Código de títulos: Elefirst Science & Technology Co.Ltd(300356) abreviatura de títulos: st Guangyi código de anúncio Nº 2022047 Elefirst Science & Technology Co.Ltd(300356)
Sobre o recebimento do escritório regulador de títulos de Jiangsu pela empresa e partes relevantes
Anúncio da decisão relativa à sanção administrativa
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Elefirst Science & Technology Co.Ltd(300356) company (doravante referida como “Guangyi Technology” ou “a empresa”) e o Sr. longchangming, o controlador real, receberam a notificação sobre o depósito (zjlz No. 0102021005) e zjlz No. 0102021006) da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante referida como “CSRC”) em 5 de novembro de 2021. A empresa é suspeita de violar leis e regulamentos na divulgação de informações O atual controlador, Sr. Longchangming, é suspeito de instigar a empresa a se envolver em atos ilegais de divulgação de informações. De acordo com a lei de valores mobiliários da República Popular da China, a lei de punição administrativa da República Popular da China e outras leis e regulamentos, a CSRC decidiu abrir um processo contra a empresa e o atual controlador, Sr. Longchangming. Para mais detalhes, consulte o anúncio no recebimento da notificação de depósito pela empresa e seu controlador efetivo da CSRC (Anúncio nº 2021092) divulgado pela empresa em 8 de novembro de 2021.
Em 31 de março de 2022, a empresa e partes relacionadas receberam o aviso prévio de punição administrativa (sjfz [2022] No. 2) emitido pelo escritório regulador de valores mobiliários Jiangsu da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China. Para obter detalhes, consulte o anúncio sobre o recebimento da empresa e partes relacionadas do [aviso prévio de punição administrativa] do escritório regulador de valores mobiliários Jiangsu (Anúncio nº 2022021) divulgado pela empresa em 31 de março de 2022.
Em 10 de junho de 2022, a empresa e as partes relevantes receberam a decisão sobre punição administrativa (No. [2022]5) emitida pelo escritório regulador de valores mobiliários Jiangsu da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China. Os principais conteúdos são anunciados da seguinte forma:
Tecnologia de Guangyi, longchangming, Tongyan, daixiaodong, renchangzhao, liuxiangming, zhouyoumei, zhouweidong, zhuyunfei, qianweimin, gezjun, Xujing, Wang Hao:
De acordo com as disposições relevantes da lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a lei de valores mobiliários de 2005) e a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a lei de valores mobiliários de 2005), nosso escritório investigou e julgou os atos ilegais de divulgação de informações científicas e tecnológicas da Guangyi e informou as partes sobre os fatos, razões e base da punição administrativa e seus direitos de acordo com a lei. Guangyi science and Technology Co., Ltd. e longchangming não apresentaram declarações ou opiniões de defesa, nem solicitaram uma audiência; Liuxiangming e zhouyoumei fizeram uma declaração e defesa; Ying Tongyan, daixiaodong, renchangzhao, zhouweidong, zhuyunfei, qianweimin, gezjun, Xujing, Wang Hao e outras 9 Partes
De acordo com os requisitos do nosso escritório realizará uma audiência nos dias 10 e 11 de maio de 2022 para ouvir as declarações e defesas das partes acima e seus agentes. A investigação e o julgamento deste caso estão concluídos.
Constata-se que você tem os seguintes fatos ilegais:
1,Guangyi Technology falhou em revelar as principais questões de litígio em tempo hábil, conforme necessário
Em 15 de novembro de 2017, Jiangsu Guangyi Guiren Equity Investment Fund Management Co., Ltd. (doravante referida como “Guangyi Guiren”), a subsidiária holding da Guangyi Technology, e Jiangsu Guangyi Investment Management Co., Ltd. (doravante referida como “Guangyi investimento”), o acionista controlador da Guangyi Technology, assinaram um acordo de parceria com a Dongzheng Ronghui Securities Asset Management Co., Ltd. (doravante referida como “Dongzheng Ronghui”), As três partes acordaram em contribuir conjuntamente para o estabelecimento da parceria de investimento da indústria tecnológica de Nanjing jienirui (sociedade limitada). Guangyi Guiren contribuiu com 3 milhões de yuans como sócio geral, o investimento Guangyi contribuiu com 95 milhões de yuans como sócio limitado inferior, e Dongzheng Ronghui contribuiu com 225 milhões de yuans como parceiro limitado prioritário. A Ronghui tem o direito de recuperar preferencialmente todas as contribuições de capital pagas dos ativos em dinheiro distribuíveis da parceria e realizar o retorno preferencial sobre as contribuições de capital pagas a uma taxa anualizada de retorno de 7% (juros simples). No mesmo dia, o investimento Guangyi assinou um acordo de recompra com a Dongzheng Ronghui, estipulando que o investimento Guangyi, como parte da recompra, deve recomprar todas as ações de propriedade prioritária da Dongzheng Ronghui ou implementar a obrigação de compensar a diferença de acordo com as disposições do contrato principal e do acordo de recompra; Guangyi Technology e seu controlador real longchangming assinaram um acordo de garantia com Dongzheng Ronghui, concordando que a Guangyi Technology e longchangming fornecem conjuntamente garantia irrevogável de responsabilidade conjunta e várias para o suplemento de equilíbrio e recompra antecipada do investimento Guangyi para Dongzheng Ronghui. Para os assuntos acima, a empresa cumpriu os procedimentos de deliberação e tomada de decisão do conselho de administração, do conselho de fiscalização e da assembleia geral de acionistas e fez divulgação de informações. Como o investimento Guangyi falhou em cumprir sua obrigação de recompra após o vencimento, os títulos Dongfang Ronghui entrou com uma ação judicial junto ao Tribunal Popular Municipal de Suzhou (doravante referido como “tribunal de pessoas intermediárias de Suzhou”) em 15 de janeiro de 2020, exigindo que a Guangyi Technology, longchangming e outros investimentos Guangyi paguem 213 milhões de yuans de recompra de ações de propriedade, 5,4966 milhões de yuans de danos liquidados, juros gerados pelo pagamento atrasado de honorários de advogado principal e contencioso para suportar responsabilidade conjunta e várias pelo reembolso. Em 4 de fevereiro de 2020, o tribunal popular intermediário de Suzhou aceitou o caso. Em 19 de fevereiro de 2020, a longchangming participou da mediação organizada pelo Tribunal Popular Intermediário de Suzhou em nome do investimento Guangyi e da Tecnologia Guangyi, e chegou a um acordo sobre o plano de mediação com Dongzheng Ronghui, etc. No mesmo dia, o Tribunal Popular Intermediário de Suzhou emitiu uma declaração de mediação civil. O litígio acima constitui um litígio importante. Longchangming, o então presidente da Guangyi Technology, participou da sessão de corte de vídeo on-line organizada pelo Tribunal de pessoas intermediárias Suzhou em nome da empresa em 19 de fevereiro de 2020. A Guangyi Technology deve divulgar as questões de litígio acima o mais tardar em 21 de fevereiro de 2020, mas a Guangyi Technology não divulgou as principais questões de litígio acima até 8 de abril de 2020. O ato da Guangyi Technology viola o disposto no artigo 63, parágrafo 1 e parágrafo 2, item 10 do artigo 67 da lei de valores mobiliários de 2005, parágrafo 1 do artigo 78, parágrafo 1 e parágrafo 2, item 10 do artigo 80 da lei de valores mobiliários de 2005, e constitui ato ilícito descrito no parágrafo 1 do artigo 193 da lei de valores mobiliários de 2005 e parágrafo 1 do artigo 197 da lei de valores mobiliários de 2005. Longchangming, então presidente do conselho de administração, participou diretamente do processo e estava ciente da situação relevante, sendo o responsável diretamente pelo assunto.
2,Guangyi Technology falhou em divulgar oportunamente a ocupação de fundos não operacionais de partes relacionadas após march1,2020, conforme necessário
O investimento Guangyi tem sido seu acionista controlador desde a listagem da Guangyi Technology. Long Changming tem sido seu controlador real desde a listagem da Guangyi Technology. Ele serviu como presidente da Guangyi Technology desde a listagem da Guangyi Technology até 16 de junho de 2021. De acordo com o item 3 do artigo 71.º das medidas de administração da divulgação de informações de empresas cotadas (Portaria CSRC n.º 40, a seguir denominadas medidas de divulgação de informações de 2007), o investimento Guangyi e a longchangming são partes coligadas da Guangyi Technology.
Sob a organização e instrução de longo Changming, Guangyi Technology em 2020 passou a aprovação da Jiangsu kesqi Energy Technology Co., Ltd., Shanghai mousheng Asset Management Co., Ltd., Jurong NANDA Real Estate Co., Ltd., Taizhou Jianying Power Technology Co., Ltd., Nanjing Pengda Technology Development Co., Ltd., em nome da segurança de lances de projeto, pagamento antecipado para aquisição de equipamentos, pagamento antecipado para aquisição de materiais de engenharia e conta corrente Jiangsu Hongxin Trade Development Co., Ltd. e outros intermediários transferiram os fundos para as contas bancárias do investimento Guangyi, longchangming e seus credores, totalizando 339 milhões de yuans, dos quais 276 milhões de yuans ocorreram após 1 de março.
A transferência de fundos acima constitui a ocupação não operacional do investimento Guangyi e dos fundos Guangyi Technology longchangming, que pertence a transações de partes relacionadas.
A Guangyi Technology não revelou oportunamente a ocupação de fundos não operacionais de partes relacionadas após march1.2020, o que violou o disposto no artigo 78, parágrafo 1, artigo 80, parágrafo 1 e parágrafo 2, item 3 da lei de valores mobiliários, e constituiu a situação ilegal descrita no artigo 197, parágrafo 1 da lei de valores mobiliários. De acordo com o disposto nos n.os 1 e 2 do artigo 58.o da carta Phi medidas em 2007 e no artigo 15.o das regras para a determinação da responsabilidade administrativa por actos ilegais de divulgação de informações, a longchangming, enquanto então presidente do conselho de administração, era a pessoa directamente responsável pela matéria; Como diretor financeiro, Tong Yan é a outra pessoa diretamente responsável pelo assunto. Como atual controlador da Guangyi Technology, longchangming organizou e dirigiu os atos ilícitos acima mencionados, que constituíam os atos ilícitos mencionados no primeiro parágrafo do artigo 197 da lei de valores mobiliários. 3,Há grandes omissões no relatório semestral 2020 da Guangyi Technology
O investimento Guangyi e a longchangming ocuparam RMB 289 milhões do Fundo de Tecnologia Guangyi no primeiro semestre de 2020. A Guangyi Technology não divulgou no relatório semestral de 2020 de acordo com o disposto no item 4 do artigo 38 das normas para o conteúdo e formato da divulgação de informações por empresas que oferecem valores mobiliários ao público Nº 3 conteúdo e formato do relatório semestral (revisado em 2017).
Os atos acima mencionados violaram o disposto no n.º 2 do artigo 78.º e no artigo 79.º da lei dos valores mobiliários e constituem a situação ilícita referida no n.º 2 do artigo 197.º da lei dos valores mobiliários. De acordo com o disposto nos n.os 1 e 3 do artigo 58.o da carta Phi medidas em 2007 e no artigo 15.o das regras para a determinação da responsabilidade administrativa por atos ilegais de divulgação de informações, longchangming, como o então presidente do conselho de administração, Tongyan, como diretor financeiro, e daixiaodong, como secretário do conselho de administração, era a pessoa responsável diretamente pelo assunto. Qianweimin, gezjun, Xujing e Wang Hao ainda assinaram o relatório semestral de 2020 da empresa depois que a empresa anunciou que o investimento Guangyi havia ocupado fundos em maio de 2020. Eles não foram diligentes e responsáveis. Eles eram outras pessoas diretamente responsáveis.
Os fatos acima são comprovados pelos anúncios relevantes da tecnologia Guangyi, as informações da empresa, os materiais das três reuniões, os registros de inquéritos de pessoal relevante, materiais industriais e comerciais, registros bancários, vouchers financeiros e outras evidências, que são suficientes para identificar.
Tong Yan fez a seguinte declaração e defesa:
Em primeiro lugar, não é a pessoa responsável pela falha da Guangyi Technology em divulgar assuntos litigiosos importantes em tempo hábil, conforme necessário, e não deve ser punida.
Em segundo lugar, o aviso prévio de punição administrativa (sjjzz (2022) n.º 2) (a seguir designado por “aviso prévio”) identificou incorretamente o montante de fundos não operacionais ocupados por partes relacionadas.
Em terceiro lugar, o aviso prévio identificou que houve grandes omissões e erros no relatório semestral 2020 da Tecnologia Guangyi, Propõe-se que a empresa divulgue na seção IV discussão e análise das condições de negócio do relatório semestral de 2020 que “o risco de liquidez causado pelo alto penhor das ações controladoras da empresa vem incomodando o desenvolvimento da empresa. Durante o período de relato, todos os recursos ocupados pelos acionistas controladores foram devolvidos. A empresa subsequente melhorará a estrutura de governança corporativa e melhorará o efeito de governança, de modo a otimizar a estrutura patrimonial e melhorar a qualidade da divulgação de informações”. No entanto, não foi divulgado na “13ª maior transação conectada” do relatório semestral conforme exigido, o ato ilegal foi menor e não prejudicou os interesses dos investidores.
Em quarto lugar, não participou da ocupação de fundos não operacionais de partes relacionadas sob a organização e direção de longchangming.O CFO não é principalmente responsável pela divulgação da ocupação de fundos de partes relacionadas, e não deve ser responsável pela falha da Guangyi Technology em divulgar oportunamente a ocupação de fundos não operacionais de partes relacionadas após march1,2020 e as principais omissões no relatório semestral de 2020, Não há base factual e jurídica para puni-los.
Em suma, Tong Yan solicitou à Mesa que reduzisse ou isentasse a pena administrativa que lhe fosse imposta.
Após revisão, acreditamos que:
Primeiro, nosso escritório não identificou Tong Yan como a pessoa responsável pelo fracasso da Guangyi Technology em divulgar assuntos litigiosos importantes em tempo hábil, conforme necessário, e não incluiu esse ato ilegal ao impor uma penalidade quantitativa a ele.
Em segundo lugar, o aviso prévio identificou corretamente o montante de fundos não operacionais ocupados por partes relacionadas, e Tong Yan acreditava que o erro na identificação do montante era devido ao desvio em sua compreensão da ocupação do fundo.
Em terceiro lugar, a Guangyi Technology não revelou fielmente a ocupação de fundos não operacionais de partes relacionadas no relatório semestral de 2020, o que constituiu uma grande omissão. As razões apresentadas pela Tong Yan não são condizentes: em primeiro lugar, a empresa não divulgou as razões para a ocupação de fundos não operacionais de partes relacionadas, conforme exigido, o saldo inicial dos direitos e dívidas do credor, o montante incorrido no período atual, o saldo final e o impacto na empresa, mas apenas em geral revelou que “todos os fundos ocupados pelos acionistas controladores foram devolvidos”, e a divulgação estava incompleta. Em segundo lugar, o capital ocupado pelos acionistas controladores e controladores reais de janeiro a junho de 2020 não é apenas 120 milhões de yuans divulgados pela empresa na fase inicial, mas também 169milhões de yuans. Esta parte da ocupação de capital não foi divulgada no relatório semestral, nem cumpriu a obrigação de divulgação temporária de informações. Este evento tem um impacto significativo nas decisões de investimento dos investidores, mas a empresa não o revelou fielmente, prejudicando seriamente o direito dos investidores de saber, Não é um ato ilegal menor e tem considerável dano social.
Para informações importantes, a sociedade cotada não só deve divulgá-lo no relatório semestral, mas também divulgá-lo de acordo com as leis e regulamentos e o formato prescrito pela CSRC. Quanto à ocupação de fundos não operacionais por partes relacionadas, a sociedade listada deverá divulgar a ocupação de fundos não operacionais por partes relacionadas em posição específica no relatório semestral em estrita conformidade com o disposto no item 4 do artigo 38 das normas para o conteúdo e formato nº 3, ou seja, deve divulgar nas principais transações com partes relacionadas, e deve divulgar os motivos da formação, o saldo inicial de créditos e dívidas, o valor incorrido no período atual, o saldo final e o impacto sobre a empresa. Tecnologia Guangyi divulgada como “não aplicável” na “seção V assuntos importantes”, “a décima terceira maior transação de partes relacionadas” e “4. direitos do credor relacionado e transações de dívida” no relatório semestral de 2020, ou seja, não há transação de partes relacionadas de direitos e dívidas do credor relacionado, o que é inconsistente com a situação real e pertence a uma grande omissão.
Em quarto lugar, Tong Yan será responsável pelos dois atos ilegais que a Guangyi Technology não divulgar oportunamente a ocupação de fundos não operacionais por partes relacionadas após march1.2020 e a principal omissão no relatório semestral de 2020.
Como diretor financeiro, Tong Yan é responsável pela gestão financeira e de fundos da empresa, a preparação e análise de demonstrações financeiras e o monitoramento da autenticidade, integridade e segurança dos ativos da Guangyi Technology. Com base na divisão de responsabilidades, Tong Yan tem uma responsabilidade mais importante do que a gerência sênior geral em impedir que os fundos sejam ocupados por partes relacionadas e assuntos relacionados à divulgação de informações, e tem um dever maior de cuidado, devendo desempenhar plenamente suas funções e proteger os interesses da sociedade cotada e acionistas. As provas apresentadas por Tong Yan não podem provar que ele realmente desempenhou suas funções como diretor financeiro. De acordo com as evidências registradas, tomou uma atitude de laissez faire em relação à possível ocupação de fundos pelos acionistas controladores e controladores reais.
