Shennan Jinke Property Group Co.Ltd(000656)
Procedimentos de trabalho para o relatório anual do comitê de auditoria sob o conselho de administração
Artigo 1.o, a fim de melhorar ainda mais a qualidade da divulgação de informações da empresa, desempenhar plenamente o papel do comitê de auditoria do conselho de administração na divulgação de informações e reforçar o acompanhamento do conselho de administração da empresa na elaboração de relatórios financeiros, o presente regulamento é formulado de acordo com os requisitos do CSRC e a situação real da empresa.
Artigo 2.o O calendário de auditoria do relatório financeiro anual será determinado pelo comité de auditoria mediante consulta à sociedade de contabilidade responsável pela auditoria anual da sociedade.
Artigo 3.o, o comité de auditoria insta a sociedade de contabilidade a apresentar o relatório de auditoria no prazo acordado e a registar o método, a frequência e os resultados da supervisão sob a forma de pareceres escritos, bem como a assinatura e confirmação da pessoa responsável em causa.
Artigo 4.o, o comité de auditoria deve rever as demonstrações financeiras elaboradas pela sociedade e formar um parecer escrito antes de o contabilista público certificado auditado no relatório anual (a seguir designado “contabilista anual de auditoria”) entrar no local.
Artigo 5.º, após a entrada do contabilista de auditoria anual no local, o comité de auditoria reforçará a comunicação com o contabilista de auditoria anual, analisará novamente as demonstrações financeiras e contabilísticas da empresa após o contabilista de auditoria anual emitir o parecer preliminar de auditoria e formará um parecer escrito.
Artigo 6.º Após a conclusão do relatório de auditoria da contabilidade financeira, o comitê de auditoria votará, formulará uma resolução e a submeterá ao conselho de administração para revisão.
Artigo 7.o, o comité de auditoria deve prestar especial atenção à mudança da sociedade de contabilidade durante a auditoria do relatório anual. Em princípio, a sociedade não poderá alterar a nomeação da sociedade de contabilidade anual durante a auditoria do relatório anual. Se for necessário alterar a nomeação, o comité de auditoria reunir-se-á com o antecessor e a sociedade de contabilidade a alterar, a fim de proceder a uma avaliação razoável da qualidade prática de ambas as partes, e emitirá os seus pareceres com base na apreciação da suficiência das razões da sociedade para alterar a nomeação. Após a aprovação da resolução do Conselho de Administração, será convocada a assembleia geral de accionistas para deliberar, devendo a sociedade de contabilidade a alterar ser notificada para participar na reunião, Apresentar os seus pareceres na assembleia geral de accionistas.
A sociedade deve divulgar integralmente as deliberações da assembleia geral de acionistas e as declarações e opiniões da sociedade de contabilidade alterada.
Artigo 8.o Quando o comité de auditoria renovar a nomeação da sociedade de auditoria anual seguinte, procederá a uma avaliação exaustiva e objectiva da conclusão dos trabalhos de auditoria anuais do exercício em curso e da qualidade da sua prática; após parecer positivo, submeterá-os ao conselho de administração para adopção e convocará uma assembleia de accionistas para resolução; Se for formado um parecer negativo, deve ser contratada uma empresa de contabilidade. Artigo 9º, quando a comissão de auditoria voltar a nomear a sociedade de contabilidade para a próxima auditoria anual, deve compreender e avaliar exaustivamente a anterior e a sociedade de contabilidade a nomear através de reunião e comunicação, formar pareceres, submetê-los ao Conselho de Administração para resolução e convocar a assembleia geral de acionistas para deliberação.
Artigo 10.º A comunicação, os pareceres de avaliação e as sugestões do comité de auditoria acima referido devem ser registados por escrito e assinados pelas partes relevantes e comunicados à autoridade reguladora competente após a divulgação da resolução da assembleia geral de accionistas.
Artigo 11.o Simultaneamente à apresentação do relatório financeiro ao Conselho de Administração, o comité de auditoria apresentará ao Conselho de Administração o relatório sumário da sociedade de contabilidade envolvida na auditoria da sociedade este ano e a resolução sobre a renovação ou alteração da sociedade de contabilidade no ano seguinte.
Artigo 12.o, o diretor financeiro da sociedade coordenará a comunicação entre o comitê de auditoria e a sociedade de contabilidade, e a sociedade criará ativamente as condições necessárias para que o comitê de auditoria desempenhe as funções acima mencionadas.
Artigo 13 estes procedimentos serão formulados pelo conselho de administração da sociedade e interpretados pelo conselho de administração.
Artigo 14 o regulamento entrará em vigor após revisão e aprovação pelo conselho de administração da sociedade, e o mesmo se aplicará às alterações.
Conselho de Administração da Shennan Jinke Property Group Co.Ltd(000656) co., Ltd. Junho 2022
