Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
A partir de 31 de dezembro de 2021
Relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente angariados e relatório de garantia
Relatório de garantia sobre o relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente angariados
PwC zttsz (2022) No. 3097 (Página 1 de 2) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) conselho de administração:
Aceitamos a entrega, O trabalho de garantia de garantia razoável foi realizado para o relatório sobre a utilização dos fundos angariados por Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) .
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) gestão é responsável pela preparação do relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente levantados de acordo com as disposições do relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente levantados promulgado pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China. Esta responsabilidade inclui a concepção, implementação e manutenção do controlo interno relacionado com a preparação do relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente angariados, e assegurar que o relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente angariados é verdadeiro, exacto e completo, e que não existem registos falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
A nossa responsabilidade é expressar as nossas opiniões sobre o relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente angariados com base na execução dos trabalhos de garantia. Realizamos o trabalho de garantia de acordo com as disposições de outras normas de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses n.º 3101 – negócios de garantia que não a auditoria ou revisão de informações financeiras históricas, o que nos obriga a cumprir o código de ética profissional, planejar e implementar o trabalho de garantia, de modo a garantir que não há erros materiais no relatório sobre o uso dos fundos anteriormente levantados, Ele reflete verdadeiramente o uso dos fundos levantados anteriormente de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) até 31 de dezembro de 2021 em todos os aspectos principais, e obtém garantia razoável.
O trabalho de garantia de garantia razoável envolve a implementação de procedimentos de garantia para obter provas suficientes e adequadas de que não há inexatidão material no relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente levantados e que reflete verdadeiramente a utilização dos fundos anteriormente levantados a partir de 31 de dezembro de 2021 em todos os aspectos principais. Os procedimentos de garantia selecionados dependem do nosso julgamento profissional, incluindo a avaliação do risco de distorções materiais no relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente levantados devido a fraude ou erro. No processo de realização do trabalho de garantia, implementamos entendimento, inquérito, inspeção, recalculação e outros procedimentos que consideramos necessários. Consideramos que as provas que obtivemos são suficientes e adequadas, o que constitui uma base para a emissão de pareceres de garantia.
Relatório de garantia sobre o relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente angariados (Continuação)
PwC zttsz (2022) No. 3097 (página 2 de 2) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) conselho de administração (Continuação):
Acreditamos que o relatório acima sobre o uso dos fundos anteriormente levantados foi elaborado de acordo com as disposições sobre o relatório sobre o uso dos fundos anteriormente levantados promulgado pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China em todos os principais aspectos, e refletiu verdadeiramente o uso dos fundos anteriormente levantados a partir de 31 de dezembro de 2021.
Este relatório de garantia destina-se apenas à finalidade de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) aplicar à Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China para emissão não pública de ações ordinárias RMB (ações A) a objetos específicos em um procedimento simples, e não deve ser usado para qualquer outra finalidade.
PwC Zhongtian Certified Public Accountants (Special General Partnership) gaowenjun
Xangai, China contador público certificado May 27, 2022 hanyuwei
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Relatório sobre a utilização de fundos anteriormente angariados
De acordo com as disposições sobre o relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente levantados (Zheng Jian FA FA Zi [2007] No. 500) emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, o relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente levantados a partir de 31 de dezembro de 2021 (doravante referido como o “relatório sobre a utilização dos fundos anteriormente levantados”) de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Os fundos angariados anteriormente referidos neste relatório incluem os fundos angariados por Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) a emissão pública de obrigações societárias convertíveis em julho de 2018 (doravante denominados “fundos angariados por obrigações societárias convertíveis”) e os fundos angariados pela emissão de ações ordinárias do RMB (ações A) para objetos específicos em abril de 2021 (doravante denominados “fundos angariados por colocação privada”) (“fundos angariados por obrigações societárias convertíveis” e “fundos angariados por colocação privada” são coletivamente referidos como “Fundos anteriormente levantados”). (1) Fundos obtidos a partir de obrigações de empresas convertíveis
De acordo com a resposta à aprovação de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) emissão pública de obrigações corporativas conversíveis (zjxk [2018] n.º 264) emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China em 2 de fevereiro de 2018, a empresa emitiu publicamente 5647066 obrigações corporativas conversíveis em julho de 2018, com um valor facial de RMB 100,00 para cada obrigação, totalizando RMB 56470660000. Após deduzir as despesas de emissão de RMB 1296531854, o montante líquido dos fundos efetivamente levantados totalizou RMB 55174128146. Os fundos acima foram pagos em 24 de julho de 2018, e foram verificados por Shanghai Certified Public Accountants (sociedade geral especial) e emitiram um relatório de verificação de capital (shsbz (2018) No. 4886).
Em 31 de dezembro de 2021, a conta especial para depósito de fundos levantados de obrigações societárias conversíveis da empresa não tem saldo, e os procedimentos de cancelamento de conta foram concluídos.
(2) Fundos obtidos a partir de colocação privada
De acordo com a resposta sobre Aprovando o registro de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) para emitir ações para objetos específicos (zjxk [2020] No. 2496) emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China em 9 de outubro de 2020, a empresa foi aprovada para emitir 21000000 ações ordinárias (ações A) para objetos específicos a um preço de emissão de 14,24 yuan por ação. Os fundos de ações foram integralmente pagos em RMB, eo montante total de fundos levantados foi 29904000000 yuan, Após deduzir os honorários de subscrição e recomendação, honorários de contabilistas, honorários de advogados e outras despesas de emissão no total de RMB 981679849 (excluindo imposto sobre o valor acrescentado), o montante líquido dos fundos efetivamente angariados totalizou RMB 28922320151. Os fundos acima foram pagos em 23 de abril de 2021, e foram verificados pela PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (sociedade geral especial) e um relatório de verificação de capital (PWC Zhongtian Yan Zi (2021) No. 0417) foi emitido.
A partir de 31 de dezembro de 2021, o saldo não utilizado da conta especial para depositar os fundos levantados de colocação privada é o seguinte:
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Unidade: RMB
Natureza da conta saldo da conta especial para o banco de abertura de fundos levantados
Bank Of China Limited(601988) fuxin ramo 309080435208 depósito atual 126989874
Total 126989874
2,Utilização efectiva dos fundos anteriormente levantados (I) fundos obtidos a partir de obrigações de empresas convertíveis 1 Tabela de comparação para a utilização de fundos obtidos a partir de obrigações de empresas convertíveis
Ver quadro 1 anexo do presente relatório para a tabela de comparação da utilização de fundos obtidos por obrigações de empresas convertíveis.
2. Descrição das alterações nos projetos de investimento reais de fundos obtidos a partir de obrigações societárias convertíveis
A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa não tem alteração nos projetos de investimento efetivos dos fundos captados a partir de obrigações societárias conversíveis. 3. Explicação da diferença entre o investimento total real e o investimento total autorizado do projeto financiado por obrigações societárias convertíveis
Em 31 de dezembro de 2021, o projeto de investimento das obrigações societárias convertíveis da empresa foi concluído, e o investimento total real é de RMB 1,1908 milhões a mais do que o investimento total comprometido. 4. Descrição do investimento precoce e substituição de projetos de investimento financiados por obrigações societárias convertíveis
Antes de os fundos levantados a partir de obrigações corporativas conversíveis estarem em vigor, a empresa usou fundos auto-levantados de RMB 17882975782 e RMB 8478243741 para investir no projeto de fase II de 500000 novas bombas eletro-hidráulicas e no projeto de 1 milhão de novas bombas de óleo de transmissão automática automática, respectivamente, a fim de garantir o bom andamento dos projetos de investimento com fundos levantados, que serão substituídos após os fundos levantados a partir de obrigações corporativas conversíveis da empresa estiverem em vigor.
Contadores públicos certificados Shanghui LLP (sociedade geral especial) realizaram uma garantia especial sobre o uso real de fundos auto-levantados nos projetos de investimento de capital levantado de títulos corporativos conversíveis da empresa e emitiram o relatório de garantia sobre Fuxin del Auto Parts Co., Ltd. investindo em projetos de capital levantado antecipadamente com fundos auto-levantados (shsbz (2018) No. 5223) em 5 de setembro de 2018.
Em 5 de setembro de 2018, a 8ª reunião do terceiro conselho de administração deliberau e aprovou a proposta de usar fundos levantados para substituir fundos auto-levantados investidos em projetos por fundos levantados antecipadamente. Diretores independentes, o conselho de supervisores e o patrocinador deram seu consentimento sobre os assuntos acima e concordaram que a empresa usaria os fundos levantados de RMB 26361219523 para substituir os fundos auto-levantados investidos antecipadamente.
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Até 31 de dezembro de 2021, a empresa não possui fundos ociosos captados por obrigações societárias conversíveis.
(2) Fundos angariados não utilizados:
A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa transferiu todos os fundos excedentes de RMB 2101896 na conta especial de depósito de fundos levantados de obrigações convertíveis para a conta de fundos próprios da empresa para reabastecimento permanente do capital de giro e, ao mesmo tempo, concluiu os procedimentos de cancelamento da conta especial acima para depósito de fundos levantados. (2) Colocação privada de fundos angariados 1 Quadro de comparação da utilização dos fundos obtidos por colocação privada
A partir de 31 de dezembro de 2021, a utilização dos fundos captados de colocação privada da empresa e o saldo da conta especial para fundos captados são os seguintes:
Unidade: RMB
Montante do projecto
Total dos fundos angariados 29904000000
Menos: pagamento das despesas de emissão (849311924)
Menos: despesas de emissão pagas pela substituição de fundos auto-angariados por fundos angariados (132367925)
Montante líquido dos fundos angariados 28922320151
Menos: projectos de investimento directo autorizados (10576873100)
Menos: capital de giro suplementar temporário (15000000000)
Menos: use fundos levantados para substituir fundos auto-levantados e invista fundos levantados antecipadamente
