Em 31 de maio Triumph Science & Technology Co.Ltd(600552) sh anunciou que a empresa assinou o acordo de transferência de capital com o grupo keyvia naquele dia, e a empresa planeja adquirir o patrimônio líquido de três empresas de fabricação de vidro de exibição de informações detidas pelo acionista controlador da empresa, grupo keyvia, incluindo 100% patrimônio líquido de vidro Longhai, 100% patrimônio líquido de vidro Longmen e 100% patrimônio líquido de Bengbu Zhongxian. O preço de transação dos ativos subjacentes é definido em 5438704 milhões de yuans, e os fundos para a compra de ativos são levantados pela própria empresa.
O repórter de informações econômicas diário observou que, em comparação com o valor contábil dos ativos líquidos de 465010100 yuan, a aquisição é uma aquisição premium. Atualmente, a linha de produção antiga de vidro Longmen foi descontinuada e está sendo absorvida e fundida com vidro Longhai.
transacção premium
Triumph Science & Technology Co.Ltd(600552) .
Luoyang Longhai Electronic Glass Co., Ltd. do grupo Lobo (doravante referido como “vidro Longhai”), Longmen Glass Co., Ltd. do grupo Lobo (doravante referido como “vidro Longmen”) e Bengbu Zhongjian material de exibição de informações de materiais de construção Co., Ltd. (doravante referido como “Bengbu Zhongxian”) (doravante referido coletivamente como “os ativos subjacentes”) são detidos pelo grupo Kaisheng, o acionista controlador de Triumph Science & Technology Co.Ltd(600552) .
Os ativos subjacentes são todas as empresas envolvidas na produção de vidro de exibição de informação. Eles têm uma série de tecnologias principais, são um representante importante do nível técnico da indústria, e também são fabricantes upstream do novo negócio de exibição da empresa. Eles têm boa cooperação com a empresa em vidro condutor ITO e outros produtos.
De acordo com os relatórios anuais de Triumph Science & Technology Co.Ltd(600552) 2019, 2020 e 2021, Triumph Science & Technology Co.Ltd(600552) 2021 comprou matérias-primas de 2,4697 milhões de yuans e 1,7781 milhões de yuans de Bengbu Zhongxian e Longhai vidro respectivamente; Em 2020 Triumph Science & Technology Co.Ltd(600552) bengbu Zhongxian comprou 3,5669 milhões de yuans de; Em 2019 Triumph Science & Technology Co.Ltd(600552) bengbu Zhongxian comprou 6,4571 milhões de yuans de matérias-primas de Bengbu Zhongxian.
Tomando como data-base a data de 31 de março de 2022 para a avaliação da auditoria, os Contadores Públicos Certificados Daxin (sociedade geral especial) emitiram relatórios de auditoria sobre cada empresa temática.
Tendo em conta que após a data de referência de apreciação e antes da assinatura do presente acordo de transferência, existem dividendos e compensações envolvendo Luoyang Glass Company Limited(600876) . Através da consulta, ambas as partes determinaram que o preço de transferência de capital do ativo sujeito é 5438704 milhões de yuans.
2 das empresas-alvo serão fundidas
De acordo com o anúncio, as três empresas-alvo alcançaram lucros em 2021, mas no primeiro trimestre de 2022, duas das três empresas-alvo sofreram perdas líquidas de lucro, e o vidro Longmen sofreu sérias perdas, com um lucro líquido de -6,531 milhões de yuans; O lucro líquido de Bengbu Zhongxian foi de -793400 yuan.
Os principais indicadores financeiros das três empresas-alvo acima referidas no último ano e período são os seguintes:
Em 2021, a receita operacional do vidro Longhai foi de 2501926 milhões de yuans, e o lucro líquido foi de 46,605 milhões de yuans; No primeiro trimestre de 2022, a receita operacional foi de 479696 milhões de yuans e o lucro líquido foi de 7,8918 milhões de yuans.
Em 2021, a receita operacional do vidro Longmen foi de 167334 milhões de yuans, e o lucro líquido foi de 726200 yuans; No primeiro trimestre de 2022, a receita operacional foi de 91744 yuan e o lucro líquido foi de -6531000 yuan.
A receita operacional da Bengbu Zhongxian em 2021 foi 1374581 milhões de yuans, e o lucro líquido foi 7,4467 milhões de yuans; No primeiro trimestre de 2022, o lucro operacional foi de RMB 2401000 e o lucro líquido foi de RMB -793400.
Vale a pena notar que a perda atual do vidro Longmen é devido ao fato de que a antiga linha de produção parou a produção, está sendo absorvida e fundida com o vidro Longhai, e está saindo de lista e entrando no parque conforme necessário.O vidro Longhai construirá uma linha de produção de substrato ultra-fino display de informações 250t / d, que atenderá à demanda do mercado e produzirá principalmente vidro eletrônico ultra-fino de 0,7 mm, 1,1 mm e 1,8 mm. O contrato geral foi assinado e a construção do projeto está em andamento. O vidro Longmen pode receber a compensação governamental correspondente para sair da lista e entrar no parque, que será usado para a construção do projeto da linha de produção ultra-fina da carcaça da exposição da informação 250t/d. Após esta aquisição de capital, a empresa promoverá ativamente a retirada de listagem e entrada no parque, absorção e fusão e construção de projetos.
De acordo com o anúncio, esta aquisição é a expansão do novo negócio de exibição da empresa para a cadeia industrial upstream. Após a aquisição é concluída, a empresa vai cortar na indústria de substrato de vidro eletrônico a partir do processamento downstream de vidro. No futuro, através da integração de negócios e progresso tecnológico, a empresa terá a capacidade de vidro de cálcio de sódio, vidro de alumínio, vidro de alumínio alto e outras séries de substratos de exibição, para que possa realizar melhor coordenação da cadeia industrial com os negócios de exibição montados no consumidor e veículo da empresa, Ela ajuda a empresa a melhorar sua voz no campo de materiais de exibição e melhorar ainda mais sua competitividade central.
