011092022060710890368 sobre Inspur Software Co.Ltd(600756)
Resposta à carta de supervisão da divulgação de informações do Relatório Anual 2021
Dxbz [2022] No. Chengdu Guibao Science & Technology Co.Ltd(300019) Shanghai Stock Exchange departamento de gestão da empresa listada No. 1:
Recebemos sua carta sobre supervisão da divulgação de informações do relatório anual 2021 (szgh [2022] No. 0547). De acordo com os requisitos de verificação do seu departamento, realizamos procedimentos de verificação correspondentes para Inspur Software Co.Ltd(600756)
(salvo indicação em contrário, todas as unidades monetárias nesta resposta são de RMB 10000)
Pergunta 2 De acordo com o relatório anual, o saldo de capital monetário da empresa no final do período foi de RMB 2,073 bilhões, um aumento homólogo de 69,47%, representando 95,73% do ativo líquido, recuperando todos os fundos de gestão de patrimônio confiados no valor de RMB 734 milhões no período atual. No final do período, o capital restrito era de 190milhões de yuans, dos quais 188milhões de yuans era principalmente o pagamento antecipado de clientes que tinham assinado um acordo de co-gestão. A empresa só pode transferi-lo para a conta normal para uso depois de cumprir os requisitos do contrato. Durante o período de relato, a empresa depositou RMB 2,547 bilhões nas empresas financeiras subordinadas ao acionista controlador indireto, com saldo final de RMB 960 milhões, recebeu juros de RMB 415800, e não teve atividade de empréstimo. A empresa financeira foi criada em dezembro de 2019, dos quais a empresa contribuiu com RMB 200 milhões em dinheiro, com uma taxa de participação de 20%. Além disso, a empresa não pagou dividendos em dinheiro em 2021.
Solicita-se à empresa que faça uma divulgação suplementar: (1) em combinação com o plano diário de procura e utilização de capital, explicar as razões da recuperação de todos os fundos de gestão de património confiados, o paradeiro específico após a recuperação dos fundos e as razões específicas e razoabilidade da falta de dividendos em numerário durante o período de referência; (2) Explicar se os proveitos de juros correspondem à tabela de depósitos em combinação com o saldo mensal de capital monetário, o nível das taxas de juro, o depósito e a utilização durante o período de relato; (3) Explicar, em combinação com o plano de desenvolvimento empresarial, a necessidade e a racionalidade do investimento em larga escala na sociedade financeira, se o montante dos depósitos na sociedade financeira é determinado de forma independente, se os fundos relevantes são utilizados para fins restritos e comparar a escala, o saldo médio mensal, a taxa de juro, o prazo, a garantia, etc., dos depósitos em bancos comerciais para explicar a necessidade e a equidade das operações de depósito com a sociedade financeira; (4) Os dados relativos à assinatura do acordo de co-gestão de pré-pagamento com o cliente, incluindo o nome do cliente, os antecedentes comerciais, o montante da transacção, os termos principais e a execução do contrato, indicando se o acordo de co-gestão de pré-pagamento está em conformidade com as práticas comerciais e a sua racionalidade, se outros fundos monetários da empresa são semelhantes às contas de co-gestão e se os fundos monetários são efectivamente utilizados por outras partes. O contabilista anual é convidado a emitir o seu parecer sobre a questão (2) (3) (4) e o director independente é convidado a emitir o seu parecer sobre a questão (3).
[resposta da empresa]
1. Em combinação com o plano diário de procura e utilização dos fundos, explicar as razões da recuperação de todos os fundos de gestão de património confiados, o paradeiro específico após a recuperação dos fundos e as razões específicas e racionalidade do não pagamento de dividendos em numerário durante o período de referência.
(1) Razões para recuperar todos os fundos de gestão patrimonial confiados e paradeiro específico após a recuperação dos fundos
A gestão financeira confiada da empresa inclui principalmente gestão financeira bancária e depósito estruturado. Por um lado, de acordo com o
De acordo com a orientação sobre negócios de gestão imobiliária (YF [2018] No. 106), desde 1º de janeiro de 2022, produtos financeiros bancários
Quebrar o cashing rígido, cancelar o retorno esperado breakeven produtos financeiros de forma geral, e implementar o modelo de gestão financeira de valor líquido de suporte de risco.O risco de investimento de produtos financeiros bancários aumentou; Por outro lado, de acordo com os requisitos do Aviso sobre uma maior padronização da atividade de depósitos estruturados dos bancos comerciais (YF [2019] n.º 204), o rendimento real dos depósitos estruturados é determinado de acordo com a contraparte e os resultados da transação, ligando-os à taxa de câmbio, índice e outros objetivos. O rendimento é incerto devido ao impacto do mercado cambial e de vários índices econômicos. Uma vez ultrapassado o intervalo acordado no contrato, o rendimento de baixo grau (geralmente 1%) será descontado, Em 2021, vários bancos comerciais descontaram lucros de baixo grau devido ao impacto de grandes flutuações do mercado, e o risco de saque de renda de depósitos estruturados aumentou.
A empresa coloca a segurança em primeiro lugar na gestão de fundos. Diante do exposto, a empresa confia a gestão patrimonial em estoque desde janeiro de 2021
Após a renovação da maturidade de resgate, a escala será gradualmente reduzida e até novembro de 2021, toda a gestão patrimonial confiada à empresa foi resgatada. Em consideração à demanda de capital operacional e segurança de liquidez, os fundos após a empresa resgatar a gestão financeira confiada são transferidos para Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) . Depois que a empresa assinou um contrato de serviço financeiro com Inspur Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira”), devido à redução das despesas de liquidação, renda razoável de depósitos e garantia de capital da empresa financeira, a empresa depositou alguns depósitos correntes e coleções sazonais de final de ano de bancos comerciais na forma de depósitos acordados na empresa financeira desde outubro para garantir a liquidação diária de capital operacional da empresa e necessidades de liquidez de capital.
Resgate da gestão financeira confiada
Unidade monetária: RMB 100 milhões
Mês que começa o período corrente que termina destino líquido de capital de variação
Aumento do saldo diminuição do saldo
Janeiro 7,34 3,00 4,18 6,16 -1,18 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398)
Fevereiro 6.16 1.00 2.00 5.16 -1.00 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016)
Março 5, 16 1, 80 2, 00 4, 96 – 0, 20 Qilu Bank Co.Ltd(601665)
Abril 4,96 5,81 5,81 4,96
Maio 4,96 1,00 1,00 4,96
Junho 4,96 4,96
Julho 4,96 1,00 3,96 2,00 -2,96 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398)
Agosto 2, 00 4, 00 1, 00 5, 00 3, 00 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000)
Setembro 5, 00 3, 00 2, 00 – 3, 00 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000)
Outubro 2, 00 1, 00 1, 00 – 1, 00 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000)
1 de Novembro 1.00 1.00 -1.00 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000)
(2) Razões específicas e racionalidade da inexistência de dividendos monetários durante o período de relato
Em 2021, a empresa realizou um lucro líquido atribuível aos acionistas da sociedade cotada de RMB 4213042957, que não foi
Dividendo em dinheiro.
São considerados principalmente os seguintes fatores:
① Tendo plenamente em conta o ambiente macroeconômico, a situação da operação da indústria e outros fatores, está planejado aumentar ainda mais a capacidade de resistir aos riscos e garantir o desenvolvimento dos serviços governamentais da empresa, tabaco e outras indústrias.
② A fim de cultivar novos negócios no campo da informatização da educação, a empresa continuará a aumentar a pesquisa e desenvolvimento de software e plataforma, expandir ativamente a linha de produtos do campus inteligente, fornecer uma plataforma de aplicação integrada do campus, atender às necessidades de negócios de gestão, ensino e serviço e configurar uma nova linha de produtos de ensino inteligente para fornecer aplicativos e serviços para toda a cena de ensino antes, durante e depois da aula. Além disso, através da introdução de excelentes talentos, iremos promover e otimizar o teambuilding, aumentar continuamente a expansão do mercado e promover ainda mais a implementação da estratégia de transformação digital de excelentes prestadores de serviços.
Portanto, considerando a estratégia de desenvolvimento da empresa, demanda de capital futura (a empresa espera investir cerca de 450milhões de yuans em recursos humanos em 2022), a empresa não implementou dividendos em dinheiro neste período. Além disso, os estatutos estipulam que os lucros acumulados distribuídos em dinheiro nos últimos três anos não devem ser inferiores a 30% da média anual dos lucros distribuíveis realizados nos últimos três anos. Os lucros distribuíveis médios anuais da empresa de 2019 a 2021 são negativos, mas os dividendos de caixa acumulados da empresa são de RMB 9,723 milhões, o que está de acordo com o disposto nos estatutos.
2. Explicar se os proveitos de juros correspondem à escala de depósitos em combinação com o saldo mensal de capital monetário, o nível da taxa de juros, o depósito e a utilização durante o período de relato.
(1) Saldo de capital monetário mensal, nível de taxa de juros, depósito e uso da empresa
De acordo com o princípio de ter em conta a liquidez e a rentabilidade, a empresa organiza razoavelmente as formas de depósito e as instituições de depósito dos fundos monetários. As formas de depósito dos fundos monetários incluem principalmente depósitos à procura, depósitos acordados e depósitos a prazo, e as instituições de depósito são principalmente bancos comerciais e empresas financeiras. Ver tabela 1 anexa para detalhes sobre o método de depósito, instituição de depósito e proveitos de juros dos fundos monetários em cada mês de 2021.
Tabela anexa 1: escala de capital monetário e proveitos de juros da empresa em cada mês de 2021
Unidade monetária: RMB 100 milhões
Total das sociedades financeiras dos bancos comerciais
Depósito a pedido mensal Depósito de contrato de depósito fixo
Saldo Juros médios diários Saldo anualizado Saldo anualizado médio diário Saldo anualizado médio diário Saldo anualizado médio diário Saldo anualizado médio diário
Janeiro 3,35 3,52 9,20 9,20 12,55 12,72
Fevereiro 3,70 4,13 9,20 9,20 12,90 13,33
Março 3,46 3,52 0,01 0,68% 9,20 9,20 0,05 2,19% 12,66 12,72 0,06 1,76%
Abril 3,39 3,49 9,20 9,20 12,59 12,69
Maio 4,42 3,84 9,20 9,20 13,62 13,04
Junho 4,35 4,21 0,02 0,80% 9,20 9,20 0,11 2,40% 13,55 13,41 0,13 1,93%
Julho 6,79 4,76 9,20 9,20 15,99 13,96
Agosto 3,61 4,22 9,20 9,20 12,81 13,42
Setembro 6,82 5,81 0,03 0,99% 9,20 9,20 0,25 3,68% 16,02 15,01
