Código de Stock: Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) abreviatura de stock: Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Anúncio nº: 2022039 Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designados por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), em combinação com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) , Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, conselho de supervisores, diretores, supervisores e a alta administração da empresa garantem que o conteúdo deste relatório está livre de registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, veracidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não houve defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa tem mantido controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Desde a data-base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno, não existem factores que afectem a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) ;
Guangdong Pipao Pharmaceutical Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no atacado farmacêutico;
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) medical Materials Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no atacado de drogas;
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) e-commerce Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no varejo on-line de medicamentos;
Shanghai jinpibao Pharmaceutical Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente na P & D, produção e vendas de medicamentos de patente chinesa; Chaozhou Chaoan District Shandong Gold Phoenix Co.Ltd(603586) investment Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente na gestão de investimentos;
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) bozhou medicina tradicional chinesa Yinpian Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no processamento e venda por atacado de medicina tradicional chinesa;
Fusong Qilin Real Estate Development Co., Ltd., uma subsidiária integral de Fusong Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Changbai Mountain Tourism Co.Ltd(603099) ginseng Industrial Park Co., Ltd., está envolvida principalmente no desenvolvimento imobiliário;
Tai’an (Bozhou) Real Estate Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no desenvolvimento imobiliário;
Guangdong Hongxing Group Co., Ltd., uma subsidiária holding da empresa, está envolvida principalmente na P & D, produção e vendas de medicamentos de patente chinesa; Guangdong kangaiduo Digital Health Technology Co., Ltd., uma subsidiária holding da empresa, está envolvida principalmente no varejo on-line de medicamentos;
Kirin Pharmaceutical (Hong Kong) Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no comércio farmacêutico;
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) grande cadeia de farmácia Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente em vendas farmacêuticas;
Fusong Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Changbai Mountain Tourism Co.Ltd(603099) ginseng Industrial Park Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no plantio, processamento e vendas de ginseng;
Guangdong Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) hongxing cadeia farmacêutica Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente em vendas farmacêuticas;
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) health Industry Group Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente em serviços de saúde;
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) cloud Health Technology Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no desenvolvimento de tecnologia e consultoria de saúde; Sichuan Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) medical Technology Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente em pesquisa de tecnologia farmacêutica;
Shantou Tai’an cultural Health Tourism Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente no planejamento de intercâmbio cultural e artístico; Maoxian Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) musk cerve science and Technology Co., Ltd., uma subsidiária holding da empresa, está envolvida principalmente na criação de veados musk florestais;
Shanghai Kaili Industrial Development Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente em investimentos industriais;
Sichuan Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) zhongyi Pharmaceutical Co., Ltd., uma subsidiária holding da empresa, está envolvida principalmente no atacado de medicamentos;
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) asset Management Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente na gestão de ativos;
Est Asset Management Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente na gestão de ativos;
Hubei Fangxian Yueliangwan Biotechnology Co., Ltd., uma subsidiária holding da empresa, está envolvida principalmente na criação de veados almíscar florestais;
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) cloud health (Hong Kong) Co., Ltd., uma subsidiária integral da empresa, está envolvida principalmente em serviços de saúde.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e o lucro operacional total representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa;
O principal negócio incluído no escopo da avaliação é o negócio da medicina tradicional chinesa. Os principais itens incluídos no escopo da avaliação são operação padronizada, governança corporativa, divulgação de informações, gestão da operação, investimento, garantia, transação, controle de ativos, gestão financeira, controle de qualidade da produção, administração e pessoal, vendas e outros aspectos.
O controlo interno das referidas unidades, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrange os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(2) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa. O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros de acordo com os requisitos de identificação de defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais no sistema padrão de controle interno da empresa, em combinação com fatores como tamanho da empresa, características do setor, apetite ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou padrões específicos de identificação para defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que foram consistentes com anos anteriores. A empresa descreve os defeitos de controle interno dos relatórios financeiros e não financeiros respectivamente de acordo com defeitos principais, defeitos importantes e defeitos gerais, e determina os padrões de identificação dos defeitos de controle interno da seguinte forma:
1. Norma de identificação de defeitos no controle interno sobre relatórios financeiros
De acordo com o impacto na realização dos objetivos de controle interno, defeitos de controle interno no relatório financeiro podem ser divididos em defeitos gerais, defeitos importantes e defeitos maiores.
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
O padrão quantitativo toma o lucro operacional e o total de ativos como indicadores de mensuração. Se a perda que pode ser causada ou causada por defeito de controle interno estiver relacionada à demonstração de resultados, ela deve ser mensurada pelo indicador de lucro operacional. Se o montante de inexatidão no relatório financeiro causado por tal defeito isoladamente ou em combinação com outros defeitos for inferior a 1% da receita operacional, será reconhecido como defeito geral; Se exceder 1% mas menos de 2% da receita operacional, é um defeito importante; Se exceder 2% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante. Se a perda que pode ser causada ou causada por defeitos de controle interno estiver relacionada à gestão de ativos, ela deve ser mensurada pelo indicador de ativos totais. Se o valor de inexatidão no relatório financeiro causado por tal defeito isoladamente ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total do ativo, será reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% do total dos ativos, mas for inferior a 1%, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos, é reconhecido como um defeito importante.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
① Qualquer uma das seguintes condições pode ser considerada como critério de julgamento para defeitos maiores:
– Qualquer grau de fraude na gerência sênior;
– Fazer correções às demonstrações financeiras publicadas;
– O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional;
– A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria no controle interno é inválida.
② Qualquer uma das seguintes condições pode ser considerada como critério de julgamento para defeitos importantes:
–defeitos importantes após a comunicação não foram corrigidos dentro de um período razoável;
–Nenhum mecanismo de controle correspondente foi estabelecido ou implementado para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, e não há controle compensatório correspondente;
–A função de auditoria interna da empresa é inválida;
– Falha em selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com GAAP;
– Procedimentos e controles antifraude inválidos;
– Há um ou mais defeitos no controle sobre o processo de relatório financeiro final do período, e não há garantia razoável de que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de veracidade e integridade.
① Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle além dos defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Norma para identificação de defeitos no controle interno sobre relatórios não financeiros
De acordo com o impacto na realização dos objetivos de controle interno, os defeitos de controle interno dos relatórios não financeiros são divididos em defeitos gerais, defeitos importantes e defeitos maiores.
(1) A identificação quantitativa de defeitos de controle interno nos relatórios não financeiros determinados pela sociedade deve se referir às normas de identificação de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Se a possibilidade de ocorrência de defeito for alta, reduzirá seriamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará seriamente a incerteza do efeito, ou fará com que ele se desvie seriamente do objetivo esperado como um defeito importante;
Se a possibilidade de ocorrência de defeito for alta, reduzirá significativamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará significativamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie significativamente do objetivo esperado como um defeito importante;
Se a possibilidade de ocorrência de defeito for pequena, reduzirá a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará a incerteza do efeito, ou fará com que ele se desvie do objetivo esperado como um defeito geral.
Além disso, as seguintes indicações indicam geralmente que podem existir defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros:
– Os procedimentos decisórios da empresa são pouco científicos, como erros decisórios, que levam ao fracasso em atingir os objetivos esperados após a fusão e aquisição;
– Violação de leis e regulamentos nacionais, tais como qualidade de produto não qualificada;
– Perda de pessoal de gestão ou pessoal técnico chave;
– Os resultados da avaliação do controle interno, especialmente defeitos importantes ou importantes, não foram corrigidos;
– Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes.
De acordo com as normas de reconhecimento acima, em combinação com supervisão diária e supervisão especial, não foram encontrados defeitos maiores e defeitos maiores durante a avaliação do controle interno.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno nos relatórios financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima para defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros durante o período de relatório.
2. Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros
De acordo com as normas de identificação acima mencionadas para defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) board Chairman: keshaobin June 15, 2022
