Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante referido como o “sistema regulatório de controle interno da empresa”), em combinação com o sistema de controle interno e métodos de avaliação de Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) .
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O conselho de supervisores supervisiona o estabelecimento e implementação do controle interno pelo conselho de administração, e a direção é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do controle interno da empresa. O conselho de administração, conselho de supervisores, diretores, supervisores e a alta administração da empresa garantem que o conteúdo deste relatório está livre de registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, veracidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Informação básica da empresa
A empresa, anteriormente conhecida como Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd., foi criada em 27 de janeiro de 2000. Em janeiro de 2005, Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. foi renomeado Tonghua Shuanglong Group Chemical Co., Ltd. em 25 de dezembro de 2007, Tonghua Shuanglong Group Chemical Co., Ltd. foi alterado para estabelecer Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. e obteve a licença de negócios para pessoa jurídica da empresa da Administração de Tonghua para Indústria e Comércio da Província de Jilin. Em 21 de agosto de 2017, Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. concluiu os procedimentos de registro de mudanças industriais e comerciais e mudou seu nome para Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) . Em 8 de maio de 2018, Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) co., Ltd. completou os procedimentos de registro de mudanças industriais e comerciais, e foi renomeada Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) empresa (doravante referida como “a empresa”), pertencente à indústria de fabricação farmacêutica. Até agora, o capital social da empresa é de RMB 66601467400.
Com a aprovação da resposta oficial sobre a aprovação da Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. para oferta pública inicial e listagem no mercado empresarial em crescimento (zjxk [2010] No. 1032) emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China em 30 de julho de 2010, 13milhões de ações ordinárias RMB (ações A) foram emitidas ao público pela primeira vez, com um preço de emissão de 20,48 yuan por ação. Com a aprovação do documento SZS [2010] nº 266 da Bolsa de Valores de Shenzhen, as ações ordinárias RMB emitidas pela empresa foram listadas no mercado empresarial de crescimento da Bolsa de Valores de Shenzhen em 25 de agosto de 2010. Após esta oferta, o capital social da empresa foi alterado para 52 milhões de yuans. Em 15 de junho de 2011, o capital social foi alterado de 52 milhões de yuans para 67,6 milhões de yuans. Em 18 de junho de 2012, o capital social foi alterado de 67,6 milhões de yuans para 135,2 milhões de yuans. Em 22 de outubro de 2014, o capital social foi alterado de RMB 135,2 milhões para RMB 282,67 milhões. Em 8 de junho de 2015, o capital social foi alterado de 282,67 milhões de yuans para 424098 milhões de yuans. Em 29 de julho de 2016, o capital social foi alterado de 424098 milhões de yuans para 6360147 milhões de yuans. Em 29 de dezembro de 2017, o capital social foi alterado de 636014700 yuan para 666014674 yuan.
3,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não houve defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Desde a data-base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno, não existem factores que afectem a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno.
4,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
Ao determinar o escopo de avaliação do controle interno, as características de negócios relevantes da empresa e de todos os departamentos funcionais são consideradas de forma abrangente, e as unidades de negócios, negócios e assuntos e áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação são determinadas de acordo com o princípio da orientação, abrangência e importância ao risco.
1. Principais unidades incluídas no âmbito da avaliação: a empresa determina as principais unidades, negócios, assuntos e áreas de alto risco incluídas no âmbito da avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco. As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa e as suas importantes subsidiárias a 100% e subsidiárias holding.
2. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança, estrutura organizacional, auditoria interna, gestão de recursos humanos, relatório financeiro, etc.
(II) Principais elementos incluídos no âmbito da avaliação
1. Estrutura de governação
A empresa estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com o direito das sociedades, as regras de listagem gem, as diretrizes para o funcionamento padronizado das sociedades listadas GEM, os pareceres orientadores sobre o estabelecimento de um sistema de diretores independentes nas sociedades cotadas e outras disposições relevantes, respectivamente, como autoridade da empresa, órgão executivo e órgão fiscalizador. A empresa estabeleceu e melhorou a estrutura de governança corporativa da empresa de acordo com os princípios de independência mútua, controles e equilíbrios mútuos e direitos e responsabilidades claros dos órgãos de autoridade, executivos e fiscalização. A empresa formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o sistema de trabalho dos diretores independentes, o regulamento interno do conselho de supervisores e as regras de trabalho do gerente geral, que definem as responsabilidades e autoridades dos membros sob o conselho de administração em termos de tomada de decisão, implementação e supervisão, e formam uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio para garantir o funcionamento padronizado da gestão da empresa.
(1) Assembleia geral de accionistas
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da sociedade, exercendo suas funções em estrito cumprimento do disposto nos estatutos sociais, no regulamento interno da assembleia geral de acionistas e em outros sistemas. A convocação, convocação e deliberação da assembleia geral de acionistas são legais e conformes, garantindo o funcionamento padronizado e a tomada de decisão científica da assembleia geral de acionistas; Assegurar que todos os accionistas, especialmente os accionistas minoritários, gozam de igualdade de estatuto e exercem os seus direitos.
(2) Conselho de Administração
O conselho de administração da sociedade é responsável perante a assembleia geral de acionistas. O Conselho de Administração exercerá, em estrita observância dos estatutos sociais, do regulamento interno do Conselho de Administração e de outras leis, regulamentos e sistemas, os seus poderes no âmbito da autorização da Assembleia Geral de Acionistas, aplicará as deliberações da Assembleia Geral de Acionistas e será responsável pelo estabelecimento, aperfeiçoamento e implementação efetiva do sistema de controle interno.
O conselho de administração da empresa possui quatro comitês especiais: Comitê de Auditoria, Comitê de Indicação, Comitê de Remuneração e Avaliação e Comitê de Decisão Estratégica. Durante o período de relato, emitiu pareceres profissionais sobre as principais decisões empresariais da empresa e a gestão de controlo interno no âmbito das suas funções, o que desempenhou um papel positivo no desenvolvimento saudável da empresa.
(3) Director independente
A empresa estabeleceu o sistema de trabalho de diretores independentes de acordo com os requisitos das normas de governança das sociedades cotadas e os pareceres orientadores sobre o estabelecimento de um sistema de diretores independentes nas sociedades cotadas. A empresa tem cinco membros do conselho de administração, incluindo dois diretores independentes, representando mais de um terço dos membros do conselho de administração. A composição profissional dos membros do conselho de administração é mais razoável. De acordo com os estatutos, além das funções e poderes conferidos pelo direito das sociedades e outras leis e regulamentos, a empresa também atribui aos administradores independentes funções e poderes especiais: incluindo o reconhecimento e pareceres independentes de diretores independentes sobre grandes transações com partes relacionadas, emprego ou demissão de empresas de contabilidade, etc. Diretores independentes da empresa têm altos resultados em pesquisa de situação econômica, governança corporativa e direção de desenvolvimento estratégico. Diretores independentes dão pleno uso de seus próprios pontos fortes e fornecem muitas sugestões positivas para o desenvolvimento da empresa. Os diretores independentes realizaram cuidadosa investigação e julgamento independente sobre as propostas relevantes dos acionistas controladores, e a empresa não teve nenhuma apropriação ilegal de fundos ou garantia ilegal para os acionistas controladores.
(4) Conselho de Supervisores
O Conselho de Supervisores é responsável perante a assembleia geral de accionistas. O Conselho de Supervisores exercerá as suas funções em estrita conformidade com o disposto nos estatutos, no regulamento interno do Conselho de Supervisores e em outros sistemas, fiscalizará regularmente a situação financeira da empresa e fiscalizará a legalidade e a conformidade dos administradores, gerentes e demais gerentes superiores no desempenho das suas funções.
(5) Gerente geral
De acordo com os estatutos, o gerente geral será responsável pelo funcionamento diário da sociedade e exercerá suas funções e poderes dentro do âmbito autorizado pelo conselho de administração, de acordo com as disposições pertinentes dos estatutos e regras de trabalho do gerente geral. A divisão de responsabilidades do gerente geral adjunto será determinada pelo gerente geral, cabendo ao diretor financeiro da sociedade a responsabilidade pelo trabalho financeiro da sociedade. A reunião do escritório do gerente geral é convocada pelo gerente geral para estudar e organizar os planos de negócios anuais e trimestrais e para estudar e resolver problemas importantes na produção e operação da empresa. Os acionistas controladores da sociedade exercem legalmente os direitos e obrigações dos acionistas de acordo com o disposto no Estatuto Social, não havendo intervenção direta além da assembleia geral de acionistas na tomada de decisão e funcionamento da sociedade. A empresa e seus acionistas controladores são “cinco independentes” em termos de pessoal, ativos, finanças, instituições e negócios, e não há concorrência horizontal. O conselho de administração, o conselho de supervisores e as instituições internas da empresa operam de forma independente, estabelecendo um departamento especial de auditoria interna para auditoria independente para garantir a implementação eficaz dos sistemas de controle interno relevantes.
2. Estrutura organizacional
De acordo com os requisitos da gestão empresarial moderna, a empresa estabeleceu uma estrutura organizacional com direitos e responsabilidades claros, restrição mútua e supervisão mútua. A empresa definiu os objetivos, responsabilidades e autoridades de cada departamento e cargo, estabeleceu controles e equilíbrios e mecanismos de supervisão entre departamentos e cargos relevantes e assegurou que cada departamento desempenhe suas responsabilidades dentro de seu próprio escopo de responsabilidades.
3. Auditoria interna
O comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa é responsável pela comunicação, supervisão e verificação das auditorias internas e externas da empresa. A empresa cria o departamento de auditoria como departamento de auditoria interna para inspecionar e supervisionar a autenticidade e integridade das informações financeiras da empresa e o estabelecimento e implementação do sistema de controle interno.
4. Gestão de recursos humanos
A empresa estabeleceu a especificação de gestão de recursos humanos e as medidas objetivas de gestão de avaliação do sistema de responsabilidade, que estabeleceram disposições detalhadas sobre a gestão de pessoal da empresa, incluindo gestão de formação, gestão de recrutamento, gestão salarial, gestão de ficheiros, gestão de avaliação, etc. Ao proporcionar várias formas de formação aos colaboradores, melhorámos o seu nível de negócio e melhorámos a competitividade da empresa; Ao padronizar os procedimentos de recrutamento, emprego e uso de funcionários, aumenta a atração por talentos; Através da avaliação objetiva da capacidade de trabalho e atitude de trabalho dos funcionários, o pessoal incompetente é eliminado, a gestão dos funcionários é fortalecida e o mecanismo eficaz de recompensa e punição é melhorado.
5. Relatório financeiro
A empresa elabora o relatório financeiro de acordo com os registros contábeis e outros materiais relevantes que são completamente registrados e verificados de acordo com as normas e sistemas contábeis unificados nacionais, de modo a garantir que o conteúdo está completo, os valores são verdadeiros e o cálculo é preciso; A empresa realiza regularmente reuniões de análise financeira, faz pleno uso das informações abrangentes refletidas no relatório financeiro, analisa de forma abrangente o status de operação e gestão e problemas existentes da empresa e melhora continuamente o nível de operação e gestão; A empresa implementa rigorosamente as leis e regulamentos contábeis e o sistema nacional unificado de normas contábeis, fortalece a gestão de todo o processo de preparação, provisão externa, análise e utilização de relatórios financeiros, define o fluxo de trabalho e requisitos relevantes, implementa o sistema de responsabilidade e garante o cumprimento legal, autenticidade, integridade e utilização eficaz de relatórios financeiros.
5,Implementação dos principais sistemas de controlo interno da empresa
A empresa realizou autoavaliação sobre a eficácia do projeto e implementação do sistema de controle interno, e agora a implementação dos principais sistemas de controle interno da empresa é descrita da seguinte forma:
(I) estabelecimento e melhoria do sistema de controlo interno da empresa
Durante o período de relato, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente completo, que abrange basicamente todos os vínculos operacionais da empresa, incluindo, mas não limitado a: gestão da operação interna, garantia de financiamento, gestão de investimentos, transações de partes relacionadas, gestão de fundos, divulgação de informações, etc., e tem forte orientação.
1. Estatuto e sistema de três reuniões
Incluindo os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de accionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, as regras de trabalho do gerente geral, o sistema de trabalho do secretário do conselho de administração, o sistema de administração independente, o sistema de gestão das relações com investidores, o sistema de gestão da divulgação de informações, as regras de trabalho do comité de nomeação do conselho de administração, as regras de trabalho do comité de estratégia do conselho de administração Regras pormenorizadas para o trabalho do comité de remuneração e avaliação do conselho de administração, regras pormenorizadas para o trabalho do comité de auditoria do conselho de administração e outros sistemas.
2. Sistema de gestão da produção e da operação
Incluindo regras e regulamentos do departamento de fornecimento, sistema de gestão do centro de tecnologia, sistema de gestão do departamento de produção, sistema de gestão do departamento de inspeção de qualidade, sistema de gestão do departamento de vendas, sistema de gestão de fundos levantados, sistema de tomada de decisão de transações conectadas, etc.
3. Sistema de gestão financeira
Incluindo sistema de inventário financeiro, sistema de gestão de caixa, sistema de gestão de orçamento, medidas de gestão de ativos fixos, sistema de gestão de faturas e outros sistemas de contabilidade e gestão financeira.
4. Sistema de controle interno de transações com partes relacionadas da empresa
O controlo interno das transacções com partes coligadas da empresa segue os princípios de abertura, equidade e equidade, protege plenamente os interesses da empresa e de todos os investidores e, se necessário, contrata um consultor financeiro independente ou instituição de avaliação para avaliar as transacções e divulgá-las conforme necessário. Ao mesmo tempo, a empresa, de acordo com o disposto nas regras de listagem de acções, nas directrizes de controlo interno das sociedades cotadas, nos estatutos, no sistema de gestão das transacções com partes coligadas e outros documentos relevantes, Gerir e controlar de forma abrangente as transações com partes relacionadas da empresa, dividir claramente a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas da empresa e do conselho de administração em transações com partes relacionadas e implementar rigorosamente os procedimentos de revisão e as disposições de evasão de voto em transações com partes relacionadas.
5. Sistema de controle interno para garantia externa da empresa
A fim de padronizar a gestão da garantia externa da empresa, a empresa formulou o sistema de gestão da garantia externa, que estabeleceu disposições claras sobre as questões de garantia.
6. Sistema de controlo interno para a utilização dos fundos angariados pela empresa
Padronizar a gestão do depósito e uso dos fundos levantados, obter atempadamente as informações de uso dos fundos levantados, garantir que os projetos de investimento dos fundos levantados sejam divulgados de acordo com as disposições relevantes da empresa cotada, e fazer disposições detalhadas sobre as categorias de projetos de investimento da empresa dos fundos levantados, o processo de gerenciamento de projetos, a gestão de auditoria do depósito e uso dos fundos levantados, a divulgação de informações dos projetos de investimento dos fundos levantados e estipular que o departamento de auditoria deve
