Código dos títulos: Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) abreviatura dos títulos: Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) anúncio n.o: 2022029 Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049)
Anúncio sobre diluição do retorno imediato, preenchimento de medidas e compromissos relevantes através da emissão de obrigações societárias conversíveis a objetos não especificados
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Importante:
A seguinte análise e descrição dos principais indicadores financeiros da Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) company (doravante denominada ” Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) company”) após a emissão de obrigações societárias convertíveis (doravante denominadas “obrigações convertíveis”) para objetos não especificados não constituem a previsão de lucro da empresa. Os investidores não devem tomar decisões de investimento apenas com base nessa análise e descrição. Se os investidores tomarem decisões de investimento baseadas nisso, a empresa não assumirá qualquer responsabilidade. A empresa lembra aos investidores que a formulação de medidas para preencher o retorno não garante lucros futuros da empresa.
De acordo com os pareceres da Direção Geral do Conselho de Estado sobre Reforço da Proteção dos Direitos e Interesses legítimos dos pequenos e médios investidores no mercado de capitais (GBF [2013] n.º 110) A fim de proteger os interesses dos pequenos e médios investidores, os vários pareceres do Conselho de Estado sobre a promoção do desenvolvimento saudável do mercado de capitais (GF [2014] n.º 17) e os pareceres orientadores da CSRC sobre questões relacionadas com a oferta pública inicial, refinanciamento e diluição do retorno imediato da reestruturação de ativos importantes (anúncio CSRC [2015] n.º 31) e outros requisitos, Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) empresa (doravante denominada “a empresa”) fez uma análise cuidadosa sobre o impacto da emissão de obrigações societárias conversíveis em objetos não especificados na diluição do retorno imediato, e apresentou medidas específicas para preencher o retorno. Os sujeitos relevantes assumiram o compromisso de que as medidas da empresa para preencher o retorno podem ser efetivamente implementadas.
1,O impacto nos principais indicadores financeiros da empresa, diluindo o retorno imediato das obrigações societárias convertíveis emitidas a objetos não especificados
I) Principais pressupostos e premissas
Os seguintes pressupostos são utilizados apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído de obrigações societárias convertíveis emitidas a objetos não especificados nos principais indicadores financeiros da empresa, e não representam o julgamento sobre as condições e tendências operacionais da empresa, nem constituem uma previsão de lucro. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nisso. Se os investidores tomarem decisões de investimento com base nisso e causarem perdas, a empresa não será responsável por compensação. Os pressupostos relevantes são os seguintes: 1. Assume-se que não há alterações adversas importantes no ambiente macroeconómico e social, nas políticas industriais, nas condições de mercado da indústria da empresa, etc.
2. Assumindo que a emissão de obrigações corporativas convertíveis para objetos não especificados esteja concluída até o final de dezembro de 2022, o tempo de conclusão é usado apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído da emissão sobre os principais indicadores financeiros, e não constitui um compromisso com o tempo de conclusão real. O tempo final estará sujeito ao tempo de conclusão real após a emissão e listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen ter sido revisado e aprovado e submetido à CSRC para aprovação e registro;
3. O prazo das obrigações convertíveis emitidas neste momento é de 6 anos. Assume-se que até 30 de junho de 2023, todas as obrigações convertíveis serão convertidas (ou seja, a taxa de conversão é de 100% e todas as obrigações convertíveis serão convertidas de uma só vez) e até 31 de dezembro de 2023, todas as obrigações convertíveis não serão convertidas (ou seja, a taxa de conversão é de 0). O tempo de conclusão da conversão de ações é apenas uma estimativa, prevalecendo o tempo real em que o titular da obrigação convertível conclui a conversão de ações;
4. Supõe-se que o montante total de fundos levantados nesta oferta é de 45 milhões de yuans, sem considerar o impacto de fatores como custos de emissão. O montante real dos fundos captados com a emissão de obrigações societárias convertíveis será finalmente determinado de acordo com o registo acordado pelas autoridades reguladoras, a emissão e subscrição e as taxas de emissão; 5. Assumindo que o preço de conversão dos títulos corporativos conversíveis é de 23,46 yuan / ação (o preço é o mais alto do preço médio de negociação das ações da empresa nos 20 dias de negociação antes de 15 de junho de 2022 ou o preço médio de negociação das ações da empresa no dia de negociação anterior na data da 18ª reunião da empresa), o preço de conversão é usado apenas para calcular o impacto do retorno à vista diluído da emissão de títulos corporativos conversíveis nos principais indicadores financeiros, Não constitui uma previsão numérica do preço de conversão real. Assumindo que o número de ações convertidas após a emissão de obrigações convertíveis seja o limite máximo de 19181600 ações, o capital social total da empresa aumentará para 1134349 milhões de ações após a conclusão da conversão de ações (independentemente de mudanças no capital social causadas por outros fatores);
6. Ao prever os ativos líquidos da empresa, considera-se apenas a influência dos recursos captados, lucros líquidos e dividendos monetários dessa emissão, não sendo consideradas as alterações nos ativos líquidos causadas por outros fatores; O impacto sobre a produção e operação da empresa, as condições financeiras (como receitas operacionais, despesas financeiras, receitas de investimento) e outros aspectos após a implantação dos fundos levantados com esta emissão, bem como o impacto sobre as despesas com juros dessa emissão de obrigações convertíveis;
7. Assume-se que ao prever o capital social total da empresa, com base no capital social total de 942533 milhões de ações a partir de 31 de março de 2022, apenas será considerado o impacto do número de ações após a conclusão desta emissão e todas as conversões de ações sobre o capital social, não sendo consideradas as alterações no capital social causadas por outras recompras diárias de ações, distribuição de lucros ou outros fatores da empresa.
8. O lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe em 2021 foi de 860564 milhões de yuans, e o lucro líquido atribuível à empresa-mãe após deduzir o lucro e perda não recorrentes foi de 681783 milhões de yuans. Assume-se que o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe antes de deduzir o lucro e perda não recorrentes e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após deduzir o lucro e perda não recorrentes em 2022 e 2023 são calculados de acordo com as seguintes três situações, respectivamente:
(1) Plano em relação ao ano anterior;
(2) Um aumento de 10% em relação ao ano anterior;
(3) Um aumento de 20% em relação ao ano anterior.
(II) impacto nos principais indicadores financeiros da empresa
Com base nos pressupostos acima, o impacto da emissão de obrigações convertíveis a objetos não especificados nos principais indicadores financeiros da empresa é o seguinte:
Ano 2023 / 31 de dezembro de 2023
Ano do projeto 20222022
Até 31 de dezembro de 2023, todas as ações não foram convertidas em 31 de junho de 2023, e todas as ações foram convertidas em 30 de junho de 2023
Total do capital social (10000 acções) 9425339425331134349
Cenário 1: presume-se que os lucros líquidos imputáveis aos acionistas da empresa-mãe em 2022 e 2023 sejam os mesmos do ano anterior
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe (10000 yuans) 856698856698856698
Lucro líquido atribuível às ações da empresa-mãe 676668676668676668 após dedução de lucros e perdas não recorrentes (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) 0,91 0,91 0,82
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 0,91 0,76 0,76
Lucros básicos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (RMB 0,72 0,72 0,65 / ação)
Lucros diluídos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (RMB 0,72 0,60 0,60 / ação)
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos 7,48% 6,96% 5,88%
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes, cenário II de rendimento médio ponderado dos ativos líquidos 5,91% 5,50% 4,65%: assume-se que os lucros líquidos atribuíveis aos acionistas da empresa-mãe antes e depois dos lucros e perdas não recorrentes em 2022 e 2023 aumentarão 10% em relação ao ano anterior
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe (10000 yuans) 94236710366041036604
Ações atribuíveis à empresa-mãe após dedução de lucros e perdas não recorrentes 744335818769818769
Ano 2023 / 31 de dezembro de 2023
Ano do projeto 20222022
Até 31 de dezembro de 2023, todas as ações não foram convertidas em 31 de junho de 2023, e todas as ações foram convertidas em 30 de junho de 2023
Lucro líquido de Dongdi (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) 1,00 1,10 1,00
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 1,00 0,91 0,91
Lucro básico por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (RMB 0,79 0,87 0,79 / ação)
Lucros diluídos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (RMB 0,79 0,72 0,72 / ação)
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos 8,20% 8,30% 7,03%
Cenário III do rendimento médio ponderado dos ativos líquidos 6,47% 6,56% 5,56% após dedução dos lucros e perdas não recorrentes: assume-se que os lucros líquidos atribuíveis aos acionistas da empresa-mãe antes e depois dos lucros e perdas não recorrentes em 2022 e 2023 aumentarão 20% em relação ao ano anterior
Lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe (10000 yuan) 102803712336451233645
Lucro líquido atribuível às ações da empresa-mãe 812002974403974403 após dedução de lucros e perdas não recorrentes (10000 yuans)
Lucro básico por ação (yuan / ação) 1,09 1,31 1,19
Lucro diluído por ação (yuan / ação) 1,09 1,09 1,09
Lucro básico por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (RMB 0,86 1,03 0,94 / ação)
Lucros diluídos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (RMB 0,86 0,86 por ação)
Rendimento médio ponderado dos activos líquidos 8,91% 9,73% 8,27%
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes, o retorno médio ponderado do ativo líquido é de 7,04%, 7,69% e 6,53%. Nota: os indicadores acima são calculados de acordo com as disposições relevantes das regras de elaboração da divulgação de informações pelas empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 9 – Cálculo e divulgação do retorno do ativo líquido e do lucro por ação (revisado em 2010).
2,Dicas de risco para diluir o retorno imediato de obrigações corporativas conversíveis emitidas a objetos não especificados
Pagar juros sobre as obrigações convertíveis que não foram convertidas em ações. Como a taxa de cupão das obrigações convertíveis é geralmente baixa, em circunstâncias normais, o crescimento do lucro trazido pela empresa pelo uso dos recursos captados com a emissão de obrigações convertíveis excederá os juros obrigatórios a serem pagos pelas obrigações convertíveis, e o lucro básico por ação não será diluído. Em casos extremos, se o crescimento do lucro provocado pelo uso pela empresa dos recursos captados com a emissão de obrigações convertíveis não puder cobrir os juros obrigatórios a serem pagos pelos títulos convertíveis, os lucros após impostos da empresa enfrentarão o risco de declínio e o retorno imediato dos acionistas ordinários da empresa será diluído.
Após a emissão de obrigações convertíveis, o capital social total e os ativos líquidos da empresa aumentarão em certa medida depois que algumas ou todas as obrigações societárias convertíveis detidas pelos investidores forem convertidas em ações, o que terá um certo efeito de diluição no rácio acionário dos acionistas originais da empresa e no lucro por ação da empresa. Além disso, as obrigações societárias conversíveis emitidas para objetos não especificados desta vez têm uma cláusula de correção descendente para o preço de conversão, que é acionada quando
