Medidas de gestão para avaliação da implementação do plano de incentivo às opções de ações em 2022
A fim de garantir o bom andamento do plano de incentivo à opção de ações de Arts Group Co.Ltd(603017) (doravante denominada “a empresa”), melhorar ainda mais a estrutura de governança corporativa, formar um bom e equilibrado sistema de distribuição de valor, incentivar os gerentes seniores, gerentes médios e espinha dorsal central da empresa a trabalhar honestamente e diligentemente, garantir a melhoria constante do desempenho da empresa e a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa e objetivos comerciais, de acordo com o direito das sociedades e a lei dos valores mobiliários Estas medidas são formuladas de acordo com as medidas de administração de incentivo patrimonial das sociedades cotadas e demais leis, regulamentos e documentos normativos, bem como o disposto nos 2022 plano de incentivo às opções de ações (doravante denominado “plano de incentivo”).
1,Objectivo da avaliação
Melhorar ainda mais a estrutura de governança corporativa, estabelecer e melhorar o mecanismo de incentivo e contenção da empresa, garantir a implementação harmoniosa do plano de incentivo de ações e dar pleno desempenho ao papel de incentivo de ações na maior medida do possível, de modo a garantir a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa e dos objetivos comerciais.
2,Princípio de avaliação
A avaliação e avaliação devem aderir aos princípios de equidade, abertura e equidade, e avaliar o desempenho dos objetos de incentivo em estrita conformidade com essas medidas, de modo a perceber a estreita combinação do plano de incentivo patrimonial e o desempenho no trabalho e contribuição dos objetos de incentivo, de modo a melhorar o desempenho da gestão e maximizar os interesses da empresa e de todos os acionistas.
3,Âmbito da avaliação
Estas medidas são aplicáveis a todos os objetos de incentivo que participam no plano de incentivo às opções de ações da empresa, incluindo, entre outros, os gerentes de nível médio da empresa, a espinha dorsal central e as equipes principais das subsidiárias.
Todos os objetos de incentivo acima assinaram contratos formais de trabalho ou contratos de trabalho com a empresa.
4,Divisão das responsabilidades de avaliação
1. O conselho de administração da empresa é responsável pela formulação e revisão das medidas, e autoriza o comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração a liderar, organizar e implementar a avaliação dos objetos de incentivo e supervisionar a implementação dos resultados da avaliação.
2. O departamento de recursos humanos, departamento financeiro, departamento de valores mobiliários e outros departamentos relevantes da empresa formam um grupo de trabalho sob a liderança do comitê de salário e avaliação para coletar e classificar dados relevantes, calcular as pontuações de avaliação de objetos de incentivo e resumir os materiais relevantes dos resultados da avaliação. O grupo de trabalho é responsável pela autenticidade e fiabilidade dos dados relevantes e dos materiais de síntese.
3. O comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração da sociedade revisará e deliberará sobre os resultados da avaliação dos objetos de incentivo.
5,Indicadores e normas de avaliação do desempenho
(I) O objeto de incentivo só pode ser concedido se preencher simultaneamente as seguintes condições:
1. A empresa não está em nenhuma das seguintes circunstâncias:
① O relatório financeiro emitido pelo contador público certificado não pode dar um parecer negativo para o último exercício contabilístico;
② O controle interno do relatório financeiro do último exercício fiscal é um relatório de auditoria com parecer negativo ou incapaz de expressar uma opinião emitida por um contador público certificado;
① Não distribuição de lucros de acordo com leis e regulamentos, estatutos e compromissos públicos no prazo de 36 meses após a listagem;
① Incentivo de capital não é permitido de acordo com leis e regulamentos;
⑤ Outras circunstâncias reconhecidas pelo CSRC.
2. O objeto de incentivo não tem nenhuma das seguintes situações:
① Ser identificado como candidato inadequado pela bolsa nos últimos 12 meses;
② Nos últimos 12 meses, foi identificado como candidato inadequado pela CSRC e seus escritórios expedidos;
① Ser punido administrativamente pela CSRC e seus escritórios expedidos ou tomar medidas de proibição de entrada no mercado por violações graves de leis e regulamentos nos últimos 12 meses;
① Aqueles que não estão autorizados a servir como gerentes seniores da empresa, conforme estipulado na lei das sociedades;
⑤ Aqueles que não estão autorizados a participar do incentivo patrimonial de empresas listadas de acordo com leis e regulamentos;
⑥ Outras circunstâncias reconhecidas pelo CSRC.
(II) Após receber a opção de compra de ações, o objeto de incentivo deve preencher simultaneamente as seguintes condições antes de exercer o direito:
1. A empresa não está em nenhuma das seguintes circunstâncias:
① O relatório financeiro emitido pelo contador público certificado não pode dar um parecer negativo para o último exercício contabilístico;
② O controle interno do relatório financeiro do último exercício fiscal é um relatório de auditoria com parecer negativo ou incapaz de expressar uma opinião emitida por um contador público certificado;
① Não distribuição de lucros de acordo com leis e regulamentos, estatutos e compromissos públicos nos últimos 36 meses após a listagem;
① Incentivo de capital não é permitido de acordo com leis e regulamentos;
⑤ Outras circunstâncias reconhecidas pelo CSRC.
2. O objeto de incentivo não tem nenhuma das seguintes situações:
① Ser identificado como candidato inadequado pela bolsa nos últimos 12 meses;
② Nos últimos 12 meses, foi identificado como candidato inadequado pela CSRC e seus escritórios expedidos;
① Ser punido administrativamente pela CSRC e seus escritórios expedidos ou tomar medidas de proibição de entrada no mercado por violações graves de leis e regulamentos nos últimos 12 meses;
① Aqueles que não estão autorizados a servir como gerentes seniores da empresa, conforme estipulado na lei das sociedades;
⑤ Aqueles que não estão autorizados a participar do incentivo patrimonial de empresas listadas de acordo com leis e regulamentos;
⑥ Outras circunstâncias reconhecidas pelo CSRC.
Em caso de qualquer das circunstâncias especificadas nos artigos 1.o e 1.o supra, as opções de ações concedidas mas não exercidas por todos os objetos de incentivo de acordo com o plano de incentivo serão anuladas pela sociedade; Se uma das circunstâncias especificadas no artigo 2.o e acima ocorrer a um objeto de incentivo, as opções de ações concedidas mas não exercidas pelo objeto de incentivo de acordo com o plano de incentivo serão canceladas pela sociedade.
3. Indicadores de avaliação de desempenho da empresa
As opções de ações concedidas no presente plano devem ser sujeitas a avaliação de desempenho e exercidas anualmente nos dois exercícios fiscais do período de exercício, de modo a satisfazer as condições de exercício dos indicadores de avaliação de desempenho enquanto objeto de incentivo.
Os indicadores de avaliação de desempenho de cada ano atribuído nesta altura são apresentados no quadro seguinte:
Objectivos de avaliação do desempenho durante o período de exercício
A sociedade deve preencher uma das duas condições seguintes:
O primeiro período de exercício (1) o lucro líquido em 2022 não deve ser inferior a 100 milhões de yuans.
(2) O lucro não líquido deduzido em 2022 não deve ser inferior a 80 milhões de yuans.
A sociedade deve preencher uma das duas condições seguintes:
O segundo período de exercício (1) o lucro líquido em 2023 não deve ser inferior a 110 milhões de yuans.
(2) O lucro não líquido deduzido em 2023 não deve ser inferior a 88 milhões de yuans.
Nota: o “lucro líquido” acima é calculado com base no lucro líquido auditado atribuível aos acionistas da sociedade cotada e excluindo o impacto das despesas de pagamento baseadas em ações do plano de propriedade acionária dos empregados e do plano de incentivo de ações; “Dedução de lucro não líquido” toma como base de cálculo o lucro líquido auditado atribuível aos acionistas da sociedade cotada após dedução dos lucros e perdas não operacionais e excluindo o impacto das despesas de pagamento baseadas em ações do plano de propriedade acionária dos empregados e do plano de incentivo de ações.
Se a empresa não cumprir os indicadores de avaliação de desempenho acima referidos, as opções de ações de todos os objetos de incentivo correspondentes aos direitos exerciveis no ano de avaliação não serão exercidas e serão anuladas pela empresa.
4. Objetivos individuais de avaliação de desempenho de objetos de incentivo
Durante a implementação deste plano de incentivos, a empresa realizará anualmente a avaliação de desempenho dos gerentes seniores, médios e espinha dorsal central da empresa, de acordo com as medidas de gestão de avaliação e regulamentos relevantes todos os anos, e tomará o cumprimento da meta anual de avaliação de desempenho como uma das condições de exercício do objeto de incentivo.
A avaliação anual do desempenho deve ser realizada uma vez por ano e a pontuação de desempenho e o grau de desempenho dos trabalhadores devem ser determinados de acordo com a realização de vários indicadores de avaliação. Quando a avaliação de desempenho da empresa satisfaça as condições de exercício, o objeto de incentivo só pode solicitar o exercício da totalidade/parte dos direitos e juros concedidos durante o período de exercício, de acordo com as disposições pertinentes do plano de incentivo, se o nível de avaliação do ano anterior estiver acima do nível C (incluindo o nível C). Caso contrário, as opções de ações correspondentes serão canceladas pela empresa. A nota de avaliação de desempenho é dividida em quatro graus A, B, C e d, de acordo com os resultados da avaliação abrangente. A proporção de exercício de cada nota é mostrada na tabela abaixo:
Proporção de grau de avaliação do exercício
Um excelente 100%
B bom 80-100%
B1 100%
B2 90%
B3 80%
C qualificado 60% – 70%
C1 70%
C2 60%
D não qualificado 0%
As opções de ações que não possam ser exercidas no ano em curso serão anuladas pela empresa.
6,Período e horários de avaliação
1. Período de avaliação
O ano fiscal anterior à concessão do objeto de incentivo ou ao exercício da opção de ação.
2. Tempos de avaliação
O período de incentivo das opções de ações está previsto para ser uma vez por ano.
7,Exercício do poder
1. A comissão de remuneração e avaliação do conselho de administração determinará a qualificação do exercício e o número de objetos de incentivo de acordo com o relatório de avaliação de desempenho.
2. Os resultados da avaliação de desempenho serão utilizados como base para o exercício das opções de ações.
8,Procedimento de avaliação
1. Os objetivos de incentivo devem fixar anualmente metas de desempenho anuais, que devem ser comunicadas ao comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração para registro, após revisão pelos departamentos funcionais correspondentes e pelo gerente geral adjunto competente.
2. De acordo com as mudanças da situação real da empresa e das necessidades de trabalho, se for necessário ajustar os indicadores de avaliação formulados no início do ano, deve ser arquivado na comissão de remuneração e avaliação do conselho de administração.
3. Mensalmente, o objeto de incentivo deve realizar auto-exame sobre a realização dos objetivos e planos de trabalho de cada período, verificar o progresso e lacuna dos objetivos de cada plano de trabalho e apresentar o próximo plano de trabalho ou medidas de melhoria para garantir a realização dos objetivos planejados para todo o ano. Superiores diretos e indiretos comunicam o desempenho com os funcionários e avaliam e pontuam o desempenho no sistema de avaliação.
4. Do final de cada ano até o início do próximo ano, a comissão de remuneração e avaliação do conselho de administração organizará a avaliação dos objetos de incentivo, principalmente por meio de autorrelato, pontuação e classificação.
O departamento de recursos humanos é responsável por organizar e implementar a avaliação específica, resumir, verificar e analisar uniformemente os dados da avaliação, formar documentos relacionados à avaliação de desempenho e submetê-los à comissão de remuneração e avaliação do conselho de administração para revisão.
9,Gestão dos resultados da avaliação
1. Feedback e apelo dos resultados da avaliação
O objeto de incentivo tem o direito de conhecer seus próprios resultados de avaliação, e o supervisor direto do empregado deve notificar o objeto de incentivo dos resultados da avaliação no prazo de 5 dias úteis após a avaliação.
Se o objeto de incentivo tiver alguma objeção aos resultados de sua avaliação, ele pode se comunicar com o departamento de recursos humanos para liquidação. Se não puder ser resolvido através de comunicação, o objeto incentivado pode recorrer ao comitê de remuneração e avaliação, que revisará e determinará o resultado final da avaliação ou nota no prazo de 10 dias úteis.
2. Apresentação dos resultados da avaliação
Após a avaliação, os resultados da avaliação devem ser arquivados e guardados como dados confidenciais.
10,Disposições complementares
1. O conselho de administração é responsável pela formulação, interpretação e revisão dessas medidas.
2. Essas medidas foram deliberadas e aprovadas pela assembleia geral de acionistas da empresa e serão implementadas após a entrada em vigor do plano de incentivo patrimonial.
Arts Group Co.Ltd(603017) conselho de administração 26 de maio de 2022
