Código dos títulos: Bohai Leasing Co.Ltd(000415) abreviatura dos títulos: Bohai Leasing Co.Ltd(000415) anúncio n.o: 2022042 Bohai Leasing Co.Ltd(000415)
Com relação ao anúncio na resposta à carta de inquérito do relatório anual 2021 da Bolsa de Valores de Shenzhen, a empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que o conteúdo do anúncio é verdadeiro, preciso e completo, e não há registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. Em 16 de maio de 2022, Bohai Leasing Co.Ltd(000415) doravante referida como “a empresa”, salvo indicação em contrário, as abreviaturas ou termos nesta resposta têm os mesmos significados que os do relatório anual de 2021 Recebemos a carta de inquérito sobre o relatório anual de Bohai Leasing Co.Ltd(000415) 2021 (carta de inquérito de relatório anual [2022] Nº 282 do Departamento da empresa) da Bolsa de Valores de Shenzhen, exigindo que a empresa faça uma explicação por escrito sobre questões relevantes, envie materiais explicativos relevantes para a Bolsa de Valores de Shenzhen e execute a obrigação de divulgação de informações de acordo com os requisitos relevantes. A empresa implementou as perguntas levantadas na carta de inquérito acima, uma a uma, e agora as respostas às perguntas relevantes são anunciadas do seguinte modo:
1,O relatório anual mostra que durante o período de relatório, o negócio de locação de aeronaves de sua empresa foi realizado principalmente através das subsidiárias avolon e Tianjin Bohai Mar. Avolon alcançou uma receita operacional de 21,324 bilhões de yuans e um lucro operacional de 246 milhões de yuans. É uma subsidiária holding de Tianjin Bohai Mar; Tianjin Bohai alcançou uma receita operacional de 26,791 bilhões de yuans e um lucro operacional de -939 milhões de yuans. Por favor, a sua empresa:
I. analisar e explicar em detalhes as razões específicas e racionalidade da grande perda do Mar Tianjin Bohai, e comparar e analisar os principais dados financeiros da avolon e do Mar Tianjin Bohai, e explicar as razões e racionalidade do lucro da avolon, mas a enorme perda do Mar Tianjin Bohai quando a receita operacional vem principalmente da avolon.
Resposta da empresa:
1. estrutura das demonstrações consolidadas de Tianjin Bohai Sea
Tianjin Bohai Leasing Co.Ltd(000415) tianjin Bohai Co., Ltd. (doravante denominada “Tianjin Bohai”), uma subsidiária integral da empresa, é uma das principais subsidiárias da empresa. Ela detém direta ou indiretamente o capital social da avolon Holdings Limited (doravante denominada “avolon”), global sea containers Ltd (doravante denominada “gscl”), Hengqin International Financial Leasing Co., Ltd. (doravante denominada “Hengqin leasing”) e outras subsidiárias importantes de entidades operacionais, Também detém o capital próprio de empresas de plataformas holding no exterior, tais como Hong Kong Bohai Leasing Co.Ltd(000415) asset Management Co., Ltd. (doravante referida como “Hong Kong Bohai”), Global Aviation Leasing Co., Ltd. (doravante referida como “gal”), globalaircraft Leasing Co., Ltd. (doravante referida como “GalC”). A partir do final de 2021, a estrutura patrimonial da Tianjin Bohai Sea e suas subsidiárias e sociedades anônimas dentro do escopo de consolidação é a seguinte:
2. razões específicas para a perda do mar Tianjin Bohai
A demonstração de resultados consolidada do Mar Tianjin Bohai em 2021 é dividida por subsidiárias da seguinte forma:
Unidade: 10000 yuan
Tianjin Bohai holding platform Co., Ltd.
Objecto: Fusão Tianjin Bohai (incluindo SPV) avolon gscl Hengqin lease (incluindo Hong Kong Bohai, gal e GalC)
Resultado operacional 26790611027626402132366 Jiangxi Guoguang Commercial Chains Co.Ltd(605188) 8230 185.80-
Menos: custo de exploração 164203170864633013039101025143070 227,60-
Impostos sobre as empresas e sobretaxas 156330155330-10,00-
Despesas de venda 1037180 – 314710722470 —
Despesas administrativas 146729902706 Hualan Group Co.Ltd(301027) 03402999720 236,301108670
Despesas financeiras 767964107560320519415609631161 -4,007663769
Perda por imparidade do activo 309863405239610246687901077940 —
Perda por imparidade do crédito 5169590 -11342306301970 28,20 -9,70-
Adicionar: outros rendimentos 403320403280 — 0,40-
Rendimentos de investimento 14253930166577011614930973230 —
Resultado de variações do justo valor 1068430 -4967801494280 709,30 —
Lucro operacional -9390220 -16403080245749013355209 -274,00 -8772439
Receitas e despesas líquidas não operacionais 374760420890 -463,80 – 2,50-
Lucro total -9015460 -15982190241111013355209 -271,50 -8772439
Despesas com impostos sobre o rendimento -4184650 -3722460 -874080411840 0,50-
Lucro líquido -4830810 -12259730328519012943369 -272,00 -8772439
Nota: os dados das subsidiárias acima são os dados após ajuste da compensação das transações internas de partes relacionadas dentro do escopo consolidado das demonstrações financeiras do Mar Tianjin Bohai.
Em 2021, a avolon realizou um lucro operacional de 246 milhões de yuans e a gscl realizou um lucro operacional de 1,336 bilhão de yuans. O lucro operacional das empresas nacionais Tianjin Bohai, Hengqin leasing e empresas de plataformas de holding no exterior (incluindo Hong Kong Bohai, gal e GalC) foi uma perda total de 2,52 bilhões de yuans, resultando em uma perda de 939 milhões de yuans na demonstração consolidada do lucro operacional da Tianjin Bohai. As principais razões para a perda são as seguintes: ⑴ perda de subsidiárias nacionais
Tianjin Bohai, uma subsidiária nacional, realiza principalmente o leasing de aeronaves e o leasing financeiro, enquanto a Hengqin leasing realiza principalmente o leasing financeiro.
① Perda no negócio de locação operacional de aeronaves domésticas
Em 2021, o negócio de locação de aeronaves domésticas da empresa foi o negócio de locação operacional de aeronaves 29 (doravante coletivamente referido como “negócio de locação operacional de aeronaves domésticas”) realizado pela empresa SPV sob Tianjin Bohai Sea e quatro companhias aéreas (doravante referido como “companhia de aviação HNA”) incluindo Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221) .
Durante o período de relato, devido à epidemia de covid-19 e à implementação de reorganização falimentar e outros fatores, a HNA não pagou o aluguel de aeronaves domésticas operando negócios de locação conforme acordado no contrato. De acordo com a avaliação abrangente, o contrato de locação operacional desta parte da aeronave não atende ao princípio básico de que os benefícios econômicos são susceptíveis de fluir para dentro. Portanto, a empresa reconhece apenas o rendimento da parte do aluguel efetivamente coletado. Em 2021, o negócio de locação operacional de aeronaves domésticas recebeu um aluguel líquido de RMB 60 milhões. Após deduzir as contas contábeis a receber de RMB 08 milhões, a receita foi reconhecida como RMB 52 milhões. Enquanto isso, em 2021, os custos operacionais e as despesas financeiras do negócio de locação operacional de aeronaves domésticas totalizaram RMB 1,086 bilhão, dos quais os custos operacionais foram RMB 497 milhões, principalmente as despesas de depreciação de ativos de aeronaves acumuladas pelo método de linha reta; A despesa financeira é 589 milhões de yuans, principalmente a despesa de juros do financiamento de aquisição de aeronaves.
O resultado acima resulta em uma perda operacional direta de RMB 1,034 bilhão do negócio de locação operacional de aeronaves domésticas da empresa em 2021.
② Perdas da actividade de leasing financeiro nacional
Em 2021, o negócio de leasing financeiro doméstico da empresa foi realizado principalmente através de suas subsidiárias Tianjin Bohai e Hengqin leasing. Desde 2020, afetada pela epidemia de covid-19 e pela falência e reorganização de alguns clientes, a classificação de crédito de alguns clientes domésticos de leasing financeiro da empresa diminuiu e o aluguel estava atrasado. Após uma avaliação abrangente, a empresa acredita que alguns contratos de locação financeira não atendem ao princípio básico de que os benefícios econômicos são susceptíveis de fluir, por isso não reconhece a renda de juros para alguns clientes atrasados. Em 2021, o negócio de leasing financeiro doméstico da empresa reconheceu receita de juros de RMB 227milhões. Ao mesmo tempo, o custo operacional do negócio de leasing financeiro doméstico este ano foi de 370 milhões de yuans, principalmente as despesas de juros correspondentes e compartilhados de projetos de leasing financeiro, e o custo ainda precisa ser reconhecido no caso de renda não reconhecida. O resultado acima resulta em uma perda operacional direta de RMB 144milhões do negócio de leasing financeiro doméstico da empresa em 2021.
② Provisão para perdas por imparidade de investimento de capital de longo prazo
Devido ao declínio no desempenho operacional da empresa associada Wanjiang Financial Leasing Co., Ltd. (doravante referida como “Wanjiang Financial Leasing”), a empresa realizou um teste de imparidade sobre o patrimônio líquido da Wanjiang Financial Leasing, que mostrou que o valor recuperável do patrimônio líquido detido era inferior ao valor contábil do investimento de capital de longo prazo. Em 2021, a perda de imparidade do investimento de capital de longo prazo foi reconhecida como RMB 490 milhões.
① Outros factores de influência
Além disso, os fatores que afetam o lucro operacional das empresas nacionais também incluem o rendimento da reestruturação da dívida do Mar de Tianjin Bohai (incluindo SPV) de RMB 267 milhões, as despesas financeiras não correspondentes e alocadas ao projeto de locação de cerca de RMB 184milhões, e as despesas administrativas de RMB 29milhões.
Em 2021, a perda operacional das subsidiárias domésticas da empresa foi de 1,643 bilhão de yuans.
