Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Sobre Crystal Clear Electronic Material Co.Ltd(300655)
Pareceres de verificação sobre questões relacionadas com a revenda “jingruizhuan 2”
Guosen Securities Co.Ltd(002736) , De acordo com os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as medidas para a administração de emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen no mercado de empresas em crescimento, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas no mercado de empresas em crescimento, Foi realizada uma verificação prudencial sobre questões relacionadas com a recompra de obrigações societárias conversíveis da empresa (a seguir designadas “jingruizhuan 2”, código de obrigações “123124”).
1,Lista de “jingruizhuan 2”
Com a aprovação do documento “Zheng Jian Ke Ke [2021] No. 2507” emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a empresa emitiu 5,23 milhões de obrigações corporativas conversíveis para objetos não especificados em 16 de agosto de 2021, com um valor facial de 100 yuans cada e um valor total de emissão de 523 milhões de yuans.
O capital angariado desta obrigação convertível é de 523 milhões de RMB. Após deduzir as despesas de emissão relacionadas com esta emissão de obrigações convertíveis, o montante líquido de capital angariado é de 514703800 RMB. A disponibilidade de capital acima foi verificada pela Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial) e foi emitido um relatório de verificação de capital (dhyz [2021] No. 000579).
“Jingruizhuan 2” foi listado na Bolsa de Valores de Shenzhen em 7 de setembro de 2021. A duração de “jingruizhuan 2” começa de 16 de agosto de 2021 a 15 de agosto de 2027.
2,Revenda de “jingruizhuan 2”
A empresa realizou a quarta reunião do terceiro conselho de administração e a terceira reunião do terceiro conselho de supervisores em 11 de maio de 2022, 25 de maio de 2022 e 27 de maio de 2022, a assembleia geral anual de acionistas em 2021 e a primeira reunião de acionistas de jingruizhuan 2 em 2022, A proposta de alteração do tema de implementação e estrutura interna de investimento de alguns projetos de investimento levantados, venda de ativos a subsidiárias integralmente detidas e aumento de capital a subsidiárias integralmente detidas com recursos levantados foi revisada e aprovada. A empresa planeia alterar o tema de implementação do projeto de investimento de fundos mobiliários convertíveis “Projeto de I & D de fotorresistência high-end para fabricação de circuitos integrados” da empresa para uma subsidiária integral, Suzhou Ruihong Electronic Chemicals Co., Ltd. (a seguir designada “Suzhou Ruihong”, que é atualmente uma subsidiária integral da empresa. Considerando que planeja introduzir outros acionistas, tornar-se-á uma subsidiária holding da empresa no futuro), Os ativos relevantes formados pelo projeto são vendidos à Suzhou Ruihong pela empresa; A estrutura de investimento interna do “projeto de P & D fotorresist high-end para fabricação de circuitos integrados” foi ajustada, e o “custo de engenharia de construção” não utilizado do projeto totalizou 813868 milhões de yuans para “custo de equipamento e instalação”, Ao mesmo tempo, os fundos angariados não utilizados de 1404867 milhões de yuans (incluindo juros relevantes, o montante específico estará sujeito ao saldo da conta especial para fundos angariados na data de entrega de capital próprio, e a receita de juros excedente será incluída na reserva de capital Suzhou Ruihong) do “projeto de P & D fotorresistência high-end para fabricação de circuito integrado” será investido na forma de aumento de capital para Suzhou Ruihong. Para mais detalhes, consulte o anúncio sobre a mudança do assunto de implementação e estrutura de investimento interno de alguns projetos de investimento levantados, venda de ativos a subsidiárias integralmente detidas e aumento de capital para subsidiárias integralmente detidas com fundos levantados (Anúncio nº: 2022068) publicado em cninfo.com, o site de divulgação de informações gemas designado pela CSRC, em 12 de maio de 2022. De acordo com as disposições do prospecto da empresa, a cláusula de revenda adicional de “jingruizhuan 2” entra em vigor. Ao mesmo tempo, de acordo com o artigo 8.3.7 das Regras de Listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, se a assembleia geral de acionistas aprovar a alteração do projeto de investimento de fundos levantados, a empresa listada dará aos detentores de obrigações da empresa conversível o direito de vender de volta de uma vez dentro de 20 dias de negociação após a assembleia geral de acionistas aprovar a mudança.
De acordo com as disposições do prospecto da empresa, a cláusula adicional de revenda “jingruizhuan 2” entra em vigor, Os pormenores são os seguintes: “Se houver uma alteração importante na implementação do projeto de investimento dos fundos angariados das obrigações convertíveis da empresa emitidas neste momento em comparação com o compromisso da empresa no prospecto, e se considerar que altera a finalidade dos fundos angariados ou reconhecida pela CSRC como alteração da finalidade dos fundos angariados de acordo com as disposições relevantes da CSRC, os titulares das obrigações convertíveis terão o direito de revender de uma só vez. Os titulares das obrigações convertíveis terão o direito de vender a totalidade ou parte das obrigações convertíveis que detêm pelo valor nominal das obrigações O valor acrescido dos juros correntes acumulados é vendido de volta à empresa. Após o cumprimento das condições adicionais de revenda, o titular pode realizar a revenda dentro do período adicional de relatório de revenda após o anúncio da empresa. Se a revenda não for realizada dentro do atual período adicional de relatório de revenda, o titular não exercerá o direito de revenda adicional.”
De acordo com o método de cálculo de juros nas cláusulas de revenda adicionais acordadas no prospecto da empresa, a taxa de juros é determinada como 0,2% (a taxa de juros nominal no primeiro ano de “jingruizhuan 2”, ou seja, 16 de agosto de 2021 a 15 de agosto de 2022), a data de cálculo de juros é 16 de agosto de 2021 a 8 de junho de 2022 (o início não conta o final), os juros são 0,162 yuan / peça (incluindo impostos), e o preço de revenda é 100162 yuan / peça (incluindo juros e impostos).
De acordo com as disposições relevantes das leis e regulamentos fiscais relevantes, para investidores individuais e detentores de obrigações de fundos de investimento de valores mobiliários que detenham “jingruizhuan 2”, o imposto de renda de juros deve ser retido e remitido pelas empresas de valores mobiliários e outras agências de pagamento e distribuição à taxa de imposto de 20%. A empresa não rete e remite o imposto de renda, e o valor real de 100130 yuan / peça pode ser obtido da revenda; Para investidores estrangeiros qualificados (QFII e rqfii) que detêm “Jingrui Zhuan 2”, o imposto de renda está isento, e o valor real da revenda é de 100162 yuan / peça; Para outros detentores de obrigações que detêm “Jingrui Zhuan 2”, a empresa não reterá e pagará imposto de renda sobre os juros de obrigações conversíveis atuais, e o valor real da revenda é de 100162 yuan / peça.
Os detentores da “Jingrui Zhuan 2” podem vender de volta algumas ou todas as ações da “Jingrui Zhuan 2” que não foram convertidas. Os titulares de “jingruizhuan 2” têm o direito de escolher se querem realizar a revenda, não sendo esta revenda obrigatória.
3,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após verificação, O patrocinador acredita que a revenda de “jingruizhuan 2” está em conformidade com as disposições das leis e regulamentos relevantes, tais como as medidas administrativas para a emissão de títulos e negócios de patrocínio de listagem, as diretrizes regulatórias para empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen na gema, as diretrizes auto-regulatórias para empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na gema, e Disposições pertinentes do prospecto. Ao mesmo tempo, a empresa cumpriu os procedimentos de aprovação necessários para a mudança do projeto de investimento de captação de títulos convertíveis. Em conclusão, a instituição de recomendação não tem objecções à revenda de “Jingrui Zhuan 2”.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo de Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Liu Wei, panghaitao
Guosen Securities Co.Ltd(002736) 30 de Maio de 2022
