Código dos títulos: China Oil Hbp Science & Technology.Ltd(002554) abreviatura dos títulos: China Oil Hbp Science & Technology.Ltd(002554) anúncio n.o.: hbp2022032 China Oil Hbp Science & Technology.Ltd(002554)
Anúncio sobre a resposta à carta de inquérito do relatório anual 2021 da Bolsa de Valores de Shenzhen
China Oil Hbp Science & Technology.Ltd(002554)
Pergunta 1. o relatório anual mostra que o saldo final de outros recebíveis de sua empresa é de 233 milhões de yuan, dos quais o saldo final de contas correntes é de 25 milhões de yuan e compensação de desempenho é de 10 milhões de yuan; O saldo final de outras contas a receber para as quais a provisão de dívida ruim é retirada por carteira livre de risco é de 139 milhões de yuans, e a provisão de dívida ruim não é retirada.
(1) O saldo final dos empréstimos operacionais da empresa da Fortune Liulin Gás Company Limited (doravante denominada “Fudi Liulin”) é de 75 milhões de RMB, com uma idade de conta superior a 5 anos, e nenhuma reserva de dívida ruim foi acumulada. De acordo com o acordo dos acionistas da Fudi Liulin Gás Co., Ltd. (doravante referido como “o acordo”), Fudi Liulin será usado para distribuição de lucros ou reembolso de empréstimos aos acionistas pelo menos 50% dos lucros distribuíveis todos os anos. Em combinação com o andamento do projeto da camada de gás Liulin, incluindo, mas não limitado ao progresso do desenvolvimento, produção diária de gás, receitas, lucros distribuíveis, etc., explicar se a Fudi Liulin tem capacidade para reembolsar, se a provisão para dívidas ruins de outros créditos é suficiente, se existe um risco importante de imparidade, se a Fudi Liulin distribuiu lucros ou reembolsau empréstimos aos acionistas em conformidade com o acordo e, em caso afirmativo, explicar os detalhes; Caso contrário, explique a razão e a racionalidade da violação do acordo, se deve assumir a responsabilidade pela violação do contrato e se prejudica os interesses da sociedade cotada.
resposta:
1. Progresso do projeto da camada de gás de Liulin
A meta de produção do projeto de camada de gás Liulin no ano fiscal de 2022 é de 165milhões de m3. A produção diária em 11 de maio de 2022 é de 390170 m3. Até agora, a produção anual cumulativa de gás é de 49275643 m3, com uma taxa de conclusão de 29,86%. A renda em 2021 é de 17141077981 yuan. A partir de 31 de março de 2022, o lucro distribuível não auditado é de 18892291379 yuan.
Os progressos recentes dos projectos são os seguintes:
Projeto 31 de dezembro de 202031 de dezembro de 202131 de março de 2022
Produção diária (M3) Saimo Technology Co.Ltd(300466) 352360376246
Produção acumulada (M3) 7775734312565673633250296
Rendimento anual (yuan) 9983375413171410779813090053745
Lucro líquido para o ano (yuan) 579201707488174896981719341193
Resultado não distribuído 83554604881717295018618892291379
2. Capacidade de reembolso da floresta de salgueiro Fudi
O projeto de metano de carvão de Liulin fez progressos significativos nos últimos anos. Depois de obter a aprovação ODP, o projeto de metano de carvão de Liulin entrou no período de desenvolvimento comercial. Após três anos de construção de capacidade no período de desenvolvimento, a produção de metano de carvão de Liulin aumentará gradualmente após entrar no período de produção. Combinado com o impacto da futura política de “redução de emissões de carbono”, o preço do gás natural deve subir. No geral, estima-se que a renda anual do projeto de metano de carvão de Liulin é de cerca de Tus-Design Group Co.Ltd(300500) milhões de yuan, Huihua confiou Zhongrui Shilian asset appraisal group Co., Ltd. para avaliar o investimento de capital de longo prazo da energia darda (Flg) Pte.Ltd. e emitiu o relatório de consulta zrzbz [2022] No. Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) . O método de valor atual do fluxo de caixa futuro estimado é adotado nesta avaliação. Prevê-se que a receita total de Fudi Liulin no final do período do contrato de compartilhamento de produtos de 2022 a 2030 será 24348410 yuan, e o lucro total será 632763800 yuan, Enquanto isso, devido à prioridade dos empréstimos sobre dividendos, Fudi Liulin tem a capacidade de reembolsar empréstimos acionistas.
3. A provisão para dívidas ruins de outros créditos refere-se a risco significativo de imparidade
Com o aumento contínuo da produção de metano no leito de carvão em Liulin, a produção e a renda da distribuição de terras ricas Liulin também aumentarão gradualmente, e a lucratividade continuará a aumentar. De acordo com a política contabilística da empresa para o acúmulo de dívidas ruins de outras combinações de partes relacionadas a receber, de acordo com a natureza do negócio, a menos que existam evidências objetivas de que ocorram perdas de dívidas ruins, as reservas de dívidas ruins não serão retiradas. Como empresa associada da empresa, a Fudi Liulin não precisa de prever provisões para dívidas em atraso em combinação com a situação acima referida sobre a sua rendibilidade e capacidade de reembolso futura.
4) Se a Fudi Liulin distribuiu lucros ou reembolsou empréstimos accionistas em conformidade com o acordo
Nos termos do artigo 6.o do acordo de accionistas da Fudi Liulin Gás Co., Ltd. “A empresa comum utilizará, no primeiro semestre do ano seguinte, pelo menos 50% dos lucros distribuíveis obtidos com a sua auditoria anual, em conformidade com as normas contabilísticas aplicáveis, para distribuir os lucros pelos accionistas de ambas as partes de acordo com o rácio de capital próprio então, ou devolverá o mesmo montante aos accionistas de ambas as partes sob a forma de reembolso de empréstimos accionistas sem distribuição de lucros, mas limitará-se ao dinheiro disponível para distribuição pela empresa comum.”. De acordo com o consenso alcançado por ambos os acionistas, a Fudi Liulin reembolsará o empréstimo ou pagará dividendos somente quando a entrada de caixa gerada pela Fudi Liulin exceder a entrada de caixa esperada. Ou seja, quando o caixa da carteira de abertura da empresa ainda for excedente após dedução do orçamento de investimento do ano em curso, a joint venture pagará dividendos de acordo com o acordo acima.
Como Fudi Liulin ainda está na fase de desenvolvimento do metano de leito de carvão em Shanxi, ele ainda precisa de grandes despesas de capital, e a joint venture não tem o dinheiro para distribuição de lucros ou reembolso de empréstimos acionistas, então não há violação do acordo ou danos aos interesses da empresa listada. Com o aumento gradual da produção da floresta de salgueiros Fudi, espera-se que o dinheiro disponível para distribuição seja gerado nos próximos 1-2 anos para reembolsar empréstimos aos acionistas.
(2) Explique a razão e a racionalidade da listagem dos empréstimos operacionais da Fudi Liulin como operações operacionais. Se houver algum erro, complete-o e corrija-o a tempo.
resposta:
O acordo de subscrição de accionistas assinado por Fudi Liulin, dart e outros accionistas em 18 de Dezembro de 2009 Hong Kong Huihua e dart energy holdings PTE. Ltd. assinaram o contrato de venda e compra de ações relacionadas a todo o capital social emitido da empresa dart em 15 de julho de 2013, e o acordo de acionistas da Fudi Liulin Gás Co., Ltd. assinado pela dart e Fudi energy em abril de 2014, ambos concordaram que os acionistas da Fudi Liulin podem fornecer empréstimos acionistas para Fudi Liulin para apoiar suas atividades de exploração e desenvolvimento de acordo com sua taxa de participação.
Este investimento em desenvolvimento de CBM, sob a forma de empréstimos acionários, está relacionado com o “investimento em recursos de petróleo e gás” da empresa. O apoio dos dois acionistas ao desenvolvimento e operação do projeto Liulin CBM, por meio de empréstimos de acordo com seus respectivos rácios de capital próprio, também é um dos modelos comuns de investimento no campo do desenvolvimento internacional de recursos. Seu objetivo é desenvolver projetos de desenvolvimento mais flexíveis e eficientes e recuperar fundos, portanto, a empresa listou-o como contas correntes operacionais na fase inicial. Após mais estudos, a empresa acredita que é apropriado ajustá-lo a “conta corrente não operacional”. Para mais detalhes, consulte o anúncio de correção nas notas especiais sobre a ocupação de fundos por acionistas controladores e outras partes relacionadas divulgadas pela empresa.
(3) Alphaasiaenterprises Limited tem um saldo final de 74milhões de yuans de recebíveis de vendas de ações, um envelhecimento de 3 a 4 anos, e acumulou 37milhões de yuans de reservas de dívida ruim.A resposta à carta de inquérito do relatório semestral 2021 mostra que sua empresa fará progressos substanciais no reembolso deste recebível em torno do final de 2021. Em combinação com a capacidade de desempenho, o acordo de pagamento, a garantia de desempenho, etc., da contraparte, explique as razões pelas quais o montante acima não foi recuperado, a adequação da provisão para dívidas ruins e as medidas que a sua empresa tomou ou planeia tomar.
resposta:
1. Capacidade de desempenho, acordo de pagamento e garantia de desempenho da contraparte
Lichengxin, o controlador real da alfaasiaenterprises Limited (doravante referida como “empresa Jiaya”), participou em fusões e aquisições de ativos internacionais de petróleo e gás por muitas vezes e tem rica experiência em investimento e financiamento. Lichengxin possui uma série de interesses em ativos de petróleo e gás. No entanto, devido à tendência geral de queda no preço internacional do petróleo bruto no final de 2018, a queda acentuada no preço internacional do petróleo no início de 2020 e o impacto da epidemia covid-19, o fluxo de caixa desses ativos de petróleo e gás é pobre, o que tem um grande impacto adverso na capacidade de reembolso e capacidade de financiamento do controlador real. No entanto, em 2021, o preço do petróleo aumenta gradualmente, e em 2022, o preço do petróleo sobe significativamente, Melhorou muito a realização de caixa dos projetos de ativos de petróleo e gás de propriedade da lichengxin.
Nos últimos anos, a empresa Jiaya tem discutido ativamente com a empresa sobre o plano de reembolso do valor remanescente. Em 2021, ambas as partes concordaram em fazer progressos substanciais no reembolso deste crédito por volta do final do ano. Durante 2021, as duas partes realizaram uma comunicação aprofundada sobre várias formas de reembolsar dívidas. Considerando a grande incerteza de caixa levantada pela Jiaya no curto prazo, as duas partes finalmente decidiram sobre a ideia básica de compensar dívidas com ativos. No segundo semestre de 2021, a empresa Jiaya forneceu à empresa as informações básicas de três ativos de petróleo e gás no exterior. Embora a empresa não tenha concluído todos os procedimentos de investigação até o final de 2021 devido aos complexos procedimentos de avaliação e investigação de ativos de petróleo e gás e à baixa eficiência de comunicação causada pela epidemia, a empresa identificou um ativo de petróleo e gás do Cazaquistão como principal alvo de transação. Em 11 de abril de 2022, a empresa Jiaya emitiu uma carta de compromisso sobre o reembolso da transferência de capital para Hong Kong Huihua, propondo formalmente que a empresa Jiaya pretende usar parte do patrimônio líquido de um ativo de petróleo e gás no Cazaquistão para reembolsar as contas a pagar, e prometendo que, após Hong Kong Huihua concordar com a transação de ativos de petróleo e gás, as partes relevantes podem concluir a transação antes do terceiro trimestre de 2022.
Após investigação preliminar, os ativos de petróleo e gás estão localizados no Cazaquistão. A área do bloco de petróleo e gás é de 850km2, a produção diária atinge 2500 barris de petróleo equivalente, o VPL (10%) das reservas 2p do campo de petróleo é de US $ 512 milhões, as instalações de produção de superfície do campo de petróleo e gás são relativamente completas, e mais de 80% da produção de petróleo e gás é vendida principalmente para o mercado internacional, representando uma proporção relativamente pequena no Cazaquistão e China. Com base nas razões acima, a empresa acredita que a compensação dos créditos da empresa Jiaya com parte dos interesses dos ativos de petróleo e gás protegerá efetivamente os interesses da empresa.
Actualmente, ainda existe alguma incerteza nas operações de reestruturação da dívida acima referidas, e a empresa divulgará adequadamente os progressos em conformidade com as regras.
2. A razão pela qual o montante não foi recuperado, a adequação da provisão para dívidas ruins e as medidas tomadas pela empresa. A empresa Jiaya e seu controlador efetivo lichengxin não têm relação com a empresa e seus principais acionistas em termos de direitos de propriedade, negócios, ativos, direitos e passivos do credor, pessoal, etc., e não há situação de ocupação de fundos e assistência financeira por partes relacionadas, nem qualquer outra relação ou acordo de juros que possa ou tenha causado a empresa a transferir seus interesses.
Em 2018, como a empresa encontrou grandes problemas de liquidez, não deve ser alienada sob a condição de baixo preço do petróleo
No dia 11 de junho de 2018, a 5ª reunião do terceiro conselho de administração da empresa em 2018 delibera e adota a proposta de venda de 100% de capital próprio da subsidiária pan China Resources Ltd. De acordo com propostas relevantes, Hong Kong Huihua transferiu 100% do patrimônio líquido da Pan China energia detida por Hong Kong Huihua para a empresa Jiaya conosco US $ 43 milhões (o valor final da transferência foi de 307570600 yuan). Em 27 de junho de 2018, a segunda assembleia geral extraordinária da empresa em 2018 analisou e aprovou a proposta de venda de 100,00% de capital próprio da subsidiária pan China resourceltd e outras propostas; A partir de 27 de setembro de 2018, a empresa havia recebido 75% dos proveitos da venda de ações, concluído a entrega e transferência do patrimônio acima e a gestão da empresa, não controlava mais suas políticas financeiras e operacionais, não desfrutava mais dos benefícios correspondentes e não assumia responsabilidades correspondentes. Portanto, a empresa acredita que esta transação de alienação foi concluída. Ou seja, o capital próprio de 100% da empresa Pan China foi vendido, o que resultou em uma grande perda de alienação no período atual, e não houve caso de que os recebíveis não pudessem ser recuperados devido a preços inflacionados.
Desde a conclusão da venda e entrega de ações da Pan China, o preço internacional do petróleo bruto geralmente mostrou uma tendência descendente no final de 2018, bem como o impacto da queda internacional do preço do petróleo no início de 2020 e da epidemia covid-19, esses ativos de petróleo e gás tiveram um fluxo de caixa pobre, o que teve um grande impacto adverso na capacidade de reembolso e capacidade de financiamento do controlador real. A outra parte afirmou que tinha vindo a realizar activamente financiamentos multicanal e prometeu dar prioridade ao reembolso dos fundos remanescentes no futuro. Durante a comunicação nos últimos anos, a empresa sempre prestou muita atenção à capacidade de reembolso de Jiaya e discutiu o plano de reembolso com ele. A empresa pode sentir a sinceridade de Jiaya em reembolsar o valor restante. Atualmente, a empresa Jiaya planeja usar parte do patrimônio líquido de um ativo de petróleo e gás no Cazaquistão para reembolsar as contas a pagar, e promete que, após Hong Kong Huihua concordar com a transação do ativo de petróleo e gás, as partes relevantes podem concluir a transação antes do terceiro trimestre de 2022, e a empresa determina preliminarmente que o patrimônio líquido do ativo de petróleo e gás pode cobrir o montante de outros recebíveis.
Ao mesmo tempo, com base no princípio da prudência, a empresa calculou a perda de crédito esperada através da exposição ao risco de incumprimento e da taxa de perda de crédito nos próximos 12 meses ou na totalidade da duração, referindo-se à experiência histórica de perda de crédito e combinando a situação atual e a previsão das condições econômicas futuras.
Em suma, a empresa acredita que a provisão para este crédito
