Chen Ke Ming Food Manufacturing Co.Ltd(002661)
Planejamento de retorno dos acionistas para os próximos três anos (20222024)
A fim de melhorar e aperfeiçoar o mecanismo científico, contínuo e estável de tomada de decisão e supervisão de dividendos de Chen Ke Ming Food Manufacturing Co.Ltd(002661) empresa (doravante referida como “a empresa”), proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores, realizar o valor acionista, dar retornos estáveis aos investidores e aumentar a transparência e sustentabilidade das políticas de distribuição de lucros, a empresa, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China A Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante denominada “CSRC”) promulgou a comunicação sobre novas questões de implementação relacionadas com os dividendos de caixa das sociedades cotadas (zjf [2012] n.º 37), as diretrizes para a supervisão das sociedades cotadas n.º 3 – dividendos de caixa das sociedades cotadas (revisadas em 2022) (zjf [2022] n.º 3) e outras leis, regulamentos e documentos normativos, bem como os estatutos e outras disposições relevantes, Em combinação com a rentabilidade da empresa, plano de desenvolvimento de negócios, retorno acionista, custo de capital social, ambiente de financiamento externo e outros fatores, a empresa formulou o plano de retorno acionista da empresa para os próximos três anos (20222024) (doravante denominado “plano”), com o conteúdo específico da seguinte forma:
1,O princípio de formulação deste plano é que a empresa implementa uma política ativa de distribuição de lucros, e a distribuição de lucros deve manter a continuidade e estabilidade.
A distribuição de lucros da empresa deve prestar atenção ao retorno razoável do investimento para os investidores e ter em conta o desenvolvimento sustentável da empresa. A distribuição de lucros da empresa não deve exceder a faixa de lucro distribuível cumulativa e não deve prejudicar a capacidade operacional sustentável da empresa. O Conselho de Administração, o Conselho de Supervisores e a Assembleia Geral de Acionistas devem ter plenamente em conta as opiniões de administradores independentes, supervisores e investidores públicos na tomada de decisões e demonstração das políticas de distribuição de lucros.
2,Factores considerados na formulação deste plano
O plano é um acordo feito com base na consideração abrangente, incluindo, mas não limitado a, a lucratividade da empresa, plano de desenvolvimento de negócios, retorno dos acionistas, custo de capital social e ambiente de financiamento externo, considerando plenamente a escala de lucro atual e futuro da empresa, status do fluxo de caixa, estágio de desenvolvimento, demanda de capital de investimento do projeto, crédito bancário e ambiente de financiamento de dívida, e equilibrando o retorno razoável do investimento dos acionistas e o desenvolvimento a longo prazo da empresa.
1. a empresa implementa uma política contínua e estável de distribuição de lucros, que tenha em conta o equilíbrio entre o retorno razoável aos investidores e as necessidades de desenvolvimento sustentável a longo prazo da empresa;
2. O conselho de administração e a assembleia geral de acionistas da sociedade devem considerar plenamente as opiniões de diretores independentes, supervisores e investidores públicos na tomada de decisão e demonstração das políticas de distribuição de lucros.
(II) Forma de distribuição de lucros do planejamento de retorno dos acionistas nos próximos três anos
1. As formas de distribuição de lucros da empresa incluem principalmente numerário ou uma combinação de ações e numerário. Entre eles, dividendos em dinheiro são preferidos.
2. se estiverem reunidas as condições para os dividendos pecuniários, os dividendos pecuniários serão utilizados para a distribuição dos lucros; Ao utilizar dividendos de ações para distribuição de lucros, deve ter fatores verdadeiros e razoáveis como o crescimento da empresa e a diluição de ativos líquidos por ação.
3. A distribuição de lucros da empresa não deve exceder a gama de lucros acumulados disponível para distribuição aos acionistas, e não deve prejudicar a capacidade da empresa para continuar a operar.
(III) políticas específicas de distribuição de lucros para planejamento de retorno dos acionistas nos próximos três anos
Quando a empresa for rentável no ano em curso e cumprir as condições de distribuição de lucros, o conselho de administração da empresa deve formular o plano anual de distribuição de lucros de acordo com as condições específicas de negócios e ambiente de mercado da empresa, e ouvir plenamente as opiniões e demandas de diretores independentes e acionistas minoritários (incluindo, mas não limitado a, plataforma de intercâmbio de investidores no site da empresa, telefone, fax, e-mail, pesquisa de campo, etc.), O plano de distribuição de lucros deve indicar o plano de utilização dos lucros não distribuídos do exercício em curso. 1. Dividendos em numerário
(1) Condições para dividendos pecuniários: a empresa obtém lucros no exercício corrente e os lucros acumulados não distribuídos são positivos; A instituição auditora não tem reservas quanto às normas para a emissão do relatório financeiro anual ou do relatório financeiro semestral da empresa; A empresa não tem grandes planos de investimento ou grandes despesas de caixa nos próximos 12 meses (exceto para os fundos levantados), e o conselho de administração não considera que os dividendos de caixa não devem ser realizados.
(2) Rácio dividendo de caixa: quando as condições de dividendo de caixa forem cumpridas, o lucro acumulado distribuído em caixa em quaisquer três exercícios fiscais consecutivos da sociedade não deve ser inferior a 30% do lucro distribuível anual realizado nos três anos. A proporção específica de dividendos de cada ano será proposta pelo conselho de administração de acordo com o status de lucro anual da empresa e plano de uso futuro do fundo
(3) O conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características do setor, o estágio de desenvolvimento, o próprio modelo de negócios, a rentabilidade e a existência de grandes arranjos de despesas de capital, distinguir as seguintes situações e propor políticas diferenciadas de dividendos de caixa de acordo com os procedimentos especificados nos estatutos:
① Se o estágio de desenvolvimento da empresa estiver maduro e não houver um arranjo importante de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir pelo menos 80%;
② Se a fase de desenvolvimento da empresa estiver madura e existirem importantes acordos de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nesta distribuição de lucros deve atingir pelo menos 40%;
① Se o estágio de desenvolvimento da empresa estiver no período de crescimento e houver grandes arranjos de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir pelo menos 20%.
Se a fase de desenvolvimento da empresa for difícil de distinguir, mas existirem disposições importantes em matéria de despesas de capital, esta pode ser tratada de acordo com o disposto no parágrafo anterior. A fase específica em que a sociedade efetivamente paga dividendos será determinada pelo conselho de administração de acordo com as circunstâncias específicas.
2. Distribuição de dividendos de acções
Partindo da premissa de que a escala de capital social e a estrutura patrimonial da empresa são razoáveis, e considerando que a avaliação acionária da empresa está dentro de um intervalo razoável, com base na consideração do retorno dos investidores e compartilhamento do valor empresarial, a empresa pode emitir dividendos acionários isoladamente ou ao mesmo tempo de distribuição de caixa.
(IV) Intervalo de distribuição de lucros do planejamento de retorno dos acionistas nos próximos três anos
Em princípio, a empresa pagará dividendos uma vez por ano se cumprir as condições de distribuição de lucros. O conselho de administração da empresa pode propor à empresa a realização de dividendos de caixa provisórios de acordo com a escala de lucro atual da empresa, status de fluxo de caixa, estágio de desenvolvimento e demanda de capital.
(V) plano e mecanismo de tomada de decisão para o planejamento do retorno dos acionistas nos próximos três anos
1. Antes da publicação do relatório periódico, a administração e o conselho de administração da empresa estudarão e demonstrarão o plano de distribuição de lucros com a premissa de considerar plenamente a capacidade de operação sustentável da empresa, assegurando os fundos necessários para a produção e operação normais e desenvolvimento de negócios, e prestando atenção ao retorno razoável do investimento aos investidores.
2. Os administradores independentes podem solicitar opiniões dos acionistas minoritários, apresentar propostas de dividendos e submetê-las diretamente ao conselho de administração para deliberação.
3. Durante a tomada de decisão e demonstração do plano de distribuição de lucros, o conselho de administração da sociedade deve comunicar-se com os acionistas, especialmente os acionistas minoritários, por telefone, fax, carta, rede e outros canais, ouvir plenamente as opiniões e demandas de diretores independentes e acionistas minoritários e responder atempadamente às preocupações dos acionistas minoritários.
4. após aprovação do plano de distribuição de lucros pelo conselho de administração da sociedade, as questões de distribuição de lucros poderão ser submetidas à assembleia geral de acionistas para deliberação. Quando o conselho de administração deliberar sobre o plano de distribuição de lucros, este deve ser aprovado por mais de metade de todos os diretores e mais de metade dos diretores independentes. Os diretores independentes devem expressar opiniões independentes sobre o plano específico de distribuição de lucros. 5. O Conselho de Supervisores examinará o plano específico de distribuição de lucros proposto pelo Conselho de Administração, que será adotado por mais de metade de todos os supervisores do Conselho de Supervisores.
6. quando a assembleia geral deliberar sobre o plano de distribuição de lucros, este deve ser aprovado por mais de metade dos direitos de voto detidos pelos acionistas (incluindo os representantes dos acionistas) presentes na assembleia geral de acionistas. Se a assembleia geral deliberar sobre o plano de distribuição de dividendos de ações ou de conversão de fundos de acumulação em capital social, será aprovada por mais de dois terços dos direitos de voto detidos pelos acionistas (incluindo seus agentes) presentes na assembleia geral.
7. Após deliberação da assembleia geral de acionistas da sociedade sobre o plano de distribuição de lucros, o conselho de administração da sociedade completará a distribuição de dividendos (ou ações) no prazo de dois meses a contar da realização da assembleia geral de acionistas.
8. A sociedade divulgará, em estrito cumprimento das disposições pertinentes da autoridade reguladora de valores mobiliários, no relatório periódico, a implementação do plano de distribuição de lucros e da política de dividendos de caixa, explicará se cumpre com o disposto nos estatutos sociais ou com os requisitos da resolução da assembleia geral de acionistas e divulgará claramente, em forma tabular, o montante dos dividendos de caixa e a proporção do lucro líquido da sociedade nos três anos anteriores; Se a política de dividendos em numerário for ajustada ou alterada durante o período de relato, deve especificar se as condições e procedimentos de ajustamento ou alteração são conformes e transparentes. Se a empresa for lucrativa no exercício em curso e os lucros acumulados não distribuídos forem positivos, e o conselho de administração não tiver realizado um plano de distribuição de lucros em caixa, a empresa deve divulgar os seguintes assuntos detalhadamente no anúncio do conselho de administração que deliberar e aprovar o relatório anual:
(1) Uma descrição das razões da falta de dividendos em caixa ou do baixo nível de dividendos em caixa em combinação com as características da indústria, estágio de desenvolvimento, seu próprio modelo de negócios, rentabilidade, demanda de capital e outros fatores;
(2) A finalidade exata dos lucros não distribuídos retidos e a receita estimada;
(3) Deliberação e votação da reunião do conselho;
(4) Pareceres independentes de diretores independentes sobre a razoabilidade de não haver dividendos em caixa ou baixo nível de dividendos em caixa.
(VI) ciclo de formulação e mecanismo de ajuste do plano de retorno dos acionistas nos próximos três anos
1. A sociedade deve formular o plano de retorno dos acionistas em um ciclo de três anos. A sociedade deve, com base na síntese da implementação do plano de retorno dos acionistas para os três anos anteriores, considerar integralmente os fatores enumerados no artigo 1º deste plano, bem como as opiniões dos acionistas (especialmente acionistas minoritários), diretores independentes e supervisores, e determinar se é necessário ajustar a política de distribuição de lucros da empresa e o plano de retorno dos acionistas para os próximos três anos.
2. Em caso de força maior, como guerra e catástrofes naturais, ou alterações importantes no ambiente externo de negócios da empresa que tenham um impacto significativo na produção e operação da empresa, ou alterações importantes nas próprias condições de negócios da empresa, ou o atual plano específico de retorno dos acionistas afete o funcionamento sustentável da empresa, a empresa pode ajustar o plano de retorno dos acionistas de acordo com os princípios básicos estabelecidos no artigo 2.o do presente plano, Reformular o plano de retorno dos acionistas.
(VII) implementação da política de distribuição de lucros para planejamento de dividendos nos próximos três anos
Após deliberação da assembleia geral de acionistas da sociedade sobre o plano de distribuição de lucros, o conselho de administração da sociedade deve concluir a distribuição de dividendos (ou ações) no prazo de 2 meses após a realização da assembleia geral de acionistas. Se um acionista ocupar ilegalmente os fundos da empresa, a empresa deve deduzir diretamente os dividendos em dinheiro distribuídos pelo acionista para reembolsar os fundos que ocupa e as despesas de ocupação do fundo calculadas à taxa de juros do empréstimo bancário do mesmo período.
As matérias não contempladas neste plano de retorno dos acionistas devem ser implementadas de acordo com as leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e estatutos sociais. O plano de retorno dos acionistas deve ser interpretado pelo conselho de administração da sociedade e deve ser implementado a partir da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade.
Chen Ke Ming Food Manufacturing Co.Ltd(002661) conselho de administração 9 de junho de 2022
