Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Sobre Jiangxi Zhengbang Technology Co.Ltd(002157)
Pareceres de verificação sobre questões relacionadas com a recompra de obrigações de empresas convertíveis
Guosen Securities Co.Ltd(002736) (doravante referido como ” Guosen Securities Co.Ltd(002736) ” ou “patrocinador”) como patrocinador da emissão pública de obrigações societárias conversíveis em 2019, de acordo com as medidas de administração de negócios de emissão de valores mobiliários e patrocínio de listagem e as diretrizes regulatórias para empresas cotadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e utilização de recursos captados por empresas cotadas De acordo com as disposições relevantes de leis e regulamentos, tais como as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal, uma verificação cuidadosa e prudente foi realizada sobre os assuntos relacionados à revenda de Jiangxi Zhengbang Technology Co.Ltd(002157) obrigações corporativas conversíveis (doravante denominados “obrigações conversíveis Zhengbang”, código bond: 128114). Os detalhes da verificação são os seguintes:
1,Visão geral das condições de revenda
1. Razões da eficácia da cláusula de revenda
A 38ª reunião do 6º Conselho de Administração e a 30ª reunião do 6º Conselho de Supervisão realizada em 20 de maio de 2022, a primeira assembleia de acionistas de 2022 e a terceira assembleia geral extraordinária realizada em 6 de junho de 2022 consideraram e adotaram a proposta de encerrar alguns projetos de investimento com recursos captados e complementar permanentemente o saldo dos recursos captados com capital de giro, É acordado encerrar os 8 projetos de investimento da empresa de fundos levantados a partir da emissão pública de títulos corporativos conversíveis em 2019 e 14 projetos de investimento de fundos levantados a partir da emissão não pública de ações em 2020, e complementar permanentemente o capital de giro de 36180258 milhões de yuans (incluindo o montante líquido da receita de juros após dedução das taxas de manuseio, e o montante específico deve estar sujeito ao saldo do fundo da conta especial no momento da transferência real) dos fundos excedentes dos projetos de investimento levantados para a produção diária, operação e desenvolvimento de negócios da empresa. Para mais detalhes, consulte os horários de títulos, Securities Daily, Shanghai Securities Department e cninfo.com, os meios de divulgação de informações designados, em 21 de maio de 2022 ( http://www.cn.info.com.cn. ) Emitiu-se o anúncio da rescisão de alguns projetos de investimento com fundos angariados e o complemento permanente dos fundos angariados remanescentes ao capital de giro. De acordo com as disposições relevantes do prospecto, a cláusula adicional de recompra das “obrigações convertíveis Zhengbang” entrou em vigor em 6 de junho.
2. Cláusula adicional de revenda
De acordo com o disposto no prospecto da sociedade, o conteúdo das cláusulas adicionais de recompra é o seguinte: se a implementação do projeto de investimento dos fundos captados a partir da emissão de obrigações societárias convertíveis for significativamente alterada em comparação com o compromisso da sociedade no prospecto, e a alteração for reconhecida pela CSRC como alteração da finalidade dos fundos captados, os titulares de obrigações societárias convertíveis terão o direito de recomprar uma vez, Ou seja, tem o direito de revender a totalidade ou parte das obrigações societárias convertíveis que detém à empresa pelo valor nominal das obrigações acrescidas dos juros corridos correntes. Nas circunstâncias acima referidas, os detentores de obrigações da sociedade convertível podem efectuar a recompra no período adicional de reporte de recompra anunciado pela sociedade e, se a recompra não for realizada no período adicional de reporte de recompra, não exercerão o direito de recompra adicional.
3. Preço de revenda
De acordo com as disposições do prospecto, a fórmula de cálculo dos juros corridos correntes da cláusula de revenda adicional é: ia=bit/365
Ia: juros corridos para o período em curso;
B: Refere-se ao valor facial total das obrigações societárias convertíveis detidas pelos titulares de obrigações societárias convertíveis emitidas desta vez; i: Refere-se à taxa de cupão das obrigações societárias convertíveis no ano corrente;
t: Refere-se aos dias de vencimento de juros, ou seja, os dias de calendário reais desde a última data de pagamento de juros até a data de resgate do ano de vencimento de juros em curso (o início não conta o fim).
Em que, i = 0,6% (a taxa de cupão de “obrigações convertíveis Zhengbang” no segundo ano, ou seja, de 17 de junho de 2021 a 16 de junho de 2022);
T=361 dias (de 17 de junho de 2021 a 13 de junho de 2022, contando o início, mas não o fim).
Calculado: ia=1000,6%361365=0,593 yuan/peça
O preço de revenda de “Zhengbang convertible bond” obtido a partir do acima é de 100593 yuan / peça (incluindo juros e impostos).
De acordo com as disposições relevantes das leis e regulamentos fiscais relevantes, para investidores individuais e detentores de obrigações de fundos de investimento de títulos que detenham “obrigações convertíveis Zhengbang”, o imposto de renda de juros deve ser retido e remitido pelas empresas de valores mobiliários e outras agências de pagamento e distribuição à taxa de imposto de 20%. A empresa não reterá e remirá o imposto de renda, e o rendimento real da revenda é de 100474 yuan / peça; Os investidores estrangeiros qualificados (QFII e rqfii) que detêm “obrigações convertíveis Zhengbang” estão isentos do imposto de renda, e a renda real da revenda é de 100474 yuan / peça; Outros detentores de obrigações que detêm “obrigações convertíveis Zhengbang” devem pagar imposto de renda por si mesmos. A empresa não vai reter e pagar imposto de renda. A renda real da revenda é de 100474 yuan / peça.
4. Os detentores de “obrigações conversíveis Zhengbang” podem vender de volta alguns ou todos os “títulos conversíveis Zhengbang” que eles detêm. Os detentores de “obrigações convertíveis Zhengbang” têm o direito de escolher se devem realizar a revenda. Esta revenda da empresa não é obrigatória. Se as obrigações correntes detidas pelos detentores de obrigações estiverem sujeitas a congelamento judicial ou dedução antes da data de chegada dos fundos de revenda, o negócio atual de declaração de revenda dos detentores de obrigações será inválido.
2,Procedimento de revenda e método de pagamento
1. Período de publicidade da revenda
De acordo com as disposições relevantes das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes, se a alteração do projeto de investimento de fundos levantados for aprovada pela assembleia geral de acionistas, a empresa deve, no prazo de 20 dias de negociação após a adoção da assembleia geral de acionistas, dar aos detentores de obrigações da empresa conversível o direito de vender de volta uma vez, e os anúncios de venda de volta relevantes devem ser emitidos pelo menos três vezes. Entre eles, deve ser emitido pelo menos uma vez antes da realização da revenda e no prazo de cinco dias úteis após o anúncio da deliberação da assembleia geral de acionistas, e pelo menos uma vez durante a realização da revenda, devendo ser determinado o prazo de emissão dos restantes anúncios de revenda, conforme necessário. A empresa publicará as informações nos meios de divulgação de informações designados, como horários de títulos, Securities Daily, Shanghai Securities News e cninfo (www.cn.info.com.cn.) Publicar o aviso de revenda acima referido.
2. Período de referência da revenda
O titular da obrigação que exerce o direito de call back deve fazer uma declaração de call back através do sistema de negociação da bolsa de valores de Shenzhen durante o período de declaração de call back de 13 de junho de 2022 a 17 de junho de 2022, e a ordem pode ser cancelada no dia da declaração de call back. Uma vez confirmada a declaração de revenda, não pode ser revogada. Se a declaração não for bem sucedida no dia da declaração, a declaração pode ser continuada no dia seguinte (dentro do prazo de declaração). Se o titular da obrigação não fizer uma declaração de call back dentro do período de declaração de call back, considera-se que essa declaração constitui uma renúncia incondicional ao direito de call back.
3. Método de pagamento
A empresa revenderá “obrigações convertíveis Zhengbang” ao preço de revenda especificado acima. A empresa confia a China Securities Depository and Clearing Corporation Limited Shenzhen Branch para realizar compensação e liquidação através de seu sistema de compensação de capital.
De acordo com as regras de negócios relevantes da China Securities Depository and Clearing Corporation Limited Shenzhen Branch, a data de recebimento dos fundos do emitente é 22 de junho de 2022, a data de transferência dos rendimentos da revenda é 23 de junho de 2022 e a data de recebimento dos fundos de revenda do investidor é 24 de junho de 2022. Após o término do período de revenda, a empresa anunciará os resultados da revenda e o impacto da revenda na empresa.
3,Operações durante a revenda
Se o titular de “obrigações conversíveis Zhengbang” enviar dois ou mais pedidos de oferta para negociação, transferência de custódia, conversão de ações, revenda, etc., no mesmo dia de negociação, o pedido deve ser processado na seguinte ordem: negociação, revenda, conversão de ações, transferência de custódia.
4,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após a verificação, o patrocinador acredita que a revenda de “obrigações convertíveis Zhengbang” desta vez está em conformidade com as medidas administrativas para o negócio de recomendação de emissão de títulos e listagem, as diretrizes regulatórias para empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen Disposições relevantes de leis e regulamentos, tais como diretrizes de auto-regulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal e disposições relevantes do prospecto. Ao mesmo tempo, a empresa cumpriu os procedimentos de aprovação necessários para a recompra de obrigações societárias convertíveis. Em conclusão, a instituição de recomendação não se opõe às questões relacionadas com a revenda de “obrigações convertíveis Zhengbang”.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo de Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Representante do patrocinador (assinatura):
Fu Aichun, zhujinfeng
