Contabilistas Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial)
Acerca Iray Technology Company Limited(688301)
Resposta à carta de inquérito sobre a análise dos documentos de candidatura para emissão de obrigações societárias convertíveis
Xhshz [2022] No. za377 Shanghai Stock Exchange:
De acordo com os requisitos da carta de inquérito sobre o exame dos documentos de candidatura para Iray Technology Company Limited(688301) para emitir obrigações societárias convertíveis para objetos não especificados (szksh [2022] No. 100) (doravante referida como a “carta de inquérito”) emitida pela sua bolsa em 18 de maio de 2022, As a reporting accountant of Iray Technology Company Limited(688301) issuer and the company for issuing convertible corporate bonds to unspecified objects, Lixin certified public accountants LLP (special general partnership) (hereinafter referred to as the “reporting accountant”) made the following reply to the relevant issues involving the reporting accountant in the audit inquiry letter one by one based on the principles of diligence, responsibility, honesty and trustworthiness:
Salvo disposição em contrário, a abreviatura utilizada na presente resposta tem o mesmo significado que a do prospecto de emissão de obrigações convertíveis por Iray Technology Company Limited(688301) .
2. Sobre a escala de financiamento
De acordo com os materiais de aplicação, (1) o emissor planeja levantar não mais do que 143501 milhões de yuans emitindo títulos corporativos conversíveis para objetos não especificados, incluindo 988,86 milhões de yuans para ser usado no projeto de industrialização de novos detectores e materiais cintiladores, e 446,15 milhões de yuans para a P & D de tecnologias-chave de detectores de raios X digitais e a construção de bases abrangentes de inovação; (2) O investimento total do projeto é de 25146089 milhões de yuans. Além da captação de fundos, os 10795989 milhões de yuans restantes são propostos para usar os fundos auto-levantados da empresa; (3) O projeto de industrialização de novos materiais de detector e cintilador inclui principalmente o custo de compra de equipamentos e o custo de engenharia de construção, e o projeto de construção de base de P & D e inovação abrangente inclui investimento de construção e custo de P & D; (4) Em 31 de dezembro de 2021, o saldo de capital monetário do emitente era de 1425145300 yuan, e o IPO sobre capital levantado era de 1216169400 yuan.
Solicita-se ao emitente que explique: (1) a composição específica e a base de cálculo de cada projeto de investimento angariado, incluindo, entre outros, a base de cálculo específica e a equidade dos preços do custo de engenharia de construção, do custo de compra de equipamento e do custo de engenharia de instalação; As fontes específicas dos fundos remanescentes do projeto investidos com fundos levantados que não os fundos levantados atuais; (2) O conteúdo e a quantidade do equipamento adquirido para a construção de vários detectores e materiais cintiladores, a relação de correspondência entre o conteúdo e a quantidade do equipamento adquirido e a capacidade prevista, e a diferença entre o investimento em capacidade unitária e os projectos e actividades similares previamente realizados de empresas comparáveis do mesmo sector; (3) A composição específica das despesas de I & D deste projecto de construção de base de I & D e de inovação global. Se estiver envolvido o salário do pessoal de I & D, deve ser explicada a diferença entre o salário per capita do pessoal de I & D e o investimento anteriormente aumentado e o nível actual do emitente; (4) Em combinação com o cálculo das despesas não de capital e do défice de fundos do projecto investido através da angariação de fundos, explicar a dimensão e a racionalidade do fundo investido através da angariação de fundos essencialmente para complementar os actuais e se a proporção utilizada para complementar o capital de giro e reembolsar dívidas excede 30% do montante total dos fundos angariados; (5) Em combinação com o acordo de capital existente do emitente, explicar a necessidade e racionalidade de escala do capital levantado
