Forma de auto-inspeção do plano de incentivo de ações de empresas cotadas
Nome da empresa: Shenzhen Dvision Co.Ltd(300167) stock Código: Shenzhen Dvision Co.Ltd(300167) consultor financeiro independente: Shanghai Rongzheng Investment Consulting Co., Ltd
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Neste assunto
S / n item (sim / observações não / não)
Aplicável)
Requisitos de conformidade das empresas cotadas
1) Se o relatório financeiro do último exercício fiscal foi emitido um parecer negativo pelo contabilista público certificado no
Ou relatórios de auditoria que não podem expressar opiniões
2) O controlo interno do relatório financeiro do último exercício foi emitido um parecer negativo pelo contabilista público certificado no
Ou relatórios de auditoria que não podem expressar opiniões
3. Incumprimento das leis e regulamentos, estatutos e compromissos públicos nos últimos 36 meses após a listagem
Distribuição dos lucros
4. Se existem outras circunstâncias impróprias para a implementação do incentivo patrimonial? Não
5. Se o sistema de avaliação de desempenho e método de avaliação foram estabelecidos sim
6. Se conceder empréstimos e quaisquer outras formas de assistência financeira aos objectivos de incentivo?
Requisitos de conformidade dos objectos de incentivo
Quer inclua accionistas ou accionistas efectivos que detenham individual ou conjuntamente mais de 5% das acções da sociedade cotada
7. Controlador internacional e seu cônjuge, pais, filhos e funcionários estrangeiros, se sim, se declarar não
A necessidade e racionalidade do referido pessoal como objecto de incentivo
8. Se os diretores e supervisores independentes estão incluídos não
9. Se foram identificados como candidatos inadequados pela bolsa de valores nos últimos 12 meses não
10. Se foram identificados como candidatos inadequados pela CSRC e seus escritórios despachados nos últimos 12 meses não
11 se a CSRC e suas agências expedidas foram punidas por violações graves de leis e regulamentos nos últimos 12 meses
Constituir sanções administrativas ou tomar medidas de proibição de entrada no mercado
12. Se tem as condições que o direito das sociedades estipula que não é permitido atuar como diretor ou gerente sênior da empresa?
forma
13. Se existem outras situações que não são adequadas para serem objetos de incentivo? Não
14. Se a lista de incentivos foi verificada pelo conselho de supervisores sim
Requisitos de conformidade dos planos de incentivo
Número total de ações subjacentes envolvidas em todos os planos de incentivo de ações da sociedade cotada durante o período de validade
Se o total acumulado excede 20% do capital social total da empresa
16) Se as ações cumulativas concedidas de um único objeto de incentivo excedem 1% do capital social total da sociedade, não
17. Se a proporção de direitos reservados e interesses de objetos de incentivo não excede os direitos e interesses a conceder no presente plano de incentivo às ações sim
20% da quantidade
Acionistas cujos objetivos de incentivo sejam diretores e gerentes seniores que detenham individual ou conjuntamente mais de 5% das ações
18. Para o controlador real e seu cônjuge, pais, filhos e funcionários estrangeiros, o incentivo patrimonial é
Se o projecto de plano enumera o nome, a posição e o número de subvenções
19. Se o prazo de validade do plano de incentivo à participação não excede 10 anos a contar da data da autorização sim
20. Se o projeto de plano de incentivo ao capital próprio é preparado pelo comitê de remuneração e avaliação sim
Requisitos de integridade para divulgação do plano de incentivo de ações
21. Se as questões especificadas no plano de incentivo às ações estão completas sim
1) A existência de uma sociedade cotada em conformidade com as disposições das medidas administrativas
Não deve ser aplicado qualquer incentivo de capital próprio e o objeto de incentivo não deve participar no incentivo de capital próprio; Descrição sim
Se a implementação do plano de incentivo a ações fará com que a distribuição de ações da empresa cotada não cumpra as condições de listagem
(2) A finalidade do plano de incentivo às ações, a base e o âmbito de determinação do objeto de incentivo são:
(3) Se o número de capitais próprios a conceder ao abrigo do plano de incentivo e a sua proporção no capital social total da sociedade cotada na bolsa
Percentagem de; Se for implementado por etapas, o número de direitos e interesses a serem concedidos cada vez e sua proporção na sociedade cotada
Percentagem do capital social total; Em caso de fixação de direitos e interesses reservados, o número de direitos e interesses a reservar e a proporção de acções são
Percentagem do capital próprio total do plano de incentivos; Todos os planos de incentivo de ações dentro do período de validade
Se o número total de ações subjacentes envolvidas excede 20% do capital social total da empresa e seu cálculo
Descrição do método de cálculo
(4) Além da parte reservada, se os objetos de incentivo forem diretores e gerentes seniores da sociedade, eles devem
Ao divulgar seus nomes, posições, o número de direitos e juros que podem ser concedidos e a proporção no plano de incentivo patrimonial
Percentagem do capital próprio total a conceder; Outros objetos de incentivo (individualmente ou por classificação adequada) são:
O número de direitos e juros que podem ser concedidos e sua porcentagem no montante total de direitos e juros a serem concedidos no âmbito do plano de incentivo de ações;
Assim como as ações da empresa concedidas a um único objeto de incentivo através de todos os planos de incentivo patrimonial dentro do período efetivo
Explicação sobre se as ações acumuladas da empresa excedem 1% do capital social total da empresa
(5) O prazo de validade, a data de autorização ou o método de determinação da data de autorização do plano de incentivo a ações, mas
Data de exercício, acordo de período de bloqueio, etc.
(6) O preço de concessão das ações restritas, o preço de exercício das opções de ações e seus métodos de determinação.
O método especificado nos artigos 23.o e 29.o das medidas administrativas não é adoptado para determinar a subvenção
Quando for indicado um preço ou um preço de exercício, a base e o método de fixação de preços devem ser explicados, e
O director legislativo e o conselheiro financeiro independente verificarão se os preços prejudicam a sociedade cotada na bolsa e os accionistas minoritários
Interesses, opiniões e divulgações
(7) Condições de concessão de direitos e interesses a objetos de incentivo e exercício de direitos e interesses.
Quando os direitos e juros devam ser concedidos em prestações,
Divulga sempre as condições para que sejam concedidos direitos e interesses a objetos de incentivo; Se os direitos e interesses forem exercidos em prestações, o
Quando forem divulgadas as condições para que o objeto de incentivo exerça seus direitos e interesses de cada vez; Concordar em conceder direitos e interesses e exercer direitos e interesses
Se as condições não estiverem preenchidas, o capital próprio relevante não será diferido para o período seguinte; Se os objectivos de incentivo incluírem directores
E os gestores superiores devem divulgar os indicadores de avaliação de desempenho dos objetos de incentivo que exercem seus direitos e interesses;
Caso sejam divulgados os indicadores de avaliação de desempenho para o exercício dos direitos e interesses dos objetivos de incentivo, os indicadores de avaliação de desempenho definidos devem ser plenamente divulgados
A cientificidade e racionalidade dos indicadores; Se a empresa implementar o plano de incentivo de capital em várias fases ao mesmo tempo, então
Se os indicadores de desempenho da empresa no plano de incentivos atual forem inferiores aos do plano de incentivos anterior, o
Causa e racionalidade
(8) Procedimentos de concessão de direitos e interesses pela sociedade e de exercício de direitos e interesses por objeto de incentivo; Entre eles, deve ficar claro que
O período durante o qual a sociedade cotada não pode conceder ações restritas e os objetos de incentivo não podem exercer seus direitos e interesses
(9) Os métodos e procedimentos de ajustamento do número de direitos e juros e do preço de exercício envolvidos no plano de incentivo às ações são:
Sequência (por exemplo, método de ajustamento ao aplicar a distribuição de lucros, colocação e outros regimes)
(10) Método de tratamento contabilístico para incentivos patrimoniais, justo valor de ações restritas ou opções de ações
O método de determinação de valor, o valor de parâmetros importantes do modelo de avaliação e sua racionalidade, e a implementação do incentivo patrimonial são
Despesas acumuladas e seu impacto no desempenho operacional das empresas listadas
(11) Alteração e cessação do plano de incentivo de capital próprio
(12) Mudança de controle, fusão, divisão da sociedade e mudança de posição de objeto de incentivo
Como implementar o plano de incentivo patrimonial em caso de mudança, demissão, morte, etc.
(13) Os respetivos direitos e obrigações da sociedade e do objeto de incentivo, bem como os litígios ou resolução de litígios relevantes são:
mecanismo
(14) Não há falsidade nos documentos de divulgação de informações relacionados com o plano de incentivo ao capital próprio da sociedade cotada
Compromissos de registo, declarações enganosas ou omissões importantes; Documentos relevantes de divulgação de objetos de incentivo
Existem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, resultando em descumprimento dos direitos e interesses concedidos ou
Compromisso em devolver todos os interesses à empresa no caso de exercer direitos e interesses. Reempra de capitais próprios de sociedades cotadas
Padrão de disparo e ponto de tempo dos procedimentos de cancelamento e recuperação de rendimentos, cálculo do preço e rendimento de recompra
Princípios, procedimentos operacionais, período de conclusão, etc.
Se os indicadores de avaliação de desempenho cumprem os requisitos relevantes
22 se inclui os indicadores de desempenho da empresa e os indicadores individuais de desempenho do objeto de incentivo sim
23 se os indicadores são objetivos, abertos, claros e transparentes, em consonância com a situação real da empresa, e se são benéficos sim
A fim de promover a competitividade da empresa, se forem tomados como base de comparação os indicadores relevantes de empresas comparáveis do mesmo setor, a empresa de comparação selecionada não é aplicável
Não menos que 3
25. Se indica que os indicadores definidos são científicos e razoáveis sim
Requisitos de conformidade para o período restrito de vendas, período de aquisição e período de exercício
26. Se o intervalo entre a data autorizada de registro de ações restritas (classe I) e a data da primeira liberação de restrições
Não menos de 1 ano
27 se o prazo para levantar a restrição às vendas em cada período não é inferior a 12 meses sim
28. Se a proporção da liberação de restrições em cada período não excede o montante total de ações restritas concedidas ao objeto de incentivo é sim
50%
29 se o intervalo entre a data de concessão e a primeira data de aquisição de ações restritas (classe II) é inferior a 1 N / A
ano
30 se o prazo de cada período de aquisição não é inferior a 12 meses n / A
31 se a proporção de aquisição de cada período não excede 50% do montante total de ações restritas concedidas ao objeto de incentivo não é aplicável
32. Se o intervalo entre a data de autorização da opção de ação e a primeira data exercivel é inferior a 1 ano não é aplicável
33 não se aplica se a data de início do período de exercício após a opção de acção não é anterior à data de expiração do período de exercício anterior
34. Se o prazo de exercício das opções de ações em cada período não é inferior a 12 meses? Não aplicável
35) Não é aplicável se a proporção de opções de ações exerciveis em cada período de opções de ações não excede as ações concedidas ao objeto de incentivo
50% do total de opções
Requisitos de conformidade para pareceres profissionais de diretores independentes, conselho de supervisores e intermediários
36) Se os administradores independentes e o conselho de supervisão decidem se o plano de incentivo ao capital próprio é benéfico para a participação das sociedades cotadas
Continuar a desenvolver e expressar opiniões sobre a existência de danos óbvios aos interesses da sociedade cotada e de todos os acionistas
37 se a sociedade cotada contratou um escritório de advocacia para emitir pareceres jurídicos e se
Expressar opiniões profissionais
(1) Se a sociedade cotada preenche as condições de incentivo patrimonial previstas nas medidas administrativas é
2) Se o conteúdo do plano de incentivo aos capitais próprios está em conformidade com o disposto nas medidas administrativas é
(3) Se a formulação, deliberação, publicidade e outros procedimentos do plano de incentivo patrimonial estão em conformidade com o escritório de administração sim
Disposições legais
(4) Se a determinação dos objetos de incentivo patrimonial está em conformidade com as medidas administrativas e leis e regulamentos relevantes sim
Disposições de
(5) Se a sociedade cotada cumpriu a obrigação de divulgação de informações em conformidade com os requisitos relevantes da CSRC
Serviço
6) Se a sociedade cotada presta assistência financeira ao objeto de incentivo n
(7) Se o plano de incentivo às ações prejudica ou não os interesses da sociedade cotada na bolsa e de todos os acionistas
Violação das leis e regulamentos administrativos relevantes
(8) Se o diretor para ser o objeto de incentivo ou o diretor com relação associada tem raiz
