Hunan lingpaidashi Technology Co., Ltd.
Dicas de risco e medidas de preenchimento para diluir o retorno imediato através da emissão de ações para objetos específicos
(Terceira Revisão)
De acordo com os pareceres do Conselho de Estado sobre a promoção do desenvolvimento saudável do mercado de capitais (GF [2014] n.º 17), os pareceres do Conselho de Estado sobre o reforço da proteção dos direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores no mercado de capitais (GBF [2013] n.º 110) e os pareceres orientadores sobre questões relacionadas com a oferta pública inicial, refinanciamento e diluição do retorno imediato da reestruturação de ativos importantes (anúncio CSRC [2015] n.º 31) e outras disposições pertinentes, A fim de proteger os interesses dos pequenos e médios investidores, a empresa fez uma análise cuidadosa sobre o impacto desta emissão na diluição do retorno imediato. Agora, o impacto desta emissão na diluição do retorno imediato e as medidas que a empresa planeja tomar são descritas da seguinte forma:
1,Análise de impacto desta oferta
1. Principais pressupostos
(1) Presume-se que não existem alterações adversas importantes no ambiente macroeconómico, na indústria em que a empresa está localizada e no ambiente empresarial da empresa;
(2) Assume-se que a empresa completará a oferta no final de agosto de 2022 (o tempo de conclusão é apenas a estimativa da empresa, que é utilizada para calcular o impacto do retorno imediato diluído da oferta sobre os principais indicadores financeiros, prevalecendo o tempo real de conclusão da oferta);
(3) Assumindo que o montante dos fundos levantados com esta emissão é de 7 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0 yuan (excluindo as despesas de emissão), o número de ações emitidas desta vez é de 33245844 ações (não mais de 30% do capital social total antes dessa emissão), após essa emissão, o capital social total da empresa aumentará de 158139450 ações para 191385334 ações;
(4) De acordo com o relatório anual da empresa em 2021, o lucro líquido atribuível aos acionistas comuns da empresa listada em 2021 foi de -1214957 milhões de yuans, e o lucro líquido atribuível aos acionistas comuns da empresa após deduzir o lucro e perda não recorrentes foi de -236281300 yuans. Supõe-se que o lucro líquido atribuível aos acionistas comuns da empresa após deduzir o lucro e perda não recorrentes em 2022 é calculado de acordo com as duas seguintes condições: ① é o mesmo que o do período anterior; ② Para alcançar o equilíbrio de resultados, o lucro líquido atribuível aos acionistas ordinários da empresa em 2022 após dedução de lucros e perdas não recorrentes é de 0;
(5) O cálculo a seguir não leva em conta o impacto na produção e operação da empresa, situação financeira (como despesas financeiras, receitas de investimento) e incentivo patrimonial após a recepção dos fundos captados com esta emissão;
(6) Ao prever os ativos líquidos da empresa após essa oferta, não foi tido em conta o impacto de outros fatores que não os fundos levantados e os lucros líquidos sobre os ativos líquidos;
(7) A influência de outros lucros e perdas não recorrentes e fatores de força maior na situação financeira da empresa não é considerada; (8) Os principais indicadores financeiros da empresa antes e depois desta oferta na análise hipotética supra não constituem a previsão de lucros e o compromisso de desempenho da empresa. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nisso. Se os investidores tomarem decisões de investimento com base nisso e causarem perdas, a empresa não será responsável por compensação.
2. Impacto nos principais indicadores financeiros da empresa
Com base nos pressupostos acima, a empresa calculou o impacto da emissão de ações sobre o lucro por ação da empresa e outros indicadores financeiros importantes, da seguinte forma:
Ano do projecto 2021 ano 2022
Antes e após a emissão
Total do capital social (10000 acções) 15813951581395
Estima-se que o montante total de fundos levantados desta vez (10000 yuan) — 8000000
Presunção 1: o lucro líquido atribuível aos proprietários da sociedade cotada em 2022 é o mesmo que em 2021
Lucro líquido atribuível aos acionistas comuns da empresa listada (10000 yuan) -1214957 -1214957 -1214957
Lucro líquido atribuível aos acionistas de ações ordinárias -2362813 -2362813 -2362813 da empresa listada após dedução de lucros e perdas não recorrentes (10000 yuans)
Ativos líquidos atribuíveis aos proprietários da empresa-mãe no final do período (10000 yuans) 19106526956958695695
Lucros básicos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) -1,53 -1,53
Lucros diluídos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) -1,53 -1,53
Lucro básico por ação (yuan / ação) -0,75 -0,75
Lucros diluídos por ação (yuan / ação) -0,75 -0,75
Ativos líquidos por ação (yuan / ação) 1,22 0,47
Presunção 2: o lucro líquido atribuível aos proprietários da empresa cotada em 2022 é zero
Lucro líquido atribuível aos acionistas comuns da empresa listada (10000 yuan) -1214957 —
Depois de deduzir o lucro e perda não recorrentes, o lucro líquido atribuível às ações ordinárias da empresa listada -2362813 — acionistas (10000 yuan)
Ativos líquidos atribuíveis aos proprietários da empresa-mãe no final do período (10000 yuans) 191065219106529910652
Lucros básicos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) -1,53 —
Lucros diluídos por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes (yuan / ação) -1,53 —
Lucro básico por ação (yuan / ação) -0.75 —
Lucros diluídos por ação (yuan / ação) -0.75 —
Ativos líquidos por ação (yuan / ação) 1,22 1,22
Nota: os dados acima são apenas para fins de cálculo e não representam a previsão de desempenho da empresa em 2022
2,Dicas de risco especiais para o retorno imediato diluído desta oferta
Depois que os fundos obtidos com esta emissão de ações estiverem em vigor, a escala de capital social da empresa e os ativos líquidos aumentarão em conformidade.
Como a implementação dos projetos investidos com recursos captados e a apresentação de benefícios exigem um determinado período, sob a condição de aumento do capital social total da empresa, se o desempenho da empresa não conseguir um aumento correspondente no futuro, existe o risco de que os ganhos por ação da empresa e outros indicadores sejam diluídos após a emissão e ainda possam ser negativos no período atual, porém, com a realização gradual dos benefícios dos recursos captados, essa situação será gradualmente melhorada. Os investidores devem estar atentos ao risco de diluir o lucro por ação e outros indicadores nesta oferta.
3,Necessidade e racionalidade da selecção deste financiamento pelo Conselho de Administração
Esta emissão da empresa está em conformidade com a política industrial nacional, está em conformidade com a tendência de demanda do mercado futuro, é propício para a empresa expandir o novo negócio de baterias de energia elétrica, otimizar a estrutura de capital, aumentar a competitividade central e estabelecer uma base sólida para o crescimento sustentado e rápido da operação e desempenho da empresa. O projeto de investimento planejado dos fundos levantados está em conformidade com a estratégia de desenvolvimento da empresa, está em conformidade com os interesses da empresa e de todos os acionistas, e é necessário e razoável.
4,A relação entre o projeto investido pelos fundos levantados e o negócio existente da empresa, e as reservas da empresa em termos de pessoal, tecnologia, mercado, etc., no projeto investido pelos fundos levantados
1. A relação entre o projeto investido pelos fundos arrecadados e o negócio existente da empresa
Atualmente, o principal negócio da empresa é o R & D, produção e vendas de novos produtos químicos de engenharia de superfície ecológicos, bem como o novo negócio de baterias de energia.
O “projeto de construção da bateria do poder do lítio-íon (2.4gwh) do projeto de investimento da empresa com fundos levantados construirá uma linha de produção nova da bateria do poder do lítio-íon, que alcançará a capacidade de produção anual de 2.4gwh da bateria do poder do lítio-íon depois que for concluída e colocada em operação; “Suplementar o capital de giro da empresa e reembolsar empréstimos” pode efetivamente aliviar a demanda da empresa por capital de giro, reduzir as despesas de juros da empresa, melhorar a capacidade de financiamento futura da empresa e lucratividade, tornar a estrutura de capital da empresa mais razoável e fornecer forte apoio para o desenvolvimento sustentável e a longo prazo da empresa.
A implementação dos projetos acima aumentará a força abrangente do novo negócio de baterias de energia da empresa, e estará em conformidade com a orientação nacional relevante da política industrial e a direção estratégica de desenvolvimento da empresa.
2. Reservas de pessoal, tecnologia, mercado, etc. de projetos da empresa investidos com recursos captados
A implementação do projeto de investimento da empresa com recursos levantados tem como base pessoal, tecnologia, mercado, etc. a análise de reservas do projeto de investimento com recursos levantados nos aspectos acima, Para mais detalhes, consulte “(I) projeto de construção da bateria de íons de lítio (2.4gwh)” em “II. Projetos de investimento dos fundos levantados” da “seção III análise de viabilidade do conselho de administração sobre a utilização dos fundos levantados” do plano de emissão de ações para objetos específicos (Segunda Revisão).
5,Medidas tomadas pela empresa para diluir o retorno imediato desta oferta e aumentar a capacidade da empresa para continuar a retornar
A fim de garantir o uso efetivo dos recursos captados, prevenir efetivamente o risco de diluição do retorno imediato dos acionistas e melhorar a capacidade da empresa de retorno sustentável no futuro, após a conclusão desta oferta, a empresa implementará as seguintes medidas para preencher o retorno imediato: 1. Melhorar de forma abrangente o nível de gestão da empresa e melhorar o mecanismo de incentivo ao pessoal
Antes que o projeto de investimento financiado pelos recursos desta oferta seja colocado em operação, a empresa otimizará ainda mais seu processo de negócios, continuará fortalecendo o desenvolvimento do mercado, promoverá o desempenho da empresa através da expansão da escala de negócios e reduzirá o risco de diluição do retorno dos investidores devido a essa oferta; Além disso, a empresa melhorará ainda mais o mecanismo de remuneração e incentivo dos funcionários, introduzirá talentos do mercado e aproveitará plenamente a criatividade e o poder potencial dos funcionários para promover ainda mais o desenvolvimento dos negócios da empresa.
2. Acelerar a implementação de projetos investidos com recursos arrecadados para formar novos pontos de crescimento do lucro
O projeto de investimento com fundos levantados é uma expansão adicional do novo negócio de baterias de energia da empresa, que está em linha com a orientação da política industrial nacional e a estratégia de desenvolvimento de negócios da empresa. Depois que os fundos angariados nesta oferta estiverem em vigor, a empresa organizará razoavelmente o investimento e a construção do projeto. Antes que os fundos angariados estejam em vigor, a empresa investirá no projeto com fundos próprios, acelerará a implementação do projeto de investimento com fundos angariados, formará um novo ponto de crescimento do lucro, esforçará-se para colocar em operação o mais rápido possível e alcançar os benefícios esperados, e minimizará o risco de diluição dos retornos imediatos dos acionistas desta oferta.
3. Reforçar a gestão dos fundos angariados e melhorar a eficiência da utilização dos fundos angariados
A empresa irá gerenciar e usar os fundos correspondentes levantados de acordo com a lei da empresa, lei de valores mobiliários, Shenzhen Stock Exchange GEM Listing Rules, diretrizes regulatórias para empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso dos fundos levantados da empresa e outras leis, regulamentos, documentos normativos e os estatutos da sociedade, Assegurar que os fundos angariados sejam depositados na conta especial para fundos angariados designada pelo Conselho de Administração, estabelecer um sistema tripartido de supervisão dos fundos angariados, prevenir razoavelmente os riscos de utilização dos fundos angariados e melhorar ainda mais a eficiência da utilização dos fundos angariados.
4. Melhorar continuamente a governança corporativa e fornecer garantia institucional para o desenvolvimento da empresa
A empresa cumprirá rigorosamente os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos, como o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e as diretrizes para a governança das sociedades cotadas, e melhorará continuamente a estrutura de governança corporativa para garantir que os acionistas possam exercer plenamente seus direitos; Assegurar que o Conselho de Administração possa exercer os seus poderes e tomar decisões científicas de acordo com as leis, regulamentos e estatutos; Assegurar que os administradores independentes possam desempenhar conscienciosamente as suas funções e salvaguardar os interesses gerais da empresa, especialmente os legítimos direitos e interesses dos accionistas minoritários; Assegurar que o conselho de supervisores possa exercer de forma independente e eficaz o direito de supervisionar e inspecionar os diretores, gerentes e outros gerentes superiores e as finanças da empresa, e fornecer garantia institucional para o desenvolvimento da empresa.
5. Melhorar a política de dividendos de caixa e fortalecer o mecanismo de retorno do investidor
De acordo com os requisitos da Comunicação sobre novas questões de implementação relacionadas com os dividendos de caixa das sociedades cotadas e as diretrizes para a supervisão das sociedades cotadas nº 3 – dividendos de caixa das sociedades cotadas emitidas pela CSRC, a fim de melhorar a política de distribuição de lucros da empresa, aumentar a transparência da distribuição de lucros e proteger os legítimos direitos e interesses dos investidores públicos, a empresa definiu nos estatutos a política de distribuição de lucros, especialmente o conteúdo relacionado aos dividendos de caixa, Define os conteúdos relevantes da protecção dos interesses dos pequenos e médios investidores.
A fim de estabelecer um planejamento e mecanismo de retorno sustentável, estável e científico para os investidores, fazer arranjos institucionais para distribuição de lucros e garantir a continuidade e estabilidade das políticas de distribuição de lucros, a empresa formulou o planejamento de retorno de dividendos para os próximos três anos (20212023). A empresa implementará rigorosamente as políticas de distribuição de lucros especificadas nos estatutos e no plano de retorno de dividendos dos acionistas para os próximos três anos (20212023), fortalecerá o mecanismo de proteção dos direitos e interesses dos pequenos e médios investidores e dará retornos razoáveis aos investidores no processo de desenvolvimento contínuo dos negócios da empresa.
Conselho de Administração da Hunan lingpaidashi Technology Co., Ltd. 28 de junho de 2022
