Código de títulos: Datang Telecom Technology Co.Ltd(600198) abreviatura de títulos: Datang Telecom Anúncio nº: 2022055 Datang Telecom Technology Co.Ltd(600198)
Sobre a bolsa de valores de Xangai vendendo capital de subsidiárias para a empresa
Resposta à carta de inquérito sobre transacções com partes relacionadas
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Datang Telecom Technology Co.Ltd(600198) empresa (doravante referida como “a empresa cotada”, “a empresa” ou “Datang Telecom”) recebeu a carta de inquérito sobre a Datang Telecom Technology Co., Ltd. vendendo o capital de suas subsidiárias e transações relacionadas (szgh [2022] No. 0586) da Bolsa de Valores de Xangai em 10 de junho de 2022 (doravante denominada “a carta de inquérito”), e agora responder às perguntas mencionadas na carta de inquérito da seguinte forma:
Pergunta 1. De acordo com o anúncio, Datang terminal, uma subsidiária integral da empresa, tinha um ativo líquido de 243127 milhões de yuans no final de 2021 e -1462733 milhões de yuans no final de março de 2022. A empresa converteu sua dívida de 1455561 milhões de yuans em capital, e o ativo líquido após a troca de dívida para capital foi de -717200 yuans. A empresa planeja transferir 100% do patrimônio líquido após a transferência de ações para Datang investment holding development (Shanghai) Co., Ltd., uma subsidiária do acionista controlador da empresa, em RMB 103766 milhões. De acordo com o relatório anual de 2021, a empresa forneceu uma garantia de 30 milhões de yuans para o terminal Datang, e a data de expiração da garantia é 16 de novembro de 2022.
Solicita-se à empresa que faça uma divulgação complementar: (1) explique as razões e a racionalidade do acentuado declínio dos ativos líquidos no primeiro trimestre de 2022 em combinação com a operação, situação financeira e fluxo de caixa do terminal Datang; (2) A necessidade e as principais considerações da implementação desta conversão de dívida em capital próprio antes da venda de capital próprio; (3) Em combinação com os principais ativos, negócios e operação do terminal Datang, bem como as transações comparáveis no setor, explicar as razões, racionalidade e equidade do método asset-based adotado nesta transação; (4) Em conjugação com o que precede, mostra que, antes da empresa vender ativos, os ativos líquidos subjacentes diminuíram significativamente, a conversão da dívida em ações foi realizada e o preço de venda é inferior à racionalidade dos ativos líquidos no final de 2021, ou seja, se há algum dano aos interesses da empresa cotada. (5) O andamento da garantia acima referida, se existem outras operações de capital e garantias, em caso afirmativo, especificar as medidas de liquidação e liquidação correspondentes. Os diretores independentes são convidados a expressar suas opiniões.
resposta:
(1) Explicar a razão e racionalidade do declínio acentuado dos ativos líquidos no primeiro trimestre de 2022 em combinação com a operação, situação financeira e fluxo de caixa do terminal Datang
No final de 2021, a empresa detinha 100% de capital próprio da Datang Terminal Technology Co., Ltd. (doravante referido como “terminal Datang”) e 100% de capital próprio da Datang terminal equipment Co., Ltd. (doravante referido como “equipamento terminal”), e não havia relação direta de propriedade entre o terminal Datang e o equipamento terminal.
Datang terminal e terminal empresa de equipamentos está envolvida principalmente no R & D, produção, vendas e serviço de equipamentos de comunicação sem fio profissional, como terminais de interfone e sistemas de entroncamento, e fornece soluções globais.Seus produtos de comunicação sem fio profissional são usados principalmente em comunicação de emergência, comando e expedição e comunicação diária do trabalho de departamentos de segurança pública do governo, serviços públicos e empresas industriais e comerciais.
O negócio existente do terminal Datang inclui a plataforma móvel e intercomunicador China e projeto de operação e manutenção, China Telecom Corporation Limited(601728) ctchat projeto de plataforma intercomunicador, vendas de terminais industriais e outros negócios.Na história do equipamento terminal, o negócio inclui pesquisa e desenvolvimento de terminais especiais e vendas.Após a reorganização da empresa e fusão com Datang Liancheng, Datang Liancheng é atualmente responsável pela pesquisa, desenvolvimento, fabricação e vendas de terminais especiais, e o equipamento terminal é gradualmente retirado do campo de negócios de comunicação especial. No final de 2021, os principais dados financeiros do calibre de consolidação de terminais Datang (incluindo a tecnologia de comunicação sem fio Shengyao (Beijing) Co., Ltd., doravante referida como “Shengyao wireless”) e equipamentos terminais são os seguintes:
Projeto 20212020
Equipamento terminal de dados Equipamento terminal de dados
Resultado de exploração 459974271165615 D&O Home Collection Co.Ltd(002798) 357
Custo de exploração 340577109092645231572289
Lucro bruto 119397162072 -302,29226068
Margem bruta de lucro 25,96% 59,77% -4,92% 28,32%
Perda por imparidade -725,24 -530371 -498702 -444,97
Lucro total -255918 -501358 -920090 -832,22
Lucro líquido -255918 -501358 -920090 -102807
Total do activo 293470992953738694941726537
Total do passivo 2691582257658733704492872230
Rácio do passivo do activo 92% 277% 87% 166%
Capital próprio 243127 -1647050499045 -1145693
Fluxo de caixa líquido operacional 290679 -185937 -141664181148
Como pode ser visto na tabela acima, a escala de receita de terminais e equipamentos terminais Datang mostrou uma tendência descendente acentuada nos últimos dois anos. Ao mesmo tempo, devido à perda por imparidade de ativos intangíveis e recebíveis relacionados formados por auto-estudo e outros motivos, a Datang encontra-se em estado de perda contínua, com um rácio de passivo de ativos terminais superior a 87% e um rácio de passivo de ativos de equipamentos terminais superior a 100%.
Em 2022, a fim de melhorar a rentabilidade das empresas cotadas, a empresa realizou alienação de ativos para negócios de terminais deficitários de longo prazo. Dado que tanto os equipamentos terminais como terminais da Datang implicam dívidas à empresa, a fim de melhorar o calendário global da alienação de ativos e simplificar o esquema de alienação, a empresa concordou em transferir 100% do capital próprio dos equipamentos terminais detidos pela empresa para a Datang terminal, uma subsidiária integral da empresa, por meio de acordo não público, após deliberação na 17ª reunião do oitavo conselho de administração. A transferência de capital será concluída no final de março de 2022, e o equipamento terminal se tornará uma subsidiária integral do terminal Datang.
A data de referência do plano de conversão da dívida em ações da empresa é 31 de março de 2022. Contadores públicos certificados Lixin auditaram os ativos, passivos, lucros e perdas sob equipamentos terminais e terminais Datang na data de referência e emitiram um relatório de auditoria (xksbz [2022] No. zg214905). Os ativos líquidos consolidados do terminal Datang (incluindo equipamentos terminais e Shengyao wireless) são os seguintes:
Montante no início de 31 de março de 2022
Consolidação de terminais de dados (incluindo equipamentos terminais -1462733 -1403924
Bei, Shengyao wireless)
Empresa-mãe de terminais de dados 759790823153
Como pode ser visto na tabela acima, o patrimônio líquido do proprietário da fusão de terminais Datang (incluindo equipamentos terminais e sem fio Shengyao) mostra uma tendência descendente em comparação com o início do período, que é principalmente devido à redução gradual da escala de negócios, o impacto da epidemia no primeiro trimestre e a receita relacionada ainda não atendeu às condições de reconhecimento.
Em suma, a diminuição dos ativos líquidos do terminal Datang deve-se principalmente à mudança no calibre consolidado. Os ativos líquidos no final de 2021 foram terminal Datang + calibre consolidado sem fio Shengyao, e os ativos líquidos no primeiro trimestre de 2022 foram terminal Datang + calibre consolidado sem fio Shengyao + equipamento terminal.
(2) A necessidade e as principais considerações da implementação desta conversão de dívida em capital próprio antes da venda de capital próprio
A indústria de terminais da empresa inclui principalmente Datang Terminal Technology Co., Ltd., Datang terminal equipment Co., Ltd. e Shengyao wireless communication technology (Beijing) Co., Ltd. Em março de 2022, a empresa transferiu 100% de capital próprio do equipamento terminal para o terminal Datang.A estrutura patrimonial do terminal Datang é a seguinte:
100%
Datang terminal equipment Co., Ltd.
Datang Telecom Technology 100%
Datang Terminal Technology Co., Ltd.
Tecnologia de comunicação sem fios Shengyao
100% (Beijing) Co., Ltd.
Os negócios da empresa de terminais estão concentrados principalmente na direção de negócios de comunicação especial e negócios de terminais industriais. O principal cliente do negócio de comunicação especial é Datang Liancheng. Em 2021, o terminal e Datang Liancheng concluíram a assinatura de contratos de software no negócio de comunicação especial relevante e a confirmação de receita e lucro relevantes. Não haverá outra cooperação no negócio de comunicação especial. Ao mesmo tempo, Datang Liancheng foi capaz de concluir independentemente o R & D e Fabricação e vendas, e não cooperar mais com equipamentos terminais.Com base no princípio da prudência, a empresa fez uma provisão de imparidade de 48milhões yuan para todos os ativos intangíveis m + de equipamentos terminais. Depois de interromper a cooperação comercial com a Datang Liancheng, a empresa de terminais não será capaz de realizar o negócio independentemente, dependendo de suas capacidades de negócios existentes, e há um desvio subversivo de seu próprio objetivo estratégico do negócio.
Depois que a empresa de terminais se retirar do negócio de alto lucro bruto, ela só manterá o negócio do terminal industrial, apenas dependerá da rentabilidade do negócio do terminal industrial, e não poderá suportar o trabalho, despesas diárias e outras despesas da empresa do terminal. Espera-se que não seja rentável.
De acordo com o relatório de auditoria, o terminal Datang, o equipamento terminal e o Shengyao wireless sofreram perdas contínuas nos últimos anos.Em 2019, 2020 e 2021, o terminal Datang sofreu perdas de 319237 milhões de yuans, 90,454 milhões de yuans e 349298 milhões de yuans respectivamente; As perdas de equipamentos terminais foram de 151458 milhões de yuans, 102807 milhões de yuans e 501358 milhões de yuans respectivamente; As perdas de Shengyao wireless foram 4018400 yuan, 1527900 yuan e 1234100 yuan respectivamente. Atualmente, espera-se que o negócio global do terminal seja mais difícil de operar no futuro, e as demonstrações consolidadas globais do terminal Datang ainda podem sofrer perdas.
Até o final de março de 2022, os ativos totais do terminal Datang nas demonstrações consolidadas foram 1515294 milhões de yuans, os passivos totais foram 2978027 milhões de yuans, e os ativos líquidos foram -1462733 milhões de yuans. Foi seriamente insolvente, e a taxa de passivo ativo foi tão alta quanto 197%. Foi difícil para o equipamento terminal e Shengyao wireless operar continuamente, e foi obrigado a enfrentar a inevitável situação de integração e até mesmo liquidação de falência.
Os principais dados financeiros nas demonstrações financeiras individuais do terminal Datang, equipamento terminal e Shengyao wireless são os seguintes: unidade: 10000 yuan
1º trimestre de 20222021 / 20212020 / 20202019 / 2019 Datang terminal /março 31, 2022 dezembro 31, 2022 dezembro 31, 2020
Total do activo 3416466292071639277804423726
Total do passivo 2656676209756327553292346735
Activos líquidos 75979082315311724512076991
Resultado operacional 299,46459974615 Ganyuan Foods Co.Ltd(002991) 793
Lucro líquido -633,63 -349298 -904540 -319237
Fluxo de caixa líquido -916,78290795 -141787 -311278
