Código de títulos: Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) securities abbreviation: Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) announction No.: pro 2022039
Enn Natural Gas Co.Ltd(600803)
Relatório sobre emissão de ações e pagamento em dinheiro para compra de ativos e transações de partes relacionadas
Anúncio das instruções de revisão
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Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) (doravante referida como “a empresa”) planeja comprar 90% do capital da ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd. detida conjuntamente pela ENN Technology Development Co., Ltd., ENN Group Co., Ltd. e ENN holding Investment Co., Ltd. (doravante referida como “a transação”).
Em 6 de junho de 2022, a empresa recebeu o aviso sobre o primeiro feedback do CSRC sobre o exame de projetos de licenciamento administrativo (nº 220960) (doravante referido como “feedback”) emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante referido como “CSRC”).
Após receber o feedback, a empresa e as instituições intermediárias relevantes implementaram e responderam às questões relevantes no feedback uma a uma. Ao mesmo tempo, de acordo com os requisitos do feedback, alguns conteúdos do Enn Natural Gas Co.Ltd(600803)
Projectos de revisão das secções
“VIII. Procedimentos de aprovação a serem realizados para a execução desta transação” em “dicas sobre questões importantes” e se essa transação precisa ser aprovada ou aprovada por outras autoridades competentes, “VII. Na seção I. Panorama geral desta transação” e o andamento da análise e aprovação de assuntos relacionados complementaram a divulgação dos procedimentos de aprovação a serem executados para a execução desta transação.”
Se existe qualquer acordo para a empresa cotada adquirir o capital restante da ENN Zhoushan; lista
II. Principais considerações sobre os acordos de participação e pagamento em numerário da empresa; sociedades cotadas
O plano específico desta transação “visa indiretamente deter 90% de capital próprio da ENN Zhoushan através da ENN Tianjin
Modo e etapas de execução do organismo; Arranjo de gestão e controle e compromisso de desempenho com ENN Zhoushan
Projectos de revisão das secções
Se os acordos de promessa e compensação correspondem e se são propícios para garantir o cumprimento do compromisso
Foi feita uma divulgação suplementar sobre as informações industriais e comerciais básicas da energia do prisma, se há “informações básicas da seção IV dos ativos a serem adquiridos” com as partes nesta transação; as principais considerações do capital próprio de 10% da ENN Zhoushan em “II. Evolução histórica” da transferência do grupo ENN para a energia do prisma em julho de 2020, e se a transferência de capital está relacionada com esta transação
“A secção IV informação básica dos activos a adquirir” fez uma divulgação suplementar sobre as razões e racionalidade da “IV. informação das empresas subordinadas” de “informação dos activos subjacentes que foram colocados pela primeira vez e depois colocados” durante o período de reporte do novo gasoduto austríaco Zhoushan, bem como a equidade dos preços das transacções
“Seção IV Informação básica dos ativos a serem adquiridos: políticas de divulgação suplementares e tratamentos contábeis relevantes foram feitos para a análise e comparação das principais políticas contábeis e empresas cotadas no período de relato” em “VII. Políticas de amortização e vida de amortização dos ativos imobilizados dos ativos sujeitos e condições de negócios no mesmo setor”
Se o incumprimento do certificado de propriedade da habitação constituirá um obstáculo substancial à transferência dos activos subjacentes e se terá um impacto negativo no funcionamento normal dos activos subjacentes; Se existe algum obstáculo material ao prazo previsto de conclusão do referido certificado de aceitação de terrenos e propriedade, Se a conclusão do certificado de aceitação de terras e propriedade pertence às “condições básicas da seção IV para os ativos a serem comprados; progresso dos procedimentos de aquisição coletiva de terras e uso da terra relevantes” antes da implementação da transação de ativos, e “VIII. Status de propriedade dos principais ativos, se Xinao Zhoushan realmente pagou a taxa de uso da parcela; se Xinao Zhoushan violou a garantia externa e os principais passivos” de “VIII. Se Xinao Zhoushan ocupou terras agrícolas Se existe algum risco de ser corrigido ou punido dentro de um prazo limite nos regulamentos para a implementação da lei de administração fundiária da República Popular da China e outras leis e regulamentos relevantes, e se o terreno relevante e as casas construídas sobre ele são insubstituíveis; Se a ENN Zhoushan for legalmente responsável pelos defeitos de propriedade da habitação acima mencionados, se as partes relevantes fizeram divulgação complementar sobre sistemas de compensação ou compensação específicos e viáveis
Verificar se os sistemas de controlo interno e de operações de conformidade dos activos subjacentes estão completos e eficazmente implementados e se existem grandes lacunas de gestão; Se a ENN Zhoushan completou a punição administrativa, litígio e retificação secundária dentro do cronograma de acordo com a “seção IV informações básicas de ativos a serem adquiridos” de “IX. punição administrativa, litígio e retificação secundária”, e se ainda existem razões para itens não corrigidos (se houver); os últimos progressos no tratamento dos procedimentos de uso na área de “ENN Zhoushan Maritime Arbitration” e se existem obstáculos substantivos, Se não for aprovado, a divulgação complementar foi feita sobre o impacto desta transação e subsequente produção e operação da ENN Zhoushan
10) Se as operações de capital próprio, causas e razoabilidade nos últimos três anos, bem como a equidade da avaliação dessa avaliação, estão em conformidade com as disposições pertinentes do artigo 11.º, n.º 3, das medidas de administração de grandes reestruturações de ativos das sociedades cotadas, relacionadas com o aumento ou reestruturação de capital, na seção IV informações básicas dos ativos a serem adquiridos e a situação original da diferença entre a avaliação das quatro transferências de capital anteriores e a avaliação desta transação”, Se há divulgação complementar sobre a transferência de interesses de partes coligadas
“Secção VI avaliação desta transacção” os parâmetros relevantes da taxa de desconto para a avaliação deste método de rendimento de transacção (I. Avaliação dos activos a adquirir “taxa de rendimento livre de risco, taxa de rendimento esperada de mercado” β Valor, coeficiente de risco específico, etc.) e seleção de empresas comparáveis no processo de previsão, e
Projectos de revisão das secções
A razão e racionalidade da escolha do resultado da avaliação do método do rendimento como conclusão da avaliação para esta transacção, os dados específicos das receitas no período de reporte correspondentes aos dados específicos previstos das receitas no período de previsão, a razão e racionalidade do grande aumento do volume de vendas no período de previsão, a análise de sensibilidade do impacto das alterações do volume de vendas na avaliação A base de previsão e prudência do preço unitário de vendas dos principais produtos no período de previsão, as razões e racionalidade para o aumento substancial da receita e lucro líquido dos ativos subjacentes no período de previsão, se há clientes suficientes para suportar a capacidade de processamento real de 7,5 milhões de toneladas no futuro Se o impacto da fusão e compensação das transações internas entre a sociedade cotada e os ativos subjacentes após a conclusão desta operação, as razões para o alto prêmio desta avaliação e sua racionalidade foram plenamente consideradas na avaliação e previsão do método de resultados
Análise de sensibilidade da “secção VI avaliação desta transacção” às alterações do volume de vendas; Em combinação com “II. A base de seleção e comparabilidade do caso pelo conselho de administração da empresa cotada, e as opiniões sobre o rácio preço/escritural dos ativos objeto mais elevado do que o das transações pares” da empresa cotada e transações comparáveis, a empresa fez divulgação complementar sobre a apreciação dos ativos objeto e a racionalidade do preço de transação
Se o contrato de joint venture e o acordo de cooperação têm requisitos especiais sobre se o prisma energy participa na governança corporativa da ENN Zhoushan
Regime especial de exercício; Em combinação com a participação da energia prisma na governança corporativa da ENN Zhoushan, existem arranjos especiais de exercício. Após a participação da energia, se o impacto real subsequente em sua governança, produção e operação será afetado se a empresa municipal de ENN Zhoushan não adquirir todas as ações da ENN Zhoushan será afetado, o controle efetivo será implementado, e a negociação do novo acordo de cooperação e contrato de joint venture revelará totalmente que a empresa listada não adquiriu ENN Zhoushan, o tempo estimado de conclusão, eo acordo atual Se a principal diferença no conteúdo do contrato afetará a subsequente divulgação complementar de suas diferenças e a implementação do controle efetivo “” v. o progresso das negociações e o tempo de conclusão esperado do novo acordo de cooperação e contrato de joint venture, e as principais diferenças em relação ao atual acordo e conteúdo do contrato (se houver) “
A razoabilidade de não haver provisão para imparidade de ativos imobilizados durante o período de relato, principalmente a verificação do custo de construção da construção em andamento e ativos imobilizados, o andamento da construção do projeto, o prazo fixo transferido para “seção IX discussão e análise da gestão”, o rácio atual, rácio rápido e fatores influenciadores de “III. análise da situação financeira da empresa-alvo” da empresa-alvo e das empresas cotadas no mesmo setor, Os acordos de reembolso de empréstimos a curto prazo, passivos não correntes vencidos no prazo de um ano, empréstimos a longo prazo e outras matérias dos futuros ativos subjacentes, o impacto dos passivos relevantes na rendibilidade sustentável dos ativos subjacentes e as medidas de melhoria foram divulgados suplementares.
A “seção IX discussão e análise gerencial” e racionalidade das razões para o crescimento substancial do lucro operacional e lucro líquido da empresa-alvo no período de relato, a situação da margem de lucro bruta dos produtos, as razões da flutuação e racionalidade, “IV. análise da rentabilidade da empresa-alvo” o impacto da flutuação do preço do gás natural na rentabilidade da empresa-alvo desde o início de 2022, e o tratamento contábil das despesas de P&D foram complementados e divulgados
Projectos de revisão das secções
“Seção IX discussão e análise gerencial” fez divulgação complementar sobre o impacto da aquisição na solvência da sociedade cotada e se ela é propícia para “VI. esta transação fez divulgação complementar sobre a melhoria da qualidade dos ativos da sociedade cotada detido pela sociedade cotada, a necessidade desta transação, se há capacidade operacional contínua e ativos e passivos, e a transferência de benefícios para partes relacionadas”
Se os activos subjacentes têm capacidade para vender produtos importantes de forma independente, se o produto “secção 11 concorrência horizontal e vendas de transacções conexas têm uma dependência significativa da empresa cotada e se existe alguma situação que afecte a independência dos activos subjacentes de” II. Transação conexa “de” Yi”; Razões para a elevada proporção de vendas coligadas, necessidade e certeza das vendas coligadas
Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) Conselho de Administração
16 de junho de 2022
