Relatório de reestruturação Lista de verificação do consultor financeiro independente
Nome da empresa listada Shanghai Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) material composto estoque nome do conselheiro financeiro independente Haitong Securities Company Limited(600837)
Co., Ltd.
Títulos abreviação Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) securities code Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324)
Tipo de transacção compra √ venda □ outros métodos □
Se a contraparte Jiangsu haisida Group Co., Ltd. constitui uma operação ligada
departamento
Se deve emitir acções não se deve angariar fundos de apoio ao mesmo tempo não
Considera-se que o preço de transferência de capital próprio desta operação e o montante total do subsequente aumento de capital constituem ativos importantes, excedendo 50% dos ativos de base e ativos líquidos da reorganização total de ativos auditados da sociedade cotada em 2021, que, de acordo com as disposições das medidas de gestão da reorganização, constitui uma importante reorganização patrimonial.
Se pertence ao Serviço de Reestruturação
Se o “não” estipulado no artigo 13.o da lei exige a aprovação da CSRC no
Reestruturação de backdoor
A fim de melhorar a rentabilidade sustentável da empresa listada e realizar a transformação estratégica e atualização dos principais negócios da empresa listada para a nova indústria de materiais e energia, Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) , Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) tem o direito de aumentar o capital da fonte de alimentação Co. de Jiangsu haisida, Ltd. por não mais de 800 milhões de yuan.
Pareceres de verificação de consultores financeiros independentes sobre a integridade dos materiais
S / n item sim / não observações / N / A
1. Se o texto do relatório de reorganização cumpre os requisitos do capítulo III da norma 26. sim
Se deve apresentar o acordo ou contrato de reorganização, o compromisso e declaração da contraparte e a decisão do conselho de administração de aprovar o plano de reorganização
2. As leis relativas à integralidade, cumprimento e submissão dos procedimentos legais para a realização da reorganização pelo conselho de administração e os pareceres dos diretores independentes são:
Descrição da validade dos documentos, etc.
Ativos e negócios envolvendo bancos, seguros, valores mobiliários, futuros, trust, mídia e publicação e outros setores especiais não são aplicáveis
3. Para o injetado, se a descrição ou os documentos da implementação dos procedimentos de homologação das autoridades industriais relevantes são fornecidos. (se aplicável)
4. Se o relatório e a lista de verificação do consultor financeiro independente são apresentados. Se o relatório do consultor financeiro independente está em conformidade com o 26 sim
Os requisitos da secção 1 do capítulo IV das normas e as orientações para os consultores financeiros.
5 sobre a apresentação de pareceres jurídicos. Se o parecer jurídico cumpre os requisitos da secção 2, capítulo 4 da norma 26. sim
Informações financeiras relevantes envolvidas na reestruturação. Se as informações financeiras relevantes cumprem os requisitos de não preparação previstos no artigo 63.o da norma 26. Se o relatório de previsão de lucros for fornecido voluntariamente pela previsão de lucros 6, se o relatório de previsão de lucros está em conformidade com o disposto no artigo 22.o e
Requisitos do artigo 64.o da orientação 26. Relatório de ensaio
Relatório de avaliação de ativos ou relatório de avaliação envolvido na reorganização. Se o relatório de avaliação dos activos ou o relatório de avaliação estão em conformidade com o
7. Requisitos do artigo 20.o das medidas e da secção 4 do capítulo IV da orientação 26; Se o conselho de administração e os diretores independentes agem como sim
Dar pareceres conforme necessário; Se há alguma menção especial no relatório de reestruturação ao adoptar o método de avaliação baseado na expectativa de lucros futuros
Show.
Declaração de reestruturação e memorando de processo de transação. Se o memorando do processo de transacção está em conformidade com o artigo 40.o das medidas de reorganização sim
8 requisitos do artigo 2.o
Relatório de auto-inspecção do mercado secundário. Se o relatório de auto-inspecção do mercado secundário está em conformidade com o artigo 66.° da norma n.° 26
9. Requisitos; Se os insiders forem diferentes daqueles relatados no plano, se devem reportar novamente conforme necessário.
Se houver alguma circunstância no artigo 5.º do Documento n.º 128, não é aplicável se a sociedade cotada forneceu provas suficientes sobre os insiders de informações privilegiadas relevantes.
10. E os familiares imediatos não se envolvem em operações de informação privilegiada, e submetem explicações relevantes à bolsa. (se aplicável)
Quando uma empresa cotada pretende comprar ativos, o vendedor de ativos tem
Os documentos que comprovem a propriedade legal dos direitos completos dos bens objeto, e não há restrição ou proibição à transferência; e
11 materiais de descrição; Se os activos a adquirir forem direitos de recurso, tais como o direito de utilização do solo e o direito de exploração mineira, devem ser fornecidas as informações relevantes obtidas.
Certificado de propriedade e materiais de descrição com condições de desenvolvimento ou mineração correspondentes.
A empresa cotada tenciona adquirir activos através da emissão de acções, tendo os relatórios financeiros e contabilísticos relativos ao ano mais recente e ao período mais recente sido registados junto da Comissão
Se o auditor emitir um relatório de auditoria com um parecer qualificado, um parecer negativo ou incapaz de expressar um parecer, não é aplicável de acordo com o Organismo de Reestruturação
Os pareceres especiais de verificação dos contabilistas públicos certificados são apresentados nos termos do artigo 43.o da lei.
Se os pareceres especiais de verificação indicam uma revisão não normalizada relevante
O impacto significativo das questões envolvidas no parecer foi eliminado ou será eliminado através desta transação.
Quando uma reestruturação importante envolver novas ações, como a obrigação de divulgar informações sobre a aquisição ou alterações no capital próprio de ações relacionadas, não é aplicável
13. Se o resumo do relatório de aquisição ou relatório de alteração de capital próprio é apresentado e divulgado ao mesmo tempo.
14. Comparação entre o relatório de reestruturação e o plano emitido pelo consultor financeiro independente. sim
Acionistas controladores e controladores efetivos das sociedades cotadas, todos os diretores, supervisores e gerentes seniores das sociedades cotadas,
Contrapartes de grande reestruturação de ativos e entidades responsáveis relevantes responsáveis pela implementação de medidas específicas para preencher os resultados por ação, etc.
15 documentos de compromisso emitidos pelo pessoal relacionado com a reestruturação. Se o conteúdo do compromisso está em conformidade com as medidas de reorganização, a norma nº 26 e o “direito de ações”
Artigo 11.11.2 das regras de listagem e outras regras pertinentes, verdadeiras, precisas, completas e coerentes no plano de reestruturação
Divulgação regulamentar.
Se a reestruturação importante de ativos está de acordo com as diretrizes para o gerenciamento de negócios das empresas cotadas n.º 10 – reestruturação importante de ativos
De acordo com os requisitos do grupo 16, o alerta geral de risco deve ser divulgado de forma síncrona de acordo com a situação anormal da negociação de ações e se o aviso de arquivamento e investigação é recebido
Anúncio ou aviso especial de risco (aplicável quando o plano de reestruturação é divulgado pela primeira vez).
Se deve preencher a coluna “insider” da “zona de negócios da empresa listada” da bolsa e preencher o sim
17. Nome e informações de identidade das instituições intermediárias e do pessoal responsável pela gestão envolvido em importantes reestruturações de ativos.
Se o consultor financeiro independente está satisfeito com o setor de reorganização, tipo de transação, método de pagamento e arquivamento envolvidos no sistema de separação
18. Expressar pareceres sobre a auditoria e confiar à sociedade cotada o preenchimento do formulário.
Pareceres de verificação do consultor financeiro independente sobre o relatório de reestruturação
S / n item sim / não observações / N / A
Se o consultor financeiro independente desta reestruturação não existe de acordo com as medidas para a administração da actividade de consultor financeiro de fusões e aquisições, sim
1. As medidas de reorganização e outros regulamentos estipulam que não é permitido agir como consultor financeiro independente ou aceitar novas fusões e uma empresa.
Se a empresa cotada e seus atuais diretores e gerentes seniores não têm o direito de ser processados pelas autoridades judiciais por suspeita de crimes
O caso está sob investigação pela CSRC ou é suspeito de violar leis e regulamentos; Em caso afirmativo, se está em conformidade com a reorganização
III do artigo 43.o das medidas. sim
2) Se os atuais diretores e gerentes seniores da sociedade cotada não foram sujeitos à supervisão administrativa da CSRC nos últimos 36 meses
Pena, ou se não foi publicamente condenada pela bolsa nos últimos 12 meses; Esta oferta não pública é
Não, não viola o disposto no artigo 39.º das medidas de gestão da emissão de valores mobiliários (se aplicável).
Se essa reestruturação não envolve setores especiais, como bancos, seguros, valores mobiliários, futuros, trust, mídia e publicação, ou se essa reestruturação se concentra em setores como o imobiliário, a indústria militar e terras raras; Se a revisão anti-monopólio, o acesso ao investimento estrangeiro e a protecção ambiental não estão envolvidos
Perguntas; Se a reorganização não viola as condições de acesso ao mercado das indústrias relevantes e políticas industriais nacionais. Análise antitrust, Não violar o mercado de indústrias relevantes Condições de acesso e políticas industriais nacionais
Se a reorganização desencadear a aquisição de uma sociedade cotada, o plano de reorganização não existe?
As circunstâncias relevantes previstas no artigo 6.o de que uma sociedade cotada não pode ser adquirida.
Se esta reestruturação importante dos activos não viola o compromisso assumido pelo período de proibição da reestruturação pelas partes relacionadas com a reestruturação ou envolve uma reestruturação sim
5. Disposições pertinentes relativas ao período de proibição.
Se os ativos subjacentes não foram divulgados nos anúncios relevantes de outras empresas cotadas; Se relevante noutras empresas cotadas
seis
