Código dos títulos: Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) abreviatura dos títulos: Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) Aviso n.o: 2022039 obrigações Código: 123049 obrigações abreviatura: obrigações convertíveis
Welle Environmental Group Co.Ltd(300190)
Anúncio sobre a resposta à carta de preocupação da Bolsa de Valores de Shenzhen
O conselho de administração e diretores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste anúncio, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade de seu conteúdo.
Nota importante: devido ao impacto da situação epidêmica, alguns trabalhos de diligência devida e verificação do patrocinador não podem ser realizados. Alguns assuntos desta transação precisam de mais verificação e opiniões relevantes do patrocinador. A empresa promoverá ainda a verificação relevante com o patrocinador. Antes de o patrocinador emitir pareceres de verificação, a empresa não submeterá o assunto à assembleia geral de acionistas para deliberação. Nota especial
A empresa divulgou o anúncio sobre a compra de ativos e transações de partes relacionadas em 17 de maio de 2022. A empresa planeja comprar 100% de capital próprio da Beijing Baowang Investment Co., Ltd. (doravante referida como “Beijing Baowang”) detida pela Beijing Westman Technology Co., Ltd. (doravante referida como “Beijing Westman”), Su Shouqiang e Chen Zhengdao em dinheiro, com um preço de transação de 232,5 milhões de yuans.
1. A transação da parte relacionada nesta transação é o patrimônio líquido de 61% de Beijing Baowang detido pela Beijing Westman para ser comprado pela empresa, e a contrapartida da transação é de 141825 milhões de yuans.
2. O objeto das transações com partes relacionadas acima foi obtido pela Beijing Westman da Mingli growth venture capital Co., Ltd. por meio de transferência de capital próprio em janeiro de 2017. De acordo com o acordo de transferência de capital relevante em janeiro de 2017 e o certificado de remessa de fundos de transferência de capital fornecido pela Beijing Westman, o custo para a Beijing Westman obter 61% de capital próprio de Pequim Baowang é de 118,95 milhões de yuans. A contrapartida pela transferência da empresa de 61% de capital próprio de Beijing Baowang detido pela Beijing Westman é de 141825 milhões de yuans, o que é 19,23% maior do que o custo de aquisição de 118,95 milhões de yuans.
3. A essência da aquisição da empresa do capital de Pequim Baowang é manter o capital da empresa de energia renovável da China através da aquisição. No segundo semestre de 2021, China supply and Marketing Group Co., Ltd. integrou sua holding zhongre resource recycling Development Co., Ltd. com zhongre. De acordo com a confirmação conjunta dos acionistas da empresa de energia renovável da China, após a reorganização, a avaliação geral da China Renewable Energy Company é de 2,17 bilhões de yuans.
4. o preço da aquisição da empresa de 100% de capital próprio de Pequim Baowang é 232,5 milhões de yuan, que é determinado por ambas as partes através da negociação com base na avaliação global de 2,4 bilhões de yuan após a reorganização. a base de preços é significativamente menor do que a conclusão da avaliação de 3 bilhões de yuan (cerca de 80% da conclusão da avaliação), Comparado com a avaliação geral de 2,17 bilhões de yuans após a reorganização confirmada conjuntamente por todos os acionistas da China renovável, o prêmio é de apenas 10,60%.
5. O investimento da empresa em energia renovável China baseia-se na cooperação industrial e na implementação da estratégia da empresa (integração de negócios de proteção ambiental e negócios de recuperação de recursos). É um investimento industrial de longo prazo e não constitui um investimento de alto risco em títulos.
6. Por favor, consulte este anúncio para respostas específicas às perguntas relevantes contidas na presente carta de preocupação.
Em 18 de maio de 2022, Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) (doravante referida como “a empresa”) recebeu a carta de preocupação em Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) (carta de preocupação GEM [2022] No. 244) (doravante referida como “a carta de preocupação”) emitida pelo departamento de gestão da empresa gema da bolsa de valores de Shenzhen. A empresa implementou as preocupações desta transação de partes relacionadas item por item, e agora a resposta à carta de preocupação é anunciada da seguinte forma:
Pergunta 1. De acordo com o anúncio, Beijing Baowang está envolvida principalmente em investimentos de capital e detém 9,6774% do capital da China Renewable Resources Development Co., Ltd. (doravante referida como China empresa de recursos renováveis). A partir de 31 de janeiro, Beijing Baowang tinha um ativo líquido de 9,5189 milhões de yuan. De acordo com o relatório de avaliação de ativos sobre o valor de todo o patrimônio líquido dos acionistas da Beijing Baowang Investment Co., Ltd. envolvida em Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) aquisição de capital próprio proposta (doravante referido como relatório de avaliação de Beijing Baowang) emitido pela Jinzheng (Shanghai) Asset Appraisal Co., Ltd., o valor contábil do patrimônio líquido do proprietário de Beijing Baowang é 9,5189 milhões de yuans, o valor de avaliação é 2912757 milhões de yuans e a taxa de valorização é 29,59,97%, O grande valor agregado é principalmente devido ao investimento de capital de longo prazo de Beijing Baowang na empresa de energia renovável da China. Ao mesmo tempo, considerando que a unidade avaliada tem assuntos especiais que podem afetar a conclusão da avaliação, como citar relatórios profissionais e futura recompra de ações na data de referência, a quantidade de impacto é de cerca de 58,25 milhões de yuans. Deduzindo o montante afetado pelos eventos especiais acima, o preço da participação de 100% de Beijing Baowang é de RMB 232,5 milhões.
(1) Por favor, especifique os detalhes do relatório profissional acima citado, futura recompra de ações e outras questões especiais, o processo de cálculo e base do impacto da avaliação da empresa de questões relevantes sobre o valor dos ativos subjacentes, as razões pelas quais a instituição de avaliação não considerou plenamente o impacto de fatores relevantes na avaliação de Beijing Baowang, e se o ajuste de avaliação acima da empresa é suficiente e razoável.
(2) Explique as razões para a diferença significativa entre o valor avaliado do seu investimento de capital de longo prazo e o valor contabilístico auditado no relatório de avaliação da Beijing Baowang e se a preparação e divulgação das demonstrações financeiras relevantes cumprem as disposições relevantes das normas contabilísticas. Resposta à pergunta:
1,Por favor, especifique os detalhes do relatório profissional acima citado, futura recompra de ações e outras questões especiais, o processo de cálculo e base do impacto da avaliação da empresa de questões relevantes sobre o valor dos ativos subjacentes, as razões pelas quais a instituição de avaliação não considerou plenamente o impacto de fatores relevantes na avaliação de Beijing Baowang, e se o ajuste de avaliação acima da empresa é suficiente e razoável. Por favor, peça à instituição de avaliação relevante e instituição de recomendação para expressar opiniões claras.
I) Detalhes dos relatórios profissionais citados
Para o investimento de capital de longo prazo da China Renewable Resources Development Co., Ltd. realizado por Beijing Baowang, a conclusão da avaliação do relatório de avaliação da Beijing Baowang Investment Co., Ltd. sobre o patrimônio líquido total dos acionistas da China Renewable Resources Development Co., Ltd. envolvidos no valor de investimento de capital de longo prazo da China Renewable Resources Development Co., Ltd. emitido por Beijing zhongxingli Asset Appraisal Co., Ltd. é citado nesta avaliação. A visão geral do relatório citado é a seguinte:
Conteúdo do projecto
Nome do relatório: Beijing Baowang Investment Co., Ltd. pretende entender o relatório de avaliação sobre o patrimônio líquido total dos acionistas da China Renewable Resources Development Co., Ltd. envolvidos no valor de investimento de capital de longo prazo da China Renewable Resources Development Co., Ltd.
Relatório nº.: ztlpbz (2022) No. 1003
Emitido em 10 de maio de 2022
Objeto de avaliação: todos os acionistas da China Renewable Resources Development Co., Ltd
Âmbito de avaliação: todos os ativos e passivos da China Renewable Resources Development Co., Ltd
Data de referência: 31 de janeiro de 2022
Métodos de avaliação: método baseado em ativos e método de renda
Os resultados do método de renda são utilizados como conclusão da avaliação.
De acordo com a conclusão de avaliação da China Renewable Resources Development Co., Ltd. através do método de renda, o valor contábil dos ativos líquidos da demonstração da empresa na data de referência de 31 de janeiro de 2022 é de 6178314 milhões de yuans, e o valor de todo o patrimônio líquido dos acionistas após a avaliação pelo método de renda é de Zhejiang Tiantie Industry Co.Ltd(300587) 54 milhões de yuans, com uma apreciação estimada de 2388044 milhões de yuans e uma taxa de apreciação de 386,52%.
De acordo com a avaliação de Beijing zhongxingli Asset Appraisal Co., Ltd., as ações da China Renewable Energy Co., Ltd. em 31 de janeiro de 2022
O valor total do patrimônio líquido da empresa é Zhejiang Tiantie Industry Co.Ltd(300587) 54 milhões de yuans. A conclusão da avaliação do relatório de avaliação acima é citada na avaliação do valor do patrimônio líquido de 9,6774% da China Renewable Energy Company detido por Beijing Baowang. Após o cálculo, China Renewable Energy Company detido por Beijing Baowang
O valor do patrimônio líquido de 9,6774% da empresa é 290890600 yuan, ou seja, 9,6774% da China Renewable Energy Company detida por Beijing Baowang
Valor do capital próprio = Zhejiang Tiantie Industry Co.Ltd(300587) 54 × 9,6774% = 290890600 yuan.
Descrição da diferença entre o valor contabilístico dos ativos líquidos consolidados atribuíveis à empresa-mãe e os ativos líquidos individuais da empresa-mãe: de acordo com o n.º 022 do relatório de auditoria (Dehe Shen Zi (2022) emitido pela empresa de contabilidade Beijing Dehe
No.), o valor contabilístico dos ativos líquidos no balanço da empresa-mãe em 31 de janeiro de 2022 é
6178314 milhões de yuans, e os ativos líquidos atribuíveis à empresa-mãe nas demonstrações financeiras consolidadas são 979421 milhões de yuans
A diferença é 519889300 yuan. De acordo com o artigo 26.º das normas contabilísticas das Empresas Empresariais n.º 33 – demonstrações financeiras consolidadas: ao elaborar as demonstrações financeiras consolidadas, a empresa-mãe deve compensar o investimento de capital próprio a longo prazo da empresa-mãe nas subsidiárias e a participação da empresa-mãe no capital próprio das subsidiárias. A perda de algumas subsidiárias investidas pela China Renewable resultou em que os ativos líquidos atribuíveis à empresa-mãe sejam inferiores ao investimento inicial da China Renewable. Portanto, o valor de ajuste e compensação do valor contábil do investimento de capital de longo prazo durante a preparação das demonstrações consolidadas é grande, resultando na diferença entre os ativos contábeis líquidos das demonstrações consolidadas e as demonstrações individuais.
II) pormenores sobre a futura recompra de capitais próprios
Em 2020, a China Renewable Resources Development Co., Ltd. e suas subsidiárias relacionadas, China Renewable Resources Development Co., Ltd. investiram parte do patrimônio da empresa na sociedade de investimento Zhonghe Jiamao (Tianjin) (sociedade limitada), e assinaram um acordo de recompra para recompra do patrimônio correspondente ao preço original dentro de um período fixo de tempo. Foi acordado que o período de recompra era de três anos após receber o pagamento. A partir da data de referência, os detalhes específicos das ações não recompradas são os seguintes: quantidade unidade: Yuan
Prefácio: preço de venda (recompra futura) na conta de 31 de janeiro de 2022 nome da empresa
Número de existências líquidas de activos
Chengdu Chuanlu renovável resources Recycling Co., Ltd.
1 – 5368226546 99% 2475000000 Divisão
2 Guangdong Yijie Technology Development Co., Ltd. – 4729666841 60% 900000000
Shandong Linyi Zhongsheng United Development Co., Ltd.
3 – 11221467476 80% 800000000 empresa
4 Luoyang handing Metal Recycling Co., Ltd. – 15282567136 80% 240000000
5 Qingyuan Tianheng Metal Co., Ltd. – 6375468947 99% 198000000
Tangshan zhongrenovável Environmental Protection Technology Service Co., Ltd.
6 – 11080003553 51% 1275000000 empresa
Subtotal -540574004995888000000
Beijing Bocun renovável resources development Co., Ltd.
7 – 3118841273 80% 1200000000 Divisão
noventa e quatro, oito, sete
8 Changzhou Sujin Polymer Technology Co., Ltd. 2449759058709000000%
9 Sichuan Sujin Technology Co., Ltd. – 146644294 99% 4455000000
Vendas em 31 de janeiro de 2022
