Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) relatório de auditoria de controle interno em 31 de dezembro de 2021
Relatório de auditoria do controlo interno
PwC ztzsz (2022) No. 3098 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) conselho de administração: aceitamos a atribuição de rever a carta anexa de autoavaliação da eficácia do controle interno sobre o relatório financeiro da Dell Co., Ltd. em 31 de dezembro de 2021 pela administração de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) gestão é responsável por estabelecer e melhorar o controlo interno e manter a sua eficácia. A nossa responsabilidade é expressar opiniões sobre a eficácia do Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) . Nossa auditoria foi realizada de acordo com as orientações sobre auditoria de controle interno. Durante a auditoria, implementamos outros procedimentos incluindo compreensão, teste e avaliação da racionalidade do projeto de controle interno e eficácia da implementação, bem como outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nossa auditoria fornece uma base razoável para expressar opiniões. O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de que erros ou fraudes possam ocorrer e não serem encontrados. Além disso, como mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou reduzir o grau de conformidade com as políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
Acreditamos que Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) . Este relatório só é usado para Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) .
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Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Relatório de avaliação do controlo interno 2021
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante designado como o sistema padrão de controle interno da empresa), em combinação com o sistema de controle interno e métodos de avaliação de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) , Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, conselho de supervisores, diretores, supervisores e a alta administração da empresa garantem que o conteúdo deste relatório está livre de registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, veracidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Desde a data-base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno, não existem factores que afectem a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno. 3,Avaliação do controlo interno 1. Âmbito de avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco.
As empresas incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e suas principais subsidiárias e netos, como segue: Fuxin Beixing Hydraulic Co., Ltd., Shenzhen nanminder Automotive Electronics Co., Ltd., Changchun FAW fushengder Automotive Parts Co., Ltd., Shanghai Fuyu Auto Parts Co., Ltd., fzb Plymouth, LLC, Liaoning Wancheng centro de gestão empresarial (parceria limitada), Fuxin Jiachuang Enterprise Management Co., Ltd., dare auto, Inc Weiman power (Changzhou) Co., Ltd., Changzhou del Auto Parts Co., Ltd., aizhuo auto parts (Changzhou) Co., Ltd., Shanghai de’er Aviation Technology Co., Ltd., jiahuang GmbH, carcoustics International GmbH e suas subsidiárias, Hong Kong del Co., Ltd., dare Co., Ltd. e Jiangxi del Intelligent Technology Co., Ltd. (1) Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 100%
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
(2) Os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação incluem:
Os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: ① ambiente de controle interno: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social e cultura corporativa; ② Medidas de controle: controle incompatível de separação de trabalho, controle de aprovação de autorização, controle de sistema contábil, controle de proteção de propriedade e controle de gestão sobre subsidiárias; ① Importante controle interno e avaliação: compra e pagamento, vendas e cobrança, produção e estoque, pesquisa e desenvolvimento, gestão de ativos fixos, gestão de fundos monetários, transações de partes relacionadas e garantia externa.
① Ambiente de controle interno 1) estrutura organizacional
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, os estatutos e outras leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança e mecanismo de operação em linha com o modo de operação e gestão da empresa.
A empresa tem uma assembleia geral de acionistas, um conselho de administração e um conselho de supervisores. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, o conselho de administração é o órgão decisório da operação e o conselho de supervisores é o órgão de supervisão da operação. O Conselho de Administração e o Conselho de Supervisores são responsáveis perante a Assembleia Geral dos Acionistas pelas respectivas funções. A gestão operacional da empresa é composta pelo gerente geral, vice-gerente geral, secretário do conselho de administração e outros gerentes seniores, o gerente geral é responsável perante o conselho de administração, preside a gestão da produção e operação da empresa e implementa as decisões da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração.
Como autoridade máxima da sociedade, a assembleia geral de acionistas é composta por todos os acionistas e sua responsabilidade é garantir que todos os acionistas possam exercer plenamente seus direitos.
O conselho de administração da empresa é o órgão decisório da empresa, responsável pela execução das deliberações da assembleia geral de acionistas e das decisões da gestão e operação diárias da empresa, e pela formulação do plano de negócios da empresa, plano de investimento, orçamento financeiro e plano de conta final, sistema básico de gestão, etc. O conselho de administração será responsável pelo estabelecimento, supervisão e implementação do sistema de controle interno da empresa, assegurar o estabelecimento e aperfeiçoamento das políticas e programas de controle interno e supervisionar e supervisionar a implementação do sistema de controle interno.
A empresa estabeleceu um departamento de auditoria sob o conselho de administração de acordo com os requisitos das diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas no mercado corporativo em crescimento, e designou pessoal em tempo integral para formular o sistema de gestão de auditoria interna. O departamento de auditoria, que trabalha sob a liderança do comitê de auditoria, é um órgão permanente para a supervisão diária do controle interno. É principalmente responsável por organizar departamentos relevantes para manter, atualizar e otimizar o sistema de controle interno de acordo com as mudanças no desenvolvimento do negócio e objetivos de gestão do negócio, e identificar e resolver problemas através de auto-exame, auto-correção e auto-avaliação. Ao mesmo tempo, realiza uma revisão independente sobre o estabelecimento e implementação do sistema de controlo interno da empresa, formula pareceres de retificação sobre os problemas encontrados e insta a conclusão da retificação.
Supervisionar e fiscalizar a constituição e implementação da empresa, questões importantes e a situação financeira da empresa, e reportar à assembleia geral de acionistas.
A administração da empresa é responsável pela implementação das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração. A empresa implementa o sistema de operação e gestão liderado pelo gerente geral e conjuntamente responsável pela equipe de operação composta pelo vice-gerente geral e outros gerentes seniores. O gerente geral preside de forma abrangente a produção diária, operação e gestão da empresa, e cada gerente sênior é responsável pela produção, P & D, tecnologia, compras, finanças e outros vínculos comerciais da empresa. A empresa estabeleceu o sistema de gestão abrangente, o sistema de gestão financeira, o sistema de gestão da qualidade, o sistema de gestão da produção, o R & D e o sistema de design, o sistema de gestão de vendas, o sistema de desenvolvimento de mercado, o sistema de gestão de tecnologia, o sistema de gestão de compras e outros departamentos, definiu as principais responsabilidades de cada departamento, e formou um sistema de controle interno no qual cada departamento tem suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades, coopera e restringe uns aos outros, de modo a organizar a produção, expandir a escala, melhorar a qualidade Desempenhou um papel vital no aumento da eficiência e na garantia da segurança.
Através de estatutos completos e padronizados, regras detalhadas, regras processuais e outros documentos, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa com direitos e responsabilidades claros, controles e equilíbrios eficazes, tomada de decisão científica e operação coordenada entre o órgão de poder, órgão de decisão, órgão de fiscalização e administração, e definiu as responsabilidades e autoridades, condições de emprego, procedimentos de trabalho e regras processuais de cada organização, garantindo a estrutura de governança corporativa, configuração institucional A eficácia e padronização de mecanismos operacionais relevantes, como alocação de poder e responsabilidade. 2) Estratégia de desenvolvimento
A empresa estabelece um comitê estratégico sob o conselho de administração de acordo com os requisitos das diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na gema; Estudar e fazer sugestões sobre o plano de desenvolvimento de longo prazo da empresa, objetivos de negócios e política de desenvolvimento de acordo com os requisitos das regras de trabalho do comitê de estratégia do conselho de administração; Estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de negócio da empresa, incluindo, mas não limitado a, estratégia de produto, estratégia de mercado, estratégia de marketing, estratégia de I&D e estratégia de talento; Estudar e fazer sugestões sobre grandes planos de investimento e financiamento que devem ser aprovados pelo conselho de administração ou pela assembleia geral de acionistas conforme estipulado nos estatutos; Estudar e fazer sugestões sobre grandes projetos de operação de capital e gestão de ativos que devem ser aprovados pelo conselho de administração ou pela assembleia geral de acionistas conforme estipulado nos estatutos; Estudar e fazer sugestões sobre outras questões importantes que afetam a estratégia de desenvolvimento da empresa; Acompanhe e inspecione a implementação dos itens acima. O comitê de estratégia será convocado, deliberado e votado de acordo com o regulamento interno para melhor atender às necessidades do desenvolvimento estratégico da empresa, aumentar a competitividade central da empresa, determinar o plano de desenvolvimento da empresa, melhorar o processo de tomada de decisão de investimento, fortalecer a cientificidade da tomada de decisão e melhorar a eficiência e qualidade das principais decisões de investimento. 3) Recursos humanos
De acordo com a lei do contrato de trabalho e leis e regulamentos relevantes, e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou descrição do trabalho do funcionário, sistema de gestão de recrutamento, sistema de entrada e saída do funcionário, sistema de gestão de treinamento de funcionários, sistema de gestão de promoção de funcionários, sistema de confidencialidade e medidas de implementação de gestão de desempenho O sistema de reserva de talentos e outras políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, incluindo o emprego, treinamento, transferência de emprego, avaliação, recompensas e punições, promoção e retirada de recursos humanos, definir as condições de trabalho e requisitos de trabalho de cada cargo, garantir que o pessoal selecionado seja competente para o trabalho, realizar a alocação racional de recursos humanos e melhorar de forma abrangente a competitividade central da empresa. 4) Responsabilidade social
A empresa passou a certificação do sistema de gestão da qualidade iatf16949: 2016, implementou rigorosamente os requisitos dos documentos do sistema, estabeleceu um sistema de gestão da produção de segurança, especificações operacionais e planos de emergência, reforçou o sistema de investigação de responsabilidade de produção de segurança e estabeleceu um departamento de gestão de segurança e organização de supervisão para fornecer a garantia de segurança necessária em termos de recursos humanos, materiais, financeiros e técnicos; E aumentar a conscientização de segurança dos funcionários, prestar atenção ao treinamento no local de trabalho, fortalecer a manutenção regular e gerenciamento de equipamentos de produção e praticamente alcançar uma produção segura.
A fim de evitar riscos de qualidade e melhorar continuamente a qualidade do produto e reputação da marca, a empresa criou um departamento especial de gestão da qualidade para controlar rigorosamente todos os elos de produção do produto, inspecionar e testar a qualidade do produto em estrita conformidade com os requisitos do sistema de gestão da qualidade iatf16949: 2016, estabelecer gradualmente e melhorar o sistema de gestão da qualidade e formar todo um processo de gestão de rastreamento de materiais de auto-compra para pagamento total da transação e uso do produto, Garantir a segurança e confiabilidade da qualidade do produto e atender continuamente aos requisitos do usuário.
A empresa cumpre rigorosamente as regulamentações nacionais sobre proteção ambiental e conservação de recursos, atribui importância à proteção ambiental e conservação de recursos, e implementa seriamente a responsabilidade de proteção ambiental e conservação de energia; Melhore continuamente o fluxo do processo, reduza o consumo de energia, melhore a eficiência da utilização abrangente de recursos, realize uma produção mais limpa e desenvolva a economia circular.
A empresa adere ao conceito de emprego “orientado para as pessoas”, cumpre rigorosamente as disposições da lei do contrato de trabalho e outras leis, regulamentos e regras relevantes, assina contratos de trabalho com todos os funcionários, e tem lidado com seguros sociais como cuidados médicos, cuidados de velhice e desemprego, implementa rigorosamente as regulamentações e normas nacionais relevantes em termos de segurança do trabalho e sistema de saúde e segurança social, de modo a proteger os direitos e interesses legítimos dos funcionários. Preste atenção ao desenvolvimento da carreira dos funcionários, realize ativamente treinamento dos funcionários, incentive e apoie os funcionários a participar de treinamento externo, melhore sua própria qualidade e capacidade abrangente e forneça mais oportunidades para o desenvolvimento dos funcionários. A empresa atribui grande importância à comunicação com os funcionários, realiza pesquisas de satisfação dos funcionários de várias formas, ouve opiniões e sugestões dos funcionários e cuida dos funcionários. 5) Cultura corporativa
A empresa é uma empresa de alta tecnologia na província de Liaoning. Talentos e inovação são o conteúdo central da gestão empresarial
