Abreviatura de ações: Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783) código de ações: Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783) lugar de listagem: Shanghai Stock Exchange Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783)
Relatório sobre a venda de activos importantes (projecto)
Nome do projecto
Contraparte: Fuzhuo abrasive (Shandong) Co., Ltd
Consultor financeiro independente
Junho de 2002
Declaração da empresa
A empresa e todos os diretores, supervisores e gerentes superiores garantem que o conteúdo deste relatório e seu resumo são verdadeiros, precisos e completos, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pelos registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes neste relatório e seu resumo.
O responsável pela empresa, o responsável pelo trabalho contabilístico e o responsável pela agência contabilística devem assegurar que os dados financeiros e contabilísticos constantes do presente relatório e do seu resumo são verdadeiros, exactos e completos.
Os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa prometem que, se a transação for investigada pelo órgão judicial ou pela CSRC devido à suspeita de registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões nas informações fornecidas ou divulgadas, a transferência de suas ações na sociedade cotada será suspensa até que a investigação do caso seja clara. Os factos enunciados no presente relatório não representam o julgamento substantivo, confirmação ou aprovação da Bolsa de Valores de Xangai e de outras autoridades competentes sobre questões relacionadas com esta reestruturação. A eficácia e a conclusão das questões relacionadas com a reestruturação descritas no presente relatório estão sujeitas à deliberação e aprovação da assembleia geral de acionistas e à aprovação ou aprovação das autoridades competentes de exame e aprovação. Qualquer decisão ou parecer da autoridade de exame e aprovação sobre questões relacionadas com esta transação não indica seu julgamento substantivo ou garantia sobre o valor das ações da empresa ou o rendimento dos investidores.
Após a conclusão desta transação, a empresa será responsável pelas mudanças na operação e receita da empresa; Os riscos de investimento decorrentes dessas alterações são suportados pelos próprios investidores. Ao avaliar esta transação da sociedade cotada, o investidor deve considerar seriamente os fatores de risco divulgados no presente relatório, além do conteúdo do presente relatório e dos documentos relevantes divulgados no presente relatório.
Os investidores devem consultar seus próprios corretores de ações, advogados, contadores profissionais ou outros consultores profissionais se tiverem alguma dúvida sobre este relatório.
Demonstração da contraparte
A contraparte desta importante reestruturação de activos promete:
“1. A empresa forneceu informações e documentos relevantes (incluindo, entre outros, materiais escritos originais, materiais duplicados, etc.) sobre a transação à empresa cotada e às instituições intermediárias que servem a transação 。 A empresa garante que as cópias ou cópias dos documentos fornecidos são coerentes com os originais ou originais e que as assinaturas e selos desses documentos são autênticos; Garantir que as informações e documentos fornecidos são verdadeiros, precisos e completos, livres de registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumir responsabilidade legal pela autenticidade, exatidão e integridade das informações fornecidas.
2. Durante o período de participação nesta transação, a empresa divulgará oportunamente as informações sobre esta transação à empresa listada de acordo com as leis, regulamentos, regras e as disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai, e assegurará a autenticidade, precisão e integridade de tais informações, assegurará que tais informações não contenham registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e declarará que assumirá responsabilidades legais correspondentes.
3. A empresa promete que se a empresa cotada, seus investidores ou outras partes relevantes desta transação sofrerem perdas devido a registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões nas informações fornecidas pela empresa, a empresa será responsável por indenização de acordo com a lei. “
Declaração da agência de serviços de valores mobiliários
O consultor financeiro independente Donghai Securities Co., Ltd., o consultor jurídico Guohao escritório de advocacia (Jinan), o auditor-alvo Grant Thornton Certified Public Accountants (sociedade geral especial), o alvo e a instituição de revisão de auditoria da empresa listada ShineWing Certified Public Accountants (sociedade geral especial), e A instituição de avaliação Kunxin International Assets Appraisal (Shandong) Group Co., Ltd. faz uma declaração e compromisso: concorda que a empresa cotada deve citar o conteúdo relevante dos documentos emitidos pela instituição de serviço de valores mobiliários no relatório de transação de reestruturação (Draft) e seu resumo, e o conteúdo acima foi revisado, e confirma-se que o relatório de transação de reestruturação (Draft) e seu resumo não terão registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes devido ao conteúdo acima citado, E assumir responsabilidades legais correspondentes por sua autenticidade, precisão e integridade. Se houver registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes nos documentos do pedido de recuperação, causando prejuízos aos investidores, a instituição indenizará os investidores pelas perdas de acordo com a decisão de alienação final ou julgamento efetivo da CSRC ou do tribunal popular e outros serviços competentes.
Dicas sobre questões importantes
1,Síntese do esquema desta transacção
A Luxin hi tech, uma subsidiária da empresa listada, transferiu seu capital de 47% da Riyan Taishan e 100% da Sisha Taishan através de listagem pública no centro de negociação de direitos de propriedade Shandong. De acordo com os resultados da listagem, o cessionário desta transação é Fuzhuo abrasivo. Em 9 de junho de 2022, Luxin hi tech e Fuzhuo abrasive assinaram respectivamente o contrato de transação de direito de propriedade com condições efetivas e o acordo complementar sobre o contrato de transação de direito de propriedade com relação à transferência de 47% de patrimônio líquido da Riyan Taishan e 100% de patrimônio líquido da Sisha Taishan.
Após a conclusão desta transação, a empresa listada deixará de deter o capital próprio da Sisha Taishan e Liyan Taishan. 2,Avaliação e valorização dos activos sujeitos
De acordo com o relatório de avaliação Liyan Taishan e o relatório de avaliação da montanha sishatai emitidos pela Kunxin international, a data de referência para a avaliação atual dos ativos do assunto é 30 de novembro de 2021.A instituição de avaliação adota o método baseado em ativos e o método de renda para avaliar o assunto da transação e, finalmente, adota o método baseado em ativos como conclusão final da avaliação. A partir da data de referência de 30 de novembro de 2021, o valor de avaliação de Liyan Taishan foi de RMB 2426877 milhões, um aumento de RMB 845654 milhões sobre o valor contábil de todos os acionistas, com uma taxa de valor agregado de 53,48%. O valor de avaliação da montanha sishatai é 796445 milhões de yuans, que é 216608 milhões de yuans maior do que o valor contábil de todo o patrimônio líquido dos acionistas, com uma taxa de valor agregado de 37,36%.
Os resultados da avaliação acima referidos foram arquivados no grupo Luxin. Referindo-se ao preço de avaliação, os preços de listagem da participação de 47% da Riyan Taishan e 100% da participação de Sisha Taishan, os ativos sujeitos desta transação, não são menos de 114069 milhões de yuans e 80 milhões de yuans respectivamente.
De acordo com os resultados da listagem pública no centro de negociação de direitos de propriedade Shandong, a contraparte desta transação é Fuzhuo abrasivo. Os preços finais de transferência de 47% de capital da Liyan Taishan e 100% de capital da Sisha Taishan, os ativos sujeitos desta transação, foram 114069 milhões de yuans e 80 milhões de yuans respectivamente. De acordo com o acordo complementar sobre o contrato de transacção de direitos de propriedade assinado pela Luxin hi tech e pela Fuzhuo abrasive sobre a transferência de 47% de capital próprio da Riyan Taishan e 100% de capital próprio da Sisha Taishan, respectivamente, os lucros e perdas durante o período de transição pertencem à contraparte.
3,Natureza desta transacção
I) esta operação constitui uma importante reestruturação dos activos
De acordo com os dados financeiros auditados da empresa listada, Liyan Taishan e sishataishan em 2021, a proporção dos indicadores relevantes dos ativos a serem vendidos nesta transação nos indicadores financeiros da empresa listada no último ano fiscal antes da transação é calculada da seguinte forma: unidade: 10000 yuan
Principais indicadores activos totais receitas líquidas de exploração
Empresa cotada Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783) a 71 Jiangsu Rongtai Industry Co.Ltd(605133) 419303321350757
Liyan Taishan b) 296913419744883700958
Assunto da transacção: sishataishan (c) 695996591809620343
Objecto total da operação (b47%+c) 209148915198182359793
Os indicadores financeiros representaram 2,92%, 3,62% e 174,70%
Nota: os ativos líquidos da empresa cotada são os ativos líquidos pertencentes à empresa-mãe em 31 de dezembro de 2021.
Como mostrado na tabela acima, o lucro operacional da empresa-alvo em 2021 representou mais de 50% do lucro operacional dos relatórios financeiros e contábeis consolidados auditados da sociedade cotada no mesmo período, de acordo com as disposições relevantes das medidas de gestão da reorganização, que, de acordo com as disposições das medidas de gestão da reorganização, constitui uma importante reorganização patrimonial da sociedade cotada.
(II) esta transação não constitui reorganização e listagem
Esta operação é uma venda em dinheiro do capital próprio da sociedade subjacente detido pela sociedade cotada, não envolve a emissão de ações pela sociedade cotada, nem envolve a compra de ativos ao controlador efetivo da sociedade cotada e suas partes relacionadas, não levará a mudanças na estrutura patrimonial da sociedade cotada, nem levará a mudanças nos acionistas controladores e controladores efetivos da sociedade cotada.
Portanto, esta transação não constitui a reorganização e listagem conforme estipulado nas medidas de gestão da reorganização.
(III) esta transação não constitui uma transação conectada
A contraparte desta transacção não tem qualquer relação relacionada com a empresa cotada e esta transacção não constitui uma transacção relacionada. 4,Impacto desta transacção nas sociedades cotadas
(I) impacto desta operação nos principais negócios da empresa cotada
Antes desta transação, o principal negócio da empresa listada era o negócio de capital de risco e o negócio de abrasivos.
Após a conclusão desta transação, a empresa listada reduzirá gradualmente o negócio abrasivo. As empresas listadas de acompanhamento seguirão o plano estratégico de desenvolvimento de tomar o negócio de capital de risco como eixo e investir na tração industrial de duas rodas. Com base no layout de investimento do setor de capital de risco, injetará ativos industriais com vantagens complementares em empresas cotadas, efetivamente melhorará a capacidade de operação sustentável da empresa e realizará o desenvolvimento saudável e a longo prazo dos negócios da empresa.
Após a conclusão desta operação, a empresa cotada ainda pode manter a integridade da sua atividade de capital de risco de base, não conduzindo à situação de que os principais ativos da empresa cotada sejam numerário ou não existam negócios específicos.
(II) o impacto desta operação na estrutura patrimonial das empresas cotadas
Esta transação não envolve a emissão de ações e não afeta a estrutura patrimonial da empresa cotada.
(III) impacto desta transação nos principais indicadores financeiros da empresa cotada
De acordo com o relatório de revisão de referência (xyzh/2022jnaa30387) emitido pela ShineWing, assume-se que esta transação foi concluída em 1º de janeiro de 2020. Os dados financeiros reais e indicadores financeiros da empresa antes da transação são comparados com os dados do relatório de referência da seguinte forma:
Unidade: 10000 yuan;%
Ano do projeto 2021 ano 2020
Taxa de variação pré-transação pós-transação pré-transação taxa de variação pós-transação
Total do activo 71 Jiangsu Rongtai Industry Co.Ltd(605133) 71780818 0,256377998564097452 0,50
Total do passivo 2896561829123777 0,552564941825774041 0,49
Activos líquidos 4263951542657041 0,043813056638323411 0,51
4193033241947857 0,043737282437565669 0,52 activos líquidos imputáveis à empresa-mãe
Resultado de exploração 1350757730414 -45,931208430642492 -46,83
Custo de funcionamento 939942447260 -52,42861593404487 -53,05
Lucro total 62059986019826 -3,0046148304480201 -2,92
Lucro líquido 51906765015357 -3,3833820353251704 -3,85
Lucro líquido imputável aos proprietários de 50915954916276 -3,4433496993219369 -3,89 da empresa-mãe
Lucro básico por ação 0,68 0,66 -2,87 0,45 0,43 -4,44 (yuan / ação)
Esta transação tem pouco impacto na rentabilidade da empresa listada. Após a conclusão desta transação, o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe da empresa listada para referência em 2020 foi 321936900 yuan, uma diminuição de 3,89% em comparação com o anterior à transação; Empresa-mãe da sociedade cotada para referência em 2021
