Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) sistema de gestão de controlo interno de negócios de liquidação cambial e vendas
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Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1, a fim de regular a liquidação a longo prazo e venda de divisas de Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) (doravante referida como “a empresa”) e garantir a controlabilidade do risco de flutuação da taxa de câmbio, este sistema é formulado de acordo com a lei da sociedade, a lei de valores mobiliários, as disposições sobre a administração de liquidação, venda e pagamento de divisas do Banco Popular da China, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, e em combinação com a situação real da empresa.
O termo “liquidação a longo prazo e venda de divisas” refere-se ao negócio de liquidação e venda de divisas de acordo com a moeda, o montante, a taxa de câmbio e o prazo acordado no contrato de liquidação e venda a longo prazo assinado pelo banco e pelo cliente, quando as receitas ou despesas cambiais ocorram na data de vencimento.
Artigo 3º A liquidação a longo prazo e venda de divisas pela empresa devem cumprir as disposições pertinentes deste sistema, além das disposições das leis, regulamentos e documentos normativos nacionais relevantes.
Capítulo II Princípios operacionais das operações de liquidação cambial a prazo e vendas
Artigo 4 a empresa só pode realizar transações com instituições financeiras aprovadas pela Administração Estadual de divisas e o Banco Popular da China e qualificadas para a operação de liquidação a prazo e vendas de divisas, e não deve realizar transações a prazo com outras organizações ou indivíduos que não as instituições financeiras acima mencionadas. Todos os negócios de liquidação cambial a prazo e vendas são baseados na produção e operação normais, dependem de operações comerciais específicas e visam evitar e prevenir riscos cambiais.
Artigo 5º As operações de liquidação e venda cambiais a prazo da empresa devem basear-se nos recibos em moeda estrangeira e pagamentos em moeda estrangeira, tais como matérias-primas importadas ou equipamentos gerados pelas transações reais da empresa. Se o valor exato dos recibos em moeda estrangeira e pagamentos em moeda estrangeira, como matérias-primas importadas ou equipamentos, não puder ser determinado, a empresa precisa fazer uma previsão prudente. O valor em moeda estrangeira do contrato de liquidação e venda em moeda estrangeira a prazo não deve exceder a previsão prudente.
Artigo 6º a sociedade deve realizar liquidação cambial a prazo e vendas em seu próprio nome, e não deve usar contas de outras pessoas para câmbio a prazo
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Liquidação cambial e negócios de vendas.
Artigo 7º a empresa deve dispor de fundos próprios condizentes com a garantia de liquidação cambial e negócios de vendas de longo prazo, não devendo utilizar os fundos angariados para realizar operações de liquidação cambial e vendas de longo prazo, direta ou indiretamente, e controlar a escala dos fundos em estrita conformidade com a liquidação cambial de longo prazo e cota de vendas revisada e aprovada, sem afetar o funcionamento normal da empresa.
Capítulo III Autoridade de aprovação das operações de liquidação cambial e vendas a longo prazo
Artigo 8.o A liquidação a prazo e as vendas de divisas serão calculadas com base no montante dos contratos (acordos) relacionados com operações cambiais assinados no exercício contabilístico.
Artigo 9º os acordos (contratuais) relativos a operações cambiais assinados pela sociedade em cada exercício fiscal serão examinados e aprovados pelo presidente do conselho de administração se o montante acumulado não exceder 80% do total dos ativos auditados da sociedade no ano anterior, e pelo conselho de administração se for superior a 80%.
Artigo 10 o Departamento de Auditoria da empresa será responsável pela auditoria dos negócios de liquidação cambial e vendas de longo prazo e apresentar um relatório escrito ao comitê de auditoria do conselho de administração em base trimestral.
Capítulo IV Gestão e operação interna do negócio de negociação cambial a prazo
Artigo 11 o conselho de administração da empresa autoriza o presidente ou seu gerente de negócios autorizado a ser responsável pela operação e gestão do negócio de liquidação cambial e vendas de longo prazo, e é responsável pela assinatura de acordos e documentos relevantes.
Artigo 12.o Serviços e pessoas responsáveis relevantes:
1. departamento de finanças: é o departamento de manipulação de negócios de liquidação cambial a prazo e vendas, que é responsável pelo planejamento, captação de fundos, operação comercial, contato diário e gestão de negócios de liquidação cambial a prazo e vendas. A pessoa responsável pelo departamento financeiro é a pessoa responsável.
2. departamento de auditoria interna: ser responsável pela revisão da operação real, uso de capital e lucros e perdas de liquidação cambial a prazo e negócios de vendas. A pessoa responsável pelo departamento de auditoria interna é a pessoa responsável.
Artigo 13.o o processo de operação interna da empresa de liquidação cambial a prazo e vendas:
1. O Departamento Financeiro da empresa é responsável pela operação específica do negócio de liquidação cambial a prazo e vendas. O departamento financeiro deve fortalecer a pesquisa e julgamento sobre a tendência de mudança da taxa de câmbio RMB e apresentar sugestões sobre o desenvolvimento ou suspensão do negócio de liquidação cambial a prazo e vendas.
2. Com base no princípio da solidez e na finalidade de evitar o risco de flutuação cambial, o departamento financeiro da empresa formula um plano de liquidação cambial a longo prazo e operação de vendas de acordo com a tendência de mudança da taxa de câmbio RMB e as informações de cotação de várias instituições financeiras, que será implementado após aprovação do presidente do conselho de administração ou aprovação do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas.
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3. O departamento financeiro da empresa deve apresentar o pedido de liquidação cambial a longo prazo e vendas à instituição financeira de acordo com o plano de transação aprovado pelos procedimentos relevantes especificados no sistema.
4. A instituição financeira determinará o preço de liquidação a prazo e de venda de divisas de acordo com o pedido da empresa e confirmará com a empresa.
5. Após receber o aviso de liquidação a longo prazo e venda de divisas da instituição financeira, o departamento financeiro verificará se esta é coerente com o pedido. Em caso de anomalia, o diretor financeiro e o pessoal contabilístico verificarão conjuntamente as razões e comunicarão a situação relevante ao presidente do conselho de administração.
6. O departamento financeiro da empresa deve prestar atenção aos lucros e prejuízos do negócio de liquidação cambial e vendas a longo prazo da empresa, e relatar a situação relevante ao presidente e ao departamento de auditoria interna todos os meses.
7. O departamento de auditoria interna da empresa deve revisar trimestralmente ou irregularmente a operação real, a utilização do fundo e os lucros e prejuízos do negócio de liquidação cambial e vendas de longo prazo, e reportar a revisão ao comitê de auditoria e ao presidente. Capítulo V Medidas de isolamento da informação
Artigo 14 Todo o pessoal envolvido no negócio de negociação cambial a prazo da empresa deve respeitar o sistema de confidencialidade da empresa e não deve divulgar o plano de negociação cambial a prazo da empresa, situação comercial, situação de liquidação, status de capital e outras informações relacionadas à negociação cambial a prazo da empresa sem permissão.
Capítulo VI Sistema interno de comunicação de riscos e procedimentos de tratamento de riscos
Artigo 15.o Durante a operação de liquidação cambial a prazo e vendas, o departamento financeiro deve liquidar atempadamente com a instituição financeira de acordo com o valor cambial, taxa de câmbio e período de entrega acordados no contrato de liquidação cambial a prazo e venda assinado com a instituição financeira.
Artigo 16, quando a taxa de câmbio flutuar violentamente, o departamento financeiro da empresa deve analisá-la a tempo, relatar as informações relevantes ao presidente e ao pessoal relevante a tempo, e emitir a ordem de transação após julgamento do presidente ou deliberação do conselho de administração.
Artigo 17.º, quando o negócio de liquidação cambial a prazo e vendas da empresa tiver riscos importantes ou possa ter riscos importantes, e a perda de um único negócio de liquidação cambial a prazo e vendas exceder RMB 1 milhão ou as perdas potenciais representarem mais de 1% do lucro líquido auditado da empresa do ano anterior, o departamento financeiro apresentará atempadamente o relatório de análise e solução ao presidente do conselho de administração e ao mesmo tempo reportará ao Secretário do conselho de administração da empresa.
O presidente da empresa deve discutir as contramedidas com o pessoal relevante e tomar decisões.
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Capítulo VII Divulgação de informações sobre operações de liquidação cambial a prazo e vendas
Artigo 18º A necessidade e racionalidade das operações de liquidação cambial a longo prazo serão divulgadas sob a forma de anúncio especial do conselho de administração, e as deliberações específicas do conselho de administração serão revistas sob a forma de liquidação cambial a longo prazo.
Artigo 19 a empresa deve apresentar os seguintes documentos à Bolsa de Valores de Shenzhen no momento das vendas cambiais a prazo e liquidação:
1. Resoluções e anúncios do conselho de administração;
2. Anúncio de assuntos de negócios de liquidação cambial a prazo e de vendas. Os assuntos de negócios de liquidação cambial a prazo divulgados pela empresa devem incluir, no mínimo: a finalidade da liquidação cambial a prazo e vendas, a variedade de negócios cambiais, o capital a investir e o período de negócios, a análise de risco de liquidação cambial a prazo e vendas e as medidas de controle de risco a serem tomadas pela empresa;
3. A instituição de recomendação deve verificar a necessidade da atividade de liquidação cambial e vendas a longo prazo, se o sistema de controle interno da atividade de liquidação cambial e vendas a longo prazo da empresa é razoável e perfeito, e se as medidas de controle de risco são eficazes, e emitir pareceres (se houver); 4. outros documentos exigidos pela Bolsa de Valores de Shenzhen.
Artigo 20 quando há ou pode haver riscos importantes no negócio de liquidação cambial a prazo e vendas da empresa, e o montante da perda ou perda potencial no negócio de liquidação cambial a prazo e vendas contas por mais de 10% do lucro líquido auditado da empresa do ano anterior, e o montante da perda excede 1 milhão de yuan, a empresa deve reportar e anunciar à Bolsa de Valores de Shenzhen e ao escritório regulador Shenzhen da CSRC dentro de 2 dias de negociação.
Capítulo VIII Disposições complementares
As questões não abrangidas pelo presente sistema serão aplicadas de acordo com as disposições das leis, regulamentos e outros documentos normativos nacionais pertinentes. Se este sistema entrar em conflito com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes emitidos no futuro, será implementado de acordo com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, e será revisado pelo conselho de administração em tempo útil.
Artigo 22.o, as filiais holding da sociedade também devem respeitar este sistema ao realizarem operações de liquidação cambial e vendas a longo prazo. Artigo 23 o poder de interpretação deste sistema pertence ao conselho de administração da sociedade e será implementado após deliberação e aprovação do conselho de administração da sociedade
Está tudo bem.
Conselho de Administração
25 de Maio de 2022
