estável de dividendos e proteger os direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores, de acordo com a comunicação sobre a implementação posterior das questões relacionadas com os dividendos em numerário das sociedades cotadas (zjf [2012] n.º 37) emitida pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante designada por “CSRC”) Este sistema é formulado em combinação com a situação real da sociedade, de acordo com as disposições relevantes da comunicação sobre a aplicação posterior das disposições relevantes sobre dividendos das sociedades cotadas (GZ [2012] n.º 91), as orientações para a supervisão das sociedades cotadas n.º 3 – dividendos em numerário das sociedades cotadas e as disposições relevantes dos estatutos da sociedade.
Capítulo II Política de dividendos da sociedade
Artigo 2º: Ao distribuir os lucros pós-impostos do exercício em curso, a sociedade retirará 10% dos lucros para o fundo de acumulação legal da empresa. Se o montante cumulativo do fundo de reserva legal da sociedade for superior a 50% do capital social da sociedade, não pode ser retirado.
Se o fundo de reserva legal da sociedade for insuficiente para compensar as perdas dos anos anteriores, os lucros do exercício em curso serão utilizados para compensar as perdas antes da retirada do fundo de reserva legal, de acordo com o disposto no parágrafo anterior.
Após a retirada do fundo de reserva estatutária do lucro após impostos, a empresa também pode retirar o fundo de reserva discricionário do lucro após impostos após deliberação da assembleia geral de acionistas.
Os lucros remanescentes após impostos após a constituição das perdas e retirada do fundo de reserva da sociedade serão distribuídos de acordo com a proporção de ações detidas pelos acionistas, exceto que não sejam distribuídos de acordo com a proporção de ações estipulada nos estatutos.
Se a assembleia geral de acionistas violar o disposto no parágrafo anterior e distribuir lucros aos acionistas antes que a sociedade compense perdas e retire reserva legal, os acionistas devem devolver os lucros distribuídos em violação do disposto à sociedade. As ações da sociedade detidas pela sociedade não podem participar na distribuição dos lucros.
Artigo 3º: O fundo de reserva da empresa será utilizado para compensar os prejuízos da empresa, ampliar a produção e o funcionamento da empresa ou ser convertido em capital social da empresa. No entanto, a reserva de capital não será utilizada para compensar as perdas da empresa. Quando o fundo de reserva legal for convertido em capital social, o fundo de reserva reservado não será inferior a 25% do capital social da empresa antes da conversão.
Artigo 4º: Ao formular políticas de distribuição de lucros, a sociedade deve realizar os procedimentos decisórios especificados nos estatutos. O conselho de administração deve realizar pesquisas e demonstrações especiais sobre o retorno dos acionistas, formular um plano de retorno claro e claro para os acionistas e explicar detalhadamente as razões do acordo de planejamento.
Artigo 5º: O conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características do setor, o estágio de desenvolvimento, seu próprio modelo de negócios, rentabilidade e se há grandes arranjos de despesas de capital, distinguir as seguintes situações e propor políticas diferenciadas de dividendos de caixa de acordo com os procedimentos especificados nos estatutos:
(I) quando a empresa não tiver distribuição de caixa na fase de distribuição de lucros vencidos e a proporção do capital a distribuir na fase de distribuição de lucros vencidos atingir 80%;
(II) se a fase de desenvolvimento da sociedade estiver madura e existirem acordos importantes de despesas de capital, na distribuição de lucros, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir, pelo menos, 40%;
(III) quando a distribuição de caixa da empresa atingir a proporção mínima da distribuição de lucros da empresa no período de crescimento, e a distribuição de caixa representar 20% da distribuição de lucros da empresa no período de crescimento; Se a fase de desenvolvimento da empresa não for fácil de distinguir, mas existirem disposições importantes em matéria de despesas de capital, esta pode ser tratada de acordo com o disposto no parágrafo anterior.
Artigo 6: a empresa implementa uma política de distribuição de lucros contínua e estável. Partindo da premissa de que o lucro e o fluxo de caixa atendem ao funcionamento normal e ao desenvolvimento a longo prazo da empresa, a empresa implementará uma política ativa de distribuição de lucros. A política de distribuição de lucros da empresa é:
(I) a distribuição de lucros da empresa deve prestar atenção ao retorno razoável do investimento para os investidores, e a política de distribuição de lucros deve manter continuidade e estabilidade. A distribuição de lucros da empresa não deve exceder o escopo dos lucros distribuíveis acumulados e não deve afetar a capacidade operacional sustentável da empresa.
(II) a sociedade pode distribuir lucros em dinheiro, ações, combinação de caixa e ações ou outras formas permitidas por leis e regulamentos, e dar prioridade à distribuição dos lucros por dividendos em dinheiro.
(III) se estiverem reunidas as condições para os dividendos pecuniários, a empresa pagará dividendos pecuniários uma vez por ano, podendo o conselho de administração propor à empresa o pagamento de dividendos pecuniários provisórios de acordo com a rentabilidade e a demanda de capital da empresa.
(IV) os lucros distribuíveis não distribuídos do exercício em curso podem ser reservados para distribuição no ano seguinte.
(V) quando as seguintes condições forem cumpridas ao mesmo tempo, a empresa pode implementar dividendos em dinheiro:
1. O lucro por ação do ano em curso não deve ser inferior a 0,1 yuan;
2. A instituição de auditoria emite um relatório de auditoria normalizado sem reservas sobre o relatório financeiro anual da empresa;
3. A empresa não tem grande plano de investimento ou grandes despesas de caixa (exceto para os projetos angariados fundos). Grandes planos de investimento ou grandes despesas de caixa referem-se a:
Nos próximos 12 meses, a empresa planeja investir no exterior, adquirir ativos ou comprar equipamentos, e as despesas cumulativas atingem ou excedem 30% dos ativos totais auditados mais recentes da empresa e excedem 50 milhões de yuans.
Artigo 7º Os dividendos em numerário distribuídos pela sociedade serão denominados em RMB. A proporção de distribuição de dividendos e conversão em capital social será expressa em cada dez ações, e a base de capital social estará sujeita ao estoque de capital efetivo antes da implementação do regime. Quando a sociedade distribui dividendos, deve reter e pagar o imposto devido sobre o rendimento de dividendos dos acionistas de acordo com as leis e regulamentos administrativos relevantes.
Artigo 8º: Após deliberação da assembleia geral de acionistas da sociedade sobre o plano de distribuição de lucros, o conselho de administração da sociedade concluirá a distribuição de dividendos (ou ações) no prazo de 2 meses a contar da realização da assembleia geral de acionistas.
Capítulo III Planeamento do retorno dos accionistas
Artigo 9: a empresa deve fortalecer a conscientização dos acionistas reembolsadores, considerar de forma abrangente a rentabilidade da empresa, plano de desenvolvimento de negócios, retorno dos acionistas, custo de capital social e ambiente de financiamento externo, formular o plano de retorno de dividendos dos acionistas a cada três anos com base na análise do ambiente de negócios e previsão de lucro, e esclarecer o arranjo específico e forma de dividendos de três anos, plano de dividendos de caixa e intervalo de período, etc. Deve ser implementado após ser votado e aprovado pela assembleia geral de acionistas da sociedade.
Artigo 10º: Partindo da premissa de que o lucro e o fluxo de caixa da empresa possam atender ao normal funcionamento e desenvolvimento de longo prazo, a empresa manterá a continuidade e estabilidade da distribuição patrimonial, priorizando a distribuição de caixa, não devendo o lucro distribuído anualmente ser inferior a 10% do lucro distribuível realizado no exercício corrente, Os lucros acumulados distribuídos em numerário pela sociedade nos últimos três anos consecutivos não devem ser inferiores a 30% dos lucros distribuíveis anuais realizados pela sociedade nos últimos três anos consecutivos. Se a proporção acima não puder ser alcançada por motivos especiais, o conselho de administração deve fazer uma explicação especial à assembleia geral de acionistas.
Capítulo IV Mecanismo de decisão sobre dividendos
Artigo 11º: A direção e o conselho de administração da sociedade deverão propor e formular um plano de distribuição de lucros de acordo com o disposto no plano de retorno dos acionistas e nos estatutos sociais, conjugado com a rentabilidade, fluxo de caixa e necessidades correntes de capital da empresa, e submetê-lo à aprovação da assembleia geral de acionistas após deliberação e aprovação do conselho de administração. Os diretores independentes devem expressar opiniões independentes sobre o plano de distribuição de lucros e divulgar publicamente em tempo útil. Os diretores independentes podem solicitar opiniões de acionistas minoritários, apresentar propostas de dividendos e submetê-las diretamente ao conselho de administração para deliberação.
Quando o conselho de administração deliberar sobre o plano específico de dividendos de caixa, deve estudar cuidadosamente e demonstrar o calendário, condições e proporção mínima do dividendo de caixa da empresa, as condições de ajuste e os requisitos dos procedimentos de tomada de decisão, e os diretores independentes devem expressar opiniões claras.
Se um acionista ocupar ilegalmente os fundos da empresa, a empresa deve deduzir o dividendo em dinheiro distribuído pelo acionista para reembolsar os fundos ocupados.
Artigo 12.º: antes de a assembleia geral deliberar sobre o regime específico de dividendos pecuniários, deve comunicar e trocar ativamente com os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas, através de vários canais (incluindo, mas não limitado a, a votação on-line, o convite aos pequenos e médios acionistas para comparecer à assembleia, etc.), ouvir plenamente as opiniões e exigências dos pequenos e médios acionistas e responder atempadamente às preocupações dos pequenos e médios acionistas.
Art. 13: se a sociedade tiver lucros anuais, mas a administração e o conselho de administração não apresentarem e formularem um plano de dividendos em caixa, os motivos serão divulgados no relatório periódico, devendo os diretores independentes expressar opiniões independentes sobre ele.
Se a empresa fizer lucros, mas não propor um plano de dividendos de caixa durante o período de relato, a direção deve apresentar uma descrição detalhada ao conselho de administração, incluindo os motivos da não dividendo, a finalidade e o plano de uso dos fundos não utilizados para dividendos retidos na empresa, e os diretores independentes devem emitir pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros e divulgar publicamente; Após a aprovação do conselho de administração, o mesmo será submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação e aprovação por meio da combinação de votação in loco e on-line, e o conselho de administração fará uma explicação à assembleia geral de acionistas.
Capítulo V Mecanismo de supervisão e restrição dos dividendos
Art. 14: se a sociedade realmente precisar ajustar ou alterar a política de distribuição de capital próprio e o plano de retorno de dividendos dos acionistas de acordo com as necessidades de produção e operação, planejamento de investimentos e desenvolvimento de longo prazo, deverá atender às condições especificadas nos estatutos sociais, realizar os procedimentos de tomada de decisão correspondentes após demonstração detalhada, e ser aprovada por mais de 2/3 dos direitos de voto detidos pelos acionistas presentes na assembleia geral de acionistas. Disposições pertinentes de documentos normativos e estatutos.
Artigo 15: Ao tomar decisões e elaborar planos de dividendos, o conselho de administração deve registrar detalhadamente as sugestões da direção, os pontos-chave dos diretores presentes na reunião, os pareceres dos diretores independentes, a votação do conselho de administração e outros conteúdos, e formar registros escritos a serem devidamente mantidos como arquivos da empresa.
Artigo 16: a sociedade divulgará a implementação do plano de distribuição de lucros e da política de dividendos de caixa no relatório anual e no relatório semestral em estrita conformidade com as regulamentações pertinentes. Se a empresa fizer lucros anuais, mas não propor um plano de dividendos em caixa, este deve ser detalhado no relatório anual
Se a sociedade tiver lucros anuais, mas a administração e o conselho de administração não propuseram e formularem um plano de dividendos em caixa, a administração apresentará uma explicação detalhada ao conselho de administração, incluindo as razões da não dividendos, a finalidade e o plano de uso dos fundos não utilizados para dividendos retidos na sociedade, e os diretores independentes expressarão opiniões independentes sobre o plano de distribuição de capital próprio e divulgarão publicamente. Após aprovação do conselho de administração, o mesmo será submetido à assembleia geral de acionistas para aprovação por votação in loco e online, devendo o conselho de administração fazer uma explicação à assembleia geral de acionistas.
Caso a companhia tenha divulgado a política de dividendos, o plano de retorno dos acionistas e o plano de dividendos no prospecto da oferta anterior, sua implementação deverá ser incentivada como evento importante no relatório anual.
Artigo 17: O Conselho de Supervisores supervisionará a implementação da política de distribuição de lucros da empresa e do plano de retorno dos acionistas e os procedimentos de tomada de decisão pelo Conselho de Administração e Administração, e emitirá instruções e pareceres especiais sobre o plano de distribuição de lucros, mas não de lucros, dentro do ano.
Artigo 18: Os administradores independentes expressam opiniões independentes sobre o plano de dividendos ou sobre o plano de lucros dentro do ano, mas não propõem a distribuição de lucros.
Artigo 19.º Sempre que um contabilista público certificado emitir uma exposição de motivos, um parecer qualificado, um relatório de auditoria que não possa expressar uma opinião ou um parecer negativo sobre o relatório financeiro da sociedade, o Conselho de Administração da sociedade deve explicar à assembleia geral os assuntos relevantes que levaram à emissão do parecer acima referido pelo contabilista e o impacto nas condições financeiras e operacionais da sociedade. Se a questão tiver impacto direto nos lucros correntes, o conselho de administração da empresa determinará o plano de distribuição de capital próprio ou o plano de conversão do fundo de acumulação em capital social de acordo com o princípio baixo.
Capítulo VI Disposições complementares
Artigo 20: As matérias não abrangidas por este sistema serão implementadas de acordo com as leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e estatutos.
Artigo 21: O conselho de administração da sociedade será responsável pela interpretação deste sistema.
Artigo 22: Este sistema será implementado a partir da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade.
Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) conselho de administração 25 de maio de 2022
