Forma de auto-inspeção do plano de incentivo de ações de empresas cotadas
Abreviatura da empresa: China Calxon Group Co.Ltd(000918) Código de ações: China Calxon Group Co.Ltd(000918) consultor financeiro independente: Shanghai Rongzheng Investment Consulting Co., Ltd
A sequência existe?
Item n.o. (sim / não / observações não aplicáveis)
Requisitos de conformidade das empresas cotadas
1) Se o relatório contabilístico financeiro do último exercício fiscal não recebeu um parecer negativo pelo contabilista público certificado ou
Relatório de auditoria sem parecer
2. Se o relatório de controlo interno do relatório financeiro do último exercício fiscal não foi emitido pelo contabilista público certificado? Sim
Relatório de auditoria com opiniões ou incapaz de expressar opiniões
3. Se houve algum descumprimento das leis e regulamentos, estatutos e compromissos públicos nos últimos 36 meses após a listagem
Distribuição dos lucros
4 existe outra situação que não seja adequada para a implementação de incentivos patrimoniais
5. Se o sistema de avaliação de desempenho e métodos foram estabelecidos
6. Se o objeto de incentivo não foi concedido empréstimos ou qualquer outra forma de assistência financeira
Requisitos de conformidade dos objetos de incentivo
7. Se não inclui os acionistas ou controladores reais que, individual ou conjuntamente, detenham mais de 5% das ações da sociedade cotada
E seus cônjuges, pais e filhos
8 se os administradores e supervisores independentes não estão incluídos
9. Se o candidato não foi identificado como inadequado pela bolsa de valores nos últimos 12 meses é
Se o candidato não foi identificado como inadequado pelo CSRC e seus escritórios despachados nos últimos 12 meses
É verdade que a CSRC e seus escritórios enviados não foram punidos por violações graves de leis e regulamentos nos últimos 12 meses
Sanções administrativas ou medidas de proibição de entrada no mercado
12. Se não há nenhuma circunstância estipulada no direito das sociedades de que a sociedade não esteja autorizada a exercer as funções de diretor ou gerente sênior da sociedade
13. Se não existem outras situações que não sejam adequadas para ser objeto de incentivo
14. Se a lista de incentivos foi verificada pelo conselho de supervisores sim
Requisitos de conformidade dos planos de incentivo
Qual é o número total cumulativo de ações subjacentes envolvidas em todos os planos de incentivo de ações de empresas cotadas durante o período de validade
Não, não mais de 10% do capital social total da empresa
16) Se as ações cumulativas concedidas de um único objeto de incentivo através de todos os planos de incentivo de ações no período de validade não são
Mais de 1% do capital social total da empresa
A questão de saber se a proporção de direitos reservados e interesses de objetos de incentivo não excede o número de direitos e interesses a conceder no presente plano de incentivo às ações é
20％
18. Se os objetos de incentivo forem diretores e executivos seniores, se o projeto de plano de incentivo de ações elencou seus nomes, cargos e direitos
Número de adjudicações
Se o objeto de incentivo for um diretor ou gerente sênior, se estabelecer indicadores de avaliação de desempenho como objeto de incentivo para exercer o direito é
Condições de benefício
20. O período de validade do plano de incentivo ao capital próprio é inferior a 10 anos a contar da data da primeira concessão de capital próprio
Se o projeto de plano de incentivo patrimonial é preparado pelo comitê salarial e de avaliação é
Requisitos de integridade para divulgação do plano de incentivo de ações
22. Se as questões especificadas no plano de incentivo às ações estão completas
(1) De acordo com as disposições pertinentes das medidas de gestão de incentivos de capital próprio, explicar se existe uma sociedade cotada uma a uma
A sociedade não deve implementar incentivo patrimonial e o objeto de incentivo não deve participar no incentivo patrimonial; Explicar que o capital próprio é
A implementação do plano de incentivos fará com que a distribuição de capital próprio das empresas cotadas não atenda às condições de listagem
(2) A finalidade do plano de incentivo às ações, a base e o âmbito de determinação do objeto de incentivo são:
(3) O número de direitos e juros a conceder, os tipos de ações subjacentes a serem concedidas no âmbito do plano de incentivo às ações, e
Fonte, número de capital próprio e percentual no capital social total da sociedade cotada; Se for implementada por fases,
O número de direitos e juros a conceder cada vez, o número de ações subjacentes envolvidas e sua proporção no capital social total da sociedade cotada são:
Percentagem de; Quando são fixados direitos e interesses reservados, o número de direitos e interesses a reservar e a respectiva proporção no plano de incentivo às participações
Percentagem do capital próprio total; Todos os objetos envolvidos no plano de incentivo patrimonial dentro do período de validade
Se o número total de ações excede 10% do capital social total da empresa e a descrição do seu processo de cálculo
(4) Além da parte reservada, se os objetos de incentivo forem diretores e gerentes seniores da sociedade, devem ser divulgados
Nome, posição, número de direitos e juros que podem ser concedidos, respectivamente, e proporção no montante total de direitos e juros a serem concedidos ao abrigo do plano de incentivo às ações
Proporção de; Qual é o número e proporção de direitos e interesses que podem ser concedidos a outros objetos de incentivo (individualmente ou de acordo com classificação apropriada)
A proporção dos direitos e juros totais a conceder ao abrigo do plano de incentivo às ações; Um único objeto de incentivo é válido através de todos os
Se as ações acumuladas da empresa concedidas ao abrigo do plano de incentivo às ações excedem 1% do capital social total da empresa
brilhante
(5) O período de validade do plano de incentivo a ações, as opções de ações, a data da autorização ou o método de determinação da data da autorização
A data de aquisição, o período de validade de exercício e o acordo de exercício, a data de concessão e o período restrito de venda de ações restritas são
Além de fechaduras restritas, arranjos regulares, etc.
(6) O preço de concessão das ações restritas, o preço de exercício das opções de ações e seus métodos de determinação. Rucai
Com excepção dos métodos especificados nos artigos 23.o e 29.o das medidas de gestão dos incentivos à participação no capital
Se forem utilizados outros métodos para determinar o preço da subvenção e o preço de exercício, devem ser explicados a base e o método de fixação de preços, o que não é aplicável
Claramente, contratar um consultor financeiro independente para verificar e avaliar a viabilidade do plano de incentivo patrimonial e se ele é benéfico para o mercado
O desenvolvimento sustentável da empresa municipal, a racionalidade da base de precificação relevante e método de precificação, e se prejudica a listagem
Expressar opiniões claras e divulgar os interesses da empresa e seu impacto nos interesses dos acionistas
(7) Condições de concessão de direitos e interesses a objetos de incentivo e exercício de direitos e interesses.
Conceder ou exercer direitos e juros parcelados,
Devem ser divulgadas as condições para que o objeto de incentivo seja concedido ou exerça direitos e interesses de cada vez; Condições de estabelecimento
Descrição da definição do índice, padrão de cálculo, etc; Quando as condições de concessão de direitos e interesses e de exercício de direitos e interesses não estiverem preenchidas,
Os juros relevantes não serão diferidos para o período seguinte; Se os objetos de incentivo incluírem diretores e executivos seniores, o incentivo deve ser divulgado
Indicadores de avaliação de desempenho para o exercício dos direitos e interesses do objeto; Divulgar os indicadores de avaliação de desempenho para o exercício de direitos e interesses de objetos de incentivo
A cientificidade e racionalidade dos indicadores estabelecidos devem ser plenamente divulgadas; A empresa implementa capital multiperíodo ao mesmo tempo
Se o índice de desempenho da empresa no plano de incentivos posterior for inferior ao do plano de incentivos anterior, será cobrado
Explicar a razão e racionalidade
(8) Procedimentos de concessão de direitos e interesses pela sociedade e de exercício de direitos e interesses por objeto de incentivo; Entre eles, deve ficar claro que as empresas listadas são
O período durante o qual as ações restritas não serão concedidas e o objeto de incentivo não exercerá seus direitos e interesses
(9) Métodos e procedimentos de ajustamento da quantidade de capital próprio e do preço de exercício envolvidos no plano de incentivo de capital próprio (por exemplo:
Método de ajustamento ao aplicar fielmente a distribuição dos lucros, a colocação de acções e outros regimes)
(10) O método de tratamento contabilístico do incentivo às ações é determinar o justo valor das ações restritas ou das opções de ações
Métodos, os valores de parâmetros importantes do modelo de avaliação e sua racionalidade, e as despesas devem ser acumuladas para a implementação do incentivo patrimonial
E seu impacto no desempenho operacional das empresas listadas
(11) Alteração e cessação do plano de incentivo de capital próprio
(12) A empresa muda de controle, fusões, cisões e os objetos de incentivo mudam de posição ou saem
Como implementar o plano de incentivo patrimonial em caso de dever, morte e outros assuntos
(13) Os respetivos direitos e obrigações da sociedade e do objeto de incentivo, bem como o mecanismo de resolução de litígios ou litígios relevantes são:
(14) Não existem registos falsos nos documentos de divulgação de informações relacionados com o plano de incentivos patrimoniais da sociedade cotada
Declarações enganosas ou compromissos de omissões importantes; Há registros falsos nos documentos relevantes de divulgação de objetos de incentivo
Declarações enganosas ou omissões materiais levam ao incumprimento dos direitos concedidos ou exercidos
Compromisso em devolver benefícios à empresa. Critérios de desencadeamento para procedimentos de recompra, cancelamento e recuperação de resultados de sociedades cotadas
Calendário, princípio de cálculo do preço e rendimento de recompra, procedimentos operacionais, período de conclusão, etc.
Se os indicadores de avaliação de desempenho cumprem os requisitos relevantes
Se inclui os indicadores de desempenho da empresa e os indicadores individuais de desempenho do objeto de incentivo é
Se os indicadores são objetivos, abertos, claros e transparentes, em consonância com a situação real da empresa e propícios à promoção é
Promoção da competitividade da empresa
25 Se os indicadores relevantes de empresas comparáveis do mesmo setor forem utilizados como base de comparação, existem muitas empresas de comparação selecionadas que não são aplicáveis
Em 3
26. Se indica que os indicadores definidos são científicos e razoáveis
Requisitos de conformidade durante o período restrito de venda e exercício
27) Não é aplicável se o intervalo entre a data de concessão das ações restritas e a data de liberação das restrições pela primeira vez não é inferior a 12 meses
28) Se o prazo para levantar as restrições às vendas em cada emissão não é inferior a 12 meses, não aplicável
29) Não é aplicável se a proporção de levantamento das restrições em cada período não excede 50% do montante total das ações restritas concedidas ao objeto de incentivo
Se o intervalo entre a data de autorização da opção de ações e a primeira data exercivel não é inferior a 12 meses
Se a data de início do período de exercício após a opção de ação não é anterior à data de expiração do período de exercício anterior é
32. Se o prazo de exercício das opções de ações em cada período não é inferior a 12 meses sim
33) Se a proporção de opções de ações exerciveis em cada período de opções de ações não excede as opções de ações concedidas ao objeto de incentivo
50% do total
Requisitos de conformidade para pareceres profissionais de diretores independentes, conselho de supervisores e intermediários
34) Se os diretores independentes e o conselho de supervisão apresentaram observações sobre se o plano de incentivo às ações é favorável ao desenvolvimento sustentável da sociedade cotada na bolsa
Se existe alguma opinião que obviamente prejudique os interesses da sociedade cotada e de todos os acionistas
Se uma sociedade cotada contratou um escritório de advocacia para emitir um parecer jurídico em conformidade com as disposições das medidas administrativas é
Expressar opiniões profissionais
(1) Se a sociedade cotada cumpre o disposto nas medidas de administração do incentivo patrimonial e quais são as condições para a implementação do incentivo patrimonial
peça
2) Se o conteúdo do plano de incentivo às participações está em conformidade com o disposto nas medidas de gestão do incentivo às participações é
(3) Se a formulação, deliberação, publicidade e outros procedimentos do plano de incentivos patrimoniais estão em conformidade com a gestão de incentivos patrimoniais
Disposições das medidas
(4) Se a determinação dos objetos de incentivo ao capital está em conformidade com as medidas de administração do incentivo ao capital e as leis pertinentes
Disposições regulamentares
(5) Se a sociedade cotada cumpriu a obrigação de divulgação de informações em conformidade com os requisitos relevantes da CSRC é
(6) Se a sociedade cotada na bolsa não presta assistência financeira para o objeto de incentivo é
(7) A inexistência de danos óbvios aos interesses da sociedade cotada e de todos os accionistas e a violação do plano de incentivo ao capital próprio
Legislação e regulamentação administrativa pertinentes
(8) Se o diretor que pretende ser objeto de incentivo ou o diretor que tem uma relação associada com ele está de acordo com o patrimônio líquido
As disposições das medidas de gestão de incentivos foram evitadas
(9) Outras questões que devem ser explicadas
