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Planejamento de retorno dos acionistas para os próximos três anos (20222024)
A fim de melhorar ainda mais a política de distribuição de lucros da empresa, estabelecer e melhorar um mecanismo científico, sustentável e estável de dividendos, aumentar a transparência da distribuição de lucros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos dos investidores, em conformidade com a comunicação sobre novas questões de implementação relacionadas com os dividendos de caixa das sociedades cotadas (Zheng Jian Fa [2012] n.º 37) emitida pela CSRC As diretrizes para a supervisão das sociedades cotadas n.º 3 – dividendos de caixa das sociedades cotadas (anúncio CSRC [2022] n.º 3) e os estatutos e demais documentos relevantes, em combinação com a situação real da empresa, formulam o plano de retorno dos acionistas da empresa para os próximos três anos (20222024).
1,Fatores considerados pela empresa na formulação deste plano
A empresa concentra-se no desenvolvimento a longo prazo e sustentável, considera de forma abrangente a situação real da empresa, planejamento estratégico de desenvolvimento e tendência de desenvolvimento da indústria, e estabelece um planejamento e mecanismo de retorno científico, sustentável e estável para os investidores de acordo com a lei da empresa, a lei de valores mobiliários e regulamentos relevantes da CSRC e Shenzhen Stock Exchange, de modo a fazer arranjos institucionais para a distribuição de lucros, de modo a garantir a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros.
2,Princípios de formulação do plano
Sob a premissa do cumprimento das leis e regulamentos nacionais relevantes e dos estatutos sociais, o plano prestará total atenção ao retorno aos investidores, manterá a continuidade e a estabilidade da política de distribuição de lucros da empresa e levará em conta os interesses a longo prazo da empresa, os interesses gerais de todos os acionistas e o desenvolvimento sustentável da empresa. A empresa deve considerar plenamente as opiniões de diretores independentes e investidores públicos no processo de pesquisa, demonstração e tomada de decisão da política de distribuição de lucros.
3,Plano específico de retorno dos acionistas da empresa nos próximos três anos
I) Princípio da distribuição dos lucros
A empresa implementa uma política de distribuição de lucros contínua e estável, devendo a distribuição de lucros ter plenamente em conta o retorno razoável do investimento para os investidores e o desenvolvimento sustentável da empresa, e adotar uma política ativa de distribuição de dividendos de caixa ou ações. O conselho de administração da sociedade formulará planos específicos, planos e pré-planos de distribuição de lucros de acordo com os seguintes princípios:
1. Devemos prestar toda a atenção ao retorno razoável do investimento aos investidores, sem prejudicar os direitos e interesses legítimos dos investidores;
2. A política de distribuição de lucros da empresa deve manter a continuidade e estabilidade, tendo em conta os interesses de longo prazo da empresa, os interesses globais de todos os acionistas e o desenvolvimento sustentável da empresa;
3. Dar prioridade ao método de distribuição de lucros do dividendo em caixa;
4. Ouvir e considerar plenamente as opiniões e exigências dos acionistas minoritários;
5. Considerar de forma abrangente o ambiente da política monetária nacional e as condições macroeconômicas naquele momento.
II) Forma de distribuição dos lucros
A empresa distribui seus lucros sob a forma de caixa, ações ou uma combinação de caixa e ações.
1. Distribuição de dividendos de ações: quando os dividendos de ações são utilizados para distribuição de lucros, devem ser considerados fatores reais e razoáveis, como o crescimento da empresa e a diluição do ativo líquido por ação. Se o lucro operacional e o lucro líquido da empresa crescerem rapidamente, e o conselho de administração considerar que a escala de capital social e a estrutura patrimonial da empresa são razoáveis, pode propor e implementar um plano de distribuição de dividendos de ações.
2. Distribuição de dividendos de caixa: na premissa de que o fluxo de caixa atende ao funcionamento normal e ao desenvolvimento de longo prazo da empresa, a empresa dará prioridade à distribuição de dividendos de caixa. Os lucros acumulados distribuídos pela empresa em dinheiro a cada três anos não devem ser inferiores a 30% dos lucros distribuíveis anuais realizados nos três anos.
III) Condições específicas de distribuição dos lucros
1. O conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características da indústria, estágio de desenvolvimento, modelo de negócio próprio, rentabilidade e se há grandes arranjos de despesas de capital, distinguir as seguintes situações e propor políticas diferenciadas de dividendos de caixa, de acordo com os procedimentos especificados nos estatutos:
(1) Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e não houver um arranjo importante de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir pelo menos 80%;
(2) Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e houver grandes arranjos de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir pelo menos 40%;
(3) Se o estágio de desenvolvimento da empresa estiver no período de crescimento e houver grandes arranjos de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir pelo menos 20%;
Se a fase de desenvolvimento da empresa for difícil de distinguir, mas existirem disposições importantes em matéria de despesas de capital, esta será tratada de acordo com as disposições acima referidas.
2. A menos que as condições de distribuição dos lucros não estejam preenchidas, a sociedade distribuirá, em princípio, todos os anos dividendos em numerário. O lucro distribuível da empresa neste ano (ou seja, o lucro após impostos deixado após a empresa compensar as perdas e retirar o fundo de acumulação) é positivo e, se não houver plano de investimento importante ou despesa de caixa importante, o lucro acumulado distribuído pela empresa em dinheiro a cada três anos não deve ser inferior a 30% do lucro distribuível anual realizado nesses três anos. Grandes planos de investimento ou grandes despesas de caixa referem-se a:
(1) No próximo ano, a empresa planeja comprar ativos, fazer investimento estrangeiro, fazer investimento em ativos fixos e outras transações, e o total de ativos envolvidos representa 10% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa e exceder 50 milhões de yuans.
(2) A empresa planeja comprar ativos, fazer investimentos estrangeiros, fazer investimentos em ativos fixos e outras transações dentro do próximo ano, e o total de ativos envolvidos representa mais de 5% dos ativos totais auditados mais recentes da empresa.
(3) Outras circunstâncias estipuladas pelo CSRC ou pela Bolsa de Valores de Shenzhen.
3. Na premissa de suprir a demanda de capital para aquisição de matérias-primas, grandes planos de investimento previsíveis ou grandes despesas de caixa, o conselho de administração da empresa pode realizar dividendos intercalares de acordo com o lucro operacional atual e fluxo de caixa da empresa. O plano específico deve ser submetido à assembleia geral de acionistas da empresa para aprovação após revisão pelo conselho de administração da empresa.
4. A distribuição de dividendos da sociedade não deve exceder o escopo dos lucros distribuíveis acumulados.
IV) Mecanismo de tomada de decisão e procedimento de distribuição de lucros
1. Quando a sociedade formular um plano específico de dividendos de caixa, o conselho de administração deve estudar cuidadosamente e demonstrar o calendário, condições e proporção mínima do dividendo de caixa da empresa, as condições de ajuste e os requisitos de seus procedimentos de tomada de decisão, e os diretores independentes devem emitir pareceres claros.
2. O plano anual de distribuição de lucros da sociedade será proposto e elaborado pelo Conselho de Administração em conjunto com o disposto no Estatuto Social e no funcionamento financeiro da sociedade, e submetido à aprovação da Assembleia Geral de Acionistas após votação de mais da metade de todos os diretores. Os diretores independentes devem expressar opiniões independentes claras sobre o plano de distribuição de lucros. O conselho de administração da sociedade deve concluir a distribuição de dividendos (ou ações) no prazo de dois meses a contar da convocação da assembleia geral de acionistas.
3. Antes de deliberar sobre o plano específico de dividendos pecuniários, a assembleia geral deve comunicar-se ativamente com os acionistas, especialmente os acionistas minoritários, através de vários canais, ouvir plenamente as opiniões e demandas dos acionistas minoritários e responder atempadamente às preocupações dos acionistas minoritários.
4. Se o conselho de administração da sociedade não tiver elaborado um plano de distribuição de lucros em dinheiro, o conselho de administração deve divulgar os motivos e os diretores independentes devem expressar suas opiniões independentes.
5. O Conselho de Supervisores supervisionará a implementação da política de distribuição de lucros da empresa e do plano de retorno dos acionistas pelo Conselho de Administração e pela administração e processo decisório. O conselho de supervisores deve rever a alteração do plano de distribuição de lucros e da política de distribuição de lucros.
6. Se um acionista ocupar ilegalmente os fundos da sociedade, a sociedade deduz os dividendos em dinheiro distribuídos pelo acionista para reembolsar os fundos que ocupa.
4,Ajustamento da política de distribuição de lucros
1. A sociedade deve rever o plano de retorno dos acionistas para os próximos três anos, pelo menos a cada três anos, considerar e ouvir integralmente as opiniões dos acionistas (especialmente acionistas minoritários), diretores independentes e supervisores por diversos canais, e fazer ajustes adequados à política de distribuição de dividendos que está sendo implementada pela sociedade para determinar o plano de retorno dos acionistas para esse período.
2. Se a sociedade obtiver lucros anuais, mas não apresentar um plano de distribuição de lucros em caixa, o conselho de administração da sociedade deve divulgar em seu relatório periódico as razões para a não implementação da distribuição de lucros ou que o plano de distribuição de lucros não inclui a distribuição de caixa e a finalidade específica dos fundos retidos, devendo os diretores independentes da sociedade expressar suas opiniões independentes sobre isso.
3. Se as leis e regulamentos estaduais e as autoridades reguladoras de valores mobiliários emitirem novas disposições sobre a política de dividendos das sociedades cotadas ou a atual política de distribuição de lucros for de fato inconsistente com a produção e operação da empresa, planejamento de investimentos e metas de desenvolvimento de longo prazo, a política de distribuição de lucros pode ser ajustada. A proposta para ajustar a política de distribuição de lucros deve especificar as razões para ajustar a política de distribuição de lucros.A política de distribuição de lucros ajustado não deve violar as disposições relevantes do CSRC e da Bolsa de Valores de Shenzhen. As propostas pertinentes para ajuste das políticas de distribuição de lucros serão propostas pelo conselho de administração da sociedade e submetidas à assembleia geral de acionistas da sociedade para deliberação e aprovação após revisão e aprovação pelo conselho de fiscalização da empresa.
4. A resolução do conselho de administração sobre o ajuste da política de distribuição de lucros deve ser aprovada por mais da metade de todos os diretores e mais da metade dos diretores independentes.
Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) board of directors June 10, 2022
