Hunan Yujing Machinery Co.Ltd(002943)
Sistema de garantia externa
Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1º, a fim de proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores, regular o comportamento de garantia externa de Hunan Yujing Machinery Co.Ltd(002943) 3 (doravante denominada “a empresa” ou “a empresa”), efetivamente prevenir o risco de garantia externa da empresa e garantir a segurança dos ativos da empresa, Este sistema é formulado de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como “a lei das sociedades”), a lei de garantia da República Popular da China (doravante referida como “a lei de garantia”), as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis, regulamentos e documentos normativos, bem como as disposições relevantes do Hunan Yujing Machinery Co.Ltd(002943) . Artigo 2.o, o termo “garantia externa”, tal como mencionado neste sistema, refere-se à garantia prestada pela empresa a terceiros, incluindo a garantia prestada pela empresa às suas filiais holding.
Artigo 3º A garantia externa da sociedade está sujeita à gestão unificada, sem a aprovação do conselho de administração ou da assembleia geral de acionistas, ninguém tem o direito de assinar contratos, acordos ou outros documentos legais semelhantes para garantia externa em nome da sociedade.
Artigo 4º, os diretores e gerentes superiores da sociedade devem tratar prudentemente e controlar rigorosamente os riscos de dívida decorrentes da garantia, e assumir responsabilidades conjuntas pelas perdas decorrentes da garantia externa ilegal ou imprópria de acordo com a lei.
Artigo 5º A garantia externa de uma subsidiária controlada ou efetivamente controlada pela sociedade será considerada um ato da sociedade, e sua garantia externa estará sujeita a esse sistema. A subsidiária holding da empresa deve notificar atempadamente a empresa para cumprir as obrigações relevantes de divulgação de informações após a decisão ser tomada pelo seu conselho de administração ou assembleia de acionistas.
Artigo 6º A garantia externa da empresa deve seguir os princípios de legalidade, prudência, benefício mútuo e segurança, e controlar rigorosamente o risco da garantia.
Artigo 7.o, além de fornecer garantia à filial holding, ao fornecer garantia externa, a sociedade deve exigir que a parte garantida forneça contragarantia, e o prestador da contragarantia deve ter capacidade de carga real.
Artigo 8º, os diretores independentes da sociedade devem fazer explicações especiais sobre as garantias externas acumuladas e atuais da sociedade no relatório anual e expressar opiniões independentes.
Capítulo II exame do objecto da garantia externa
Artigo 9.o, a sociedade pode conceder garantias para unidades de participação com personalidade jurídica independente e uma das seguintes condições: i) unidades de seguro mútuo exigidas pela actividade da sociedade;
(II) unidades com importantes relações comerciais com a empresa;
(III) unidades com relações comerciais potencialmente importantes com a empresa;
(IV) deter filiais da empresa e outras unidades com relação de controlo.
As unidades acima referidas devem ter uma forte solvência e cumprir as disposições pertinentes deste sistema.
Artigo 10 o conselho de administração da empresa deve investigar integralmente a operação e o status de crédito da garantia garantida antes de considerar a proposta de garantia externa, considerar e analisar cuidadosamente a situação financeira, status de operação, perspectiva do setor e status de crédito da garantia, e tomar decisões prudentes de acordo com a lei.
Artigo 11.º o garante do pedido fornecerá à sociedade as informações sobre o seu estatuto de crédito, que incluirão, pelo menos, os seguintes conteúdos: (I) informações básicas da empresa, incluindo, entre outras, a licença comercial, cópia dos estatutos sociais, certificado de identidade do representante legal, autorização de abertura de conta bancária, informações relevantes que reflictam a relação com a empresa e outras relações; (II) pedido de garantia, incluindo, mas não limitado a, método de garantia, prazo, montante, etc;
(III) demonstrações financeiras auditadas e análise da capacidade de reembolso nos últimos três anos;
IV) Contrato principal e documentos relacionados com o contrato principal;
V) solicitar ao garante que forneça o regime de contragarantia e os materiais relevantes;
(VI) descrição de nenhum litígio importante potencial e em curso, arbitragem ou punição administrativa;
(VII) outras informações consideradas necessárias pela empresa.
Artigo 12.o, a pessoa responsável investigará e verificará o estado operacional e financeiro, o estado do projecto, o estado do crédito e as perspectivas de actividade do requerente do garante, de acordo com as informações básicas fornecidas pelo requerente do garante, e apresentará as informações aos serviços competentes para revisão de acordo com os procedimentos de aprovação do contrato. Após a aprovação do líder responsável e do gerente geral, as informações pertinentes serão apresentadas ao Conselho de Administração ou à Assembleia Geral de accionistas para aprovação.
Artigo 13.º O conselho de administração ou a assembleia geral de acionistas da sociedade revisará e votará sobre os materiais submetidos e registrará os resultados das votações.
Não será prestada qualquer garantia relativamente às seguintes circunstâncias ou informações insuficientes:
I) O investimento de capital não esteja em conformidade com as leis e regulamentos nacionais ou com as políticas industriais nacionais;
II) Existirem registos falsos ou informações falsas fornecidas nos documentos financeiros e contabilísticos nos últimos três anos;
III) A empresa tiver prestado uma garantia para a mesma, tendo contraído empréstimos vencidos, juros em atraso, etc., que não tenham sido reembolsados no momento do pedido de garantia ou não possam aplicar medidas eficazes de tratamento;
(IV) a condição do negócio deteriorou-se, a reputação é ruim e não há sinais de melhoria;
V) Não execução do bem efectivo utilizado para contragarantia;
VI) outras circunstâncias em que o conselho de administração ou a assembleia geral considere que a garantia não pode ser concedida.
Artigo 14.o A contragarantia ou outras medidas eficazes de prevenção de riscos fornecidas pelo garante devem corresponder ao montante da garantia. Se a propriedade do garante que solicita a criação de uma contragarantia for a propriedade proibida de circulação ou intransferível por disposições legislativas e regulamentares, o garante recusará a garantia.
Capítulo III Procedimentos de exame e aprovação das garantias externas
O Conselho de Administração exerce o poder de decisão de garantia externa, nos termos do disposto nos estatutos, sobre a autoridade de aprovação do Conselho de Administração para garantia externa. Se a autoridade de aprovação do conselho de administração especificada nos estatutos for excedida, o conselho de administração proporá uma proposta e a submeterá à assembleia geral para aprovação. O conselho de administração organizará a gestão e execução das garantias externas aprovadas pela assembleia geral de acionistas.
Artigo 16.º, quando o conselho de administração deliberar sobre as garantias externas enumeradas no artigo 17.º do sistema, deve não só ser deliberado e aprovado por mais de metade de todos os diretores, mas também ser deliberado e aprovado por mais de dois terços dos diretores presentes na reunião do conselho de administração e tomar uma resolução, que deve ser divulgada ao público em tempo hábil.
Artigo 17 As garantias externas que devem ser examinadas e aprovadas pela assembleia geral de acionistas devem ser examinadas e aprovadas pelo conselho de administração antes de serem submetidas à assembleia geral de acionistas para exame e aprovação. As garantias externas sujeitas à aprovação da assembleia geral incluem, entre outras, as seguintes circunstâncias:
I) O montante de uma garantia única exceda 10% dos activos líquidos mais recentes auditados da empresa;
II) Qualquer garantia concedida após o montante total da garantia externa da empresa e das suas filiais holding atingir ou exceder 50% dos activos líquidos mais recentes auditados da empresa;
III) A garantia concedida ao objecto da garantia cujo rácio de passivo do activo exceda 70%;
(IV) o montante da garantia exceder 30% dos activos totais auditados mais recentes da empresa no prazo de 12 meses consecutivos;
(V) o valor da garantia excede 50% dos ativos líquidos auditados mais recentes da empresa dentro de 12 meses consecutivos, e o valor absoluto excede 50 milhões de yuan;
(VI) garantia fornecida aos acionistas, controladores reais e suas afiliadas.
Quando a assembleia geral deliberar sobre a proposta de garantia prevista aos acionistas, controladores efetivos e suas partes coligadas, esses acionistas ou acionistas controlados por esses controladores efetivos não participarão na votação, que será adotada por mais de metade dos direitos de voto detidos por outros acionistas presentes na assembleia geral.
Se o valor da garantia da sociedade no prazo de um ano exceder 30% do ativo total auditado mais recente da sociedade, deliberar-se-á pela assembleia geral de acionistas e aprovada por mais de dois terços dos direitos de voto detidos pelos acionistas (incluindo os agentes dos acionistas) presentes na assembleia.
O conselho de administração exercerá o poder de decisão de garantias externas que não as garantias externas acima enumeradas, que devem ser aprovadas pela assembleia geral de acionistas de acordo com o disposto nos estatutos da autoridade de aprovação do conselho de administração para garantias externas.
Caso a sociedade ofereça garantia a pessoas relacionadas, além de deliberada e aprovada por mais da metade de todos os diretores não relacionados, também deve ser deliberada e aprovada por mais de dois terços dos diretores não relacionados presentes na assembleia geral, devendo ser tomada deliberação e submetida à deliberação da assembleia geral de acionistas. Quando a empresa fornecer garantia ao acionista controlador, ao controlador efetivo e às suas afiliadas, o acionista controlador, ao controlador efetivo e às suas afiliadas fornecerão contragarantia.
Artigo 18.º A sociedade poderá, quando necessário, contratar uma instituição profissional externa para avaliar os riscos da execução de garantias externas, que servirá de base à tomada de decisão do Conselho de Administração ou da Assembleia Geral de Acionistas.
Artigo 19.º Os administradores independentes da sociedade e a instituição de recomendação (se aplicável) devem, quando o conselho de administração deliberar sobre as garantias externas (exceto as garantias concedidas às filiais no âmbito da fusão), expressar pareceres independentes sobre a sua legalidade, conformidade, impacto na sociedade e riscos existentes, podendo, se necessário, contratar uma sociedade de contabilidade para verificar as garantias externas acumuladas e atuais da sociedade. Se for detectada qualquer anomalia, deve ser comunicada atempadamente ao conselho de administração e à autoridade reguladora e anunciada. Capítulo IV Exame e celebração de contratos
Artigo 20.o para a garantia externa, a empresa deve celebrar um contrato de garantia escrito e um contrato de contragarantia. Um contrato de garantia e um contrato de contragarantia devem cumprir os requisitos da lei de garantia da República Popular da China, do direito contratual da República Popular da China e de outras leis e regulamentos.
Artigo 21.o Um contrato de garantia deve incluir, pelo menos, os seguintes conteúdos:
I) credores e devedores;
II) O tipo e o montante dos direitos garantidos do credor principal;
III) O prazo para o devedor cumprir as suas obrigações;
IV) Modalidade e âmbito da garantia;
V) Período de garantia;
VI) outras questões que as partes considerem necessárias para serem acordadas.
Artigo 22.o, aquando da celebração de um contrato de garantia, a pessoa responsável deve examinar exaustivamente e cuidadosamente o objecto e o conteúdo relevante do contrato principal, do contrato de garantia e do contrato de contragarantia. Relatar ao conselho de administração ou à assembleia geral de acionistas da empresa qualquer violação de leis, regulamentos, estatutos, resoluções relevantes do conselho de administração ou da assembleia geral de acionistas da empresa, bem como quaisquer obrigações adicionais irracionais ou riscos imprevisíveis para a empresa.
Artigo 23 o presidente do conselho de administração ou outro pessoal legalmente autorizado assinará o contrato de garantia em nome da sociedade, de acordo com as deliberações do conselho de administração ou da assembleia geral de acionistas. Ninguém poderá assinar contrato de garantia em nome da sociedade sem a aprovação e autorização da assembleia geral de acionistas ou do conselho de administração. A pessoa responsável não pode assinar o contrato de garantia para além da sua autoridade nem assinar ou selar como garante no contrato principal.
Artigo 24.o, a sociedade pode assinar um acordo de seguro mútuo com uma pessoa colectiva empresarial que preencha as condições especificadas neste sistema. A pessoa responsável exigirá atempadamente que a outra parte forneça com veracidade demonstrações financeiras e contábeis relevantes e outros materiais que possam refletir sua solvência.
Artigo 25.o, quando aceitar hipoteca contra garantia e penhor contra garantia, o departamento financeiro da empresa, juntamente com o assessor jurídico da empresa, melhorará os procedimentos jurídicos relevantes, especialmente o tratamento atempado do registo de hipoteca ou penhor e outros procedimentos.
Artigo 26.º Se as dívidas garantidas pela sociedade precisarem ser prorrogadas após o vencimento e continuarem a ser garantidas pela sociedade, serão utilizadas como nova garantia externa e o procedimento de aprovação da garantia será realizado novamente.
Capítulo V Administração das garantias externas
Artigo 27.o As garantias externas são tratadas pelo serviço financeiro, com a assistência de consultores jurídicos.
Artigo 28º As principais responsabilidades do departamento financeiro da empresa são as seguintes:
I) Conduzir investigação e avaliação de crédito sobre a unidade garantida;
II) Passar por procedimentos de garantia específicos;
III) Acompanhar, inspeccionar e supervisionar as unidades garantidas após a prestação de garantias externas;
(IV) arquivar e gerir conscienciosamente os documentos da empresa garantida;
(V) fornecer atempadamente e fielmente todas as garantias externas à instituição de auditoria da empresa, conforme necessário;
VI) tratar de outras questões relacionadas com a garantia.
No âmbito do processo de garantia externa, as principais responsabilidades dos consultores jurídicos são as seguintes:
(I) cooperar com o departamento financeiro para fazer um bom trabalho na investigação de crédito e avaliação da unidade garantida;
(II) ser responsável pela elaboração ou revisão legal de todos os documentos relacionados com a garantia;
(III) tratar litígios jurídicos relacionados com garantias externas;
IV) Após assumir a responsabilidade pela garantia, a empresa será responsável pelo tratamento da recuperação da unidade garantida;
(V) tratar de outras questões relacionadas com a garantia.
Artigo 30, a empresa deve gerenciar adequadamente o contrato de garantia e materiais originais relevantes, limpá-los e inspecioná-los em tempo hábil, e verificar regularmente com bancos e outras instituições relevantes para garantir que os materiais arquivados são completos, precisos e eficazes, e prestar atenção à pontualidade e duração da garantia.
No processo de gestão de contratos, uma vez que a empresa encontre qualquer contrato anormal que não tenha sido aprovado pelos procedimentos de revisão do conselho de administração ou da assembleia geral de acionistas, deve informar atempadamente o conselho de administração e o conselho de supervisores e fazer um anúncio.
Artigo 31.o durante o período de garantia, se o âmbito, a responsabilidade e o prazo do contrato de garantia precisarem de ser alterados devido a alterações nos termos do contrato principal entre o garantido e o beneficiário, a pessoa responsável em causa solicitará aprovação junto da entidade homologadora para a nova assinatura do contrato de garantia, devendo o consultor jurídico rever as alterações. Se o contrato de garantia for novamente celebrado após aprovação do conselho de administração ou da assembleia geral de accionistas, o contrato inicial será anulado.
Artigo 32.º a sociedade designará pessoal especial para prestar continuamente atenção à situação da garantia, recolher os últimos dados financeiros e relatórios de auditoria da garantia, analisar regularmente a sua situação financeira e solvência, prestar atenção à sua produção e funcionamento, activos e passivos, garantias externas, separação e fusão, alterações nos representantes legais, etc., estabelecer ficheiros financeiros relevantes e reportar regularmente ao Conselho de Administração.
Em caso de deterioração grave do funcionamento da garantia ou de qualquer evento importante, como a dissolução ou divisão da sociedade, a pessoa responsável relevante deve informar atempadamente o conselho de administração. O conselho de administração é obrigado a tomar medidas eficazes para minimizar a perda.
Artigo 33.º Quando a sociedade prestar garantia externa, caso a garantia não cumpra a obrigação de reembolso a prazo após o vencimento da dívida, ou a garantia falte, liquide, ou o credor reclame que a empresa cumpra a obrigação de garantia, o departamento de tratamento da empresa entenderá atempadamente o reembolso da dívida da garantia, preparará-se para iniciar o procedimento de recuperação da contragarantia depois de o conhecer e notificará o Secretário do Conselho de Administração, que comunicará imediatamente ao Conselho de Administração da empresa.
Artigo 34.º Se a garantia não puder executar o contrato e o credor garantido pretender assumir a responsabilidade pela garantia perante a sociedade, o departamento de tratamento da sociedade iniciará imediatamente o procedimento de recuperação da contragarantia e notificará o Secretário do Conselho de Administração, que deverá informar imediatamente o Conselho de Administração da sociedade.
Artigo 35.º Após o cumprimento da obrigação de garantia do devedor, a sociedade tomará medidas efetivas para a recuperação do devedor. O departamento de tratamento da sociedade notificará simultaneamente o secretário do conselho de administração da cobrança, e o secretário do conselho de administração informará imediatamente o conselho de administração da sociedade.
Artigo 36.o Se a sociedade encontrar provas que comprovem que a garantia perdeu ou pode perder a capacidade de cumprir as suas obrigações, tomará atempadamente as medidas necessárias para controlar eficazmente os riscos; Se se verificar que o credor e o devedor conspiram maliciosamente para prejudicar os interesses da sociedade, tomará imediatamente medidas, tais como solicitar a confirmação da nulidade do contrato de garantia; Se forem causados prejuízos económicos devido à violação do contrato pela garantia, a garantia deve ser recuperada atempadamente.
