Código dos títulos: Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) abreviatura dos títulos: Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) anúncio n.o: 2022031 Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532)
Anúncio sobre a correcção e ajustamento retroactivo de erros contabilísticos anteriores
Todos os diretores do conselho de administração da empresa garantem que o conteúdo deste anúncio está livre de registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade de seu conteúdo.
Conteúdos importantes: o impacto desta correção de erros contábeis nos dados financeiros consolidados nos relatórios de 2020, primeiro trimestre de 2021, semestre de 2021 e terceiro trimestre de 2021 divulgados por Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532)
1. em 2020, os ativos totais diminuíram 6 milhões de yuan, os ativos líquidos diminuíram 6 milhões de yuan e o lucro líquido diminuiu 6 milhões de yuan;
2. no primeiro trimestre de 2021, os ativos totais diminuíram em 4,565 milhões de yuans, os ativos líquidos diminuíram em 4,9459 milhões de yuans e o lucro líquido aumentou em 1,0541 milhão de yuans;
3. no semestre de 2021, os ativos totais aumentaram em 3,3498 milhões de yuans, os ativos líquidos aumentaram em 2,0453 milhões de yuans e o lucro líquido aumentou em 8,0453 milhões de yuans;
4. no terceiro trimestre de 2021, os ativos totais aumentaram em 205196 milhões de yuans, os ativos líquidos aumentaram em 179891 milhões de yuans e o lucro líquido aumentou em 239891 milhões de yuans;
De acordo com as normas contábeis para Empresas Empresariais nº 28 – alterações nas políticas contábeis e estimativas contábeis e correção de erros, e as regras de preparação para divulgação de informações de empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 19 – correção e divulgação relacionada de informações financeiras emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a empresa corrigiu os erros contábeis no período anterior, envolvendo 2020, o primeiro trimestre de 2021 Demonstrações financeiras relativas ao semestre de 2021 e ao terceiro trimestre de 2021. Em 29 de junho de 2022, a empresa realizou a 21ª Reunião do 8º Conselho de Administração, que delibera e aprova a proposta de correção de erros contábeis no período anterior. O auditor empregado pela empresa, Zhongshen Ásia Pacific Certified Public Accountants (sociedade geral especial), emitiu o relatório de garantia sobre as instruções especiais para correção de erros contábeis em Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) . A correcção dos erros contabilísticos é a seguinte:
1,Visão geral
No processo de elaboração e cooperação com a auditoria do relatório financeiro anual de 2021, a empresa constatou que houve erros contábeis no período anterior na realização do inventário de ativos necessário, verificação de crédito e dívida e outros assuntos de acordo com a legislação contábil, normas contábeis para empresas empresariais, diretrizes de controle interno para demonstrações contábeis e políticas e procedimentos relevantes de controle interno da empresa.
(I) impacto na posição financeira, resultados operacionais e fluxo de caixa da empresa em 2020
1. Shenzhen Hongda Medical Management Co., Ltd. (doravante referida como “Shenzhen Hongda”), uma subsidiária integral da empresa, transferiu um total de 600 milhões de yuans para a Shanghai Qining energy and Chemical Co., Ltd. (doravante referida como “Shanghai Qining”) de 28 de dezembro de 2020 a 31 de dezembro de 2020. Este evento afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados em 2020: capital monetário diminuiu Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00000 yuan, outros recebíveis aumentaram 59400000000 yuan, perda por imparidade de crédito aumentou Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0000 yuan, caixa paga relacionada a outras atividades de investimento aumentou Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0000 yuan e caixa e equivalentes no final do período diminuíram Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0000 yuan. Este evento também afeta os dados financeiros consolidados relevantes da empresa nos três primeiros trimestres de 2021.
2. Em dezembro de 2019, Shenzhen Hongda prometeu o certificado de depósito de RMB 700 milhões como garantia para Shanghai Qining. O certificado de depósito expirou e o penhor foi liberado em dezembro de 2020. Este evento afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados em 2020: o saldo de caixa e equivalentes de caixa no início do período diminuiu em RMB 70000000000, o dinheiro recebido da recuperação de investimentos aumentou em RMB 70000000000, e o dinheiro recebido da receita de investimento aumentou em RMB 1575000000, O dinheiro recebido de outras atividades operacionais diminuiu 157500 yuan.
3. Em dezembro de 2020, Shenzhen HTC prometeu o certificado de depósito de RMB 500 milhões como garantia para Shanghai Qining. O certificado de depósito expirou em junho de 2021 e o penhor foi liberado. Este evento afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados em 2020: o dinheiro pago pelo investimento aumentou em RMB 50000000, e o saldo de caixa e equivalentes de caixa no final do período diminuiu em RMB 50000000.
4. No final de 2020, houve um congelamento judicial de 5903238 yuan nos depósitos bancários da empresa, o que afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados em 2020: o dinheiro pago por outras atividades operacionais aumentou em 5903238 yuan, e o saldo de caixa e equivalentes de caixa no final do período diminuiu em 5903238 yuan.
(II) impacto na posição financeira, resultados operacionais e fluxo de caixa da empresa no primeiro trimestre de 2021
De janeiro a março de 2021, Shenzhen HTC transferiu um total de RMB 50000000000 para Shanghai Qining, taxa de uso de capital acumulado de RMB 705643836, compensar a receita de juros acumulados de RMB 49241008, que afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados no primeiro trimestre de 2021: capital monetário diminuiu RMB 50049241008, outros recebíveis aumentaram RMB 50198587398, impostos a pagar aumentaram RMB 43936314, e outros rendimentos empresariais aumentaram RMB 665701732, Impostos e sobretaxas aumentaram 3994210 yuan, despesas financeiras aumentaram 49241008 yuan, perdas por imparidade de crédito aumentaram 507056438 yuan, dinheiro recebido de outras atividades operacionais diminuiu 49241008 yuan, e dinheiro pago de outras atividades de investimento aumentou 50000000 yuan.
(III) impacto na situação financeira, resultados operacionais e fluxo de caixa da empresa no semestre de 2021
1. de janeiro a junho de 2021, Shenzhen HTC transferiu um total de 111200000000 yuan para Shanghai Qining, recebeu 11200000000 yuan de Shanghai Qining, taxa de uso de fundos acumulados de 2095041096 yuan, compensar a receita de juros sobre acumulados de 139115593 yuan, que afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados para o semestre de 2021: fundos monetários diminuíram em 100139111593 yuan, e outros recebíveis aumentaram em 101074090685 yuan, Os impostos a pagar aumentaram em 130445955 yuan, a renda de outros negócios aumentou em 1976453864 yuan, os impostos e sobretaxas aumentaram em 11858723 yuan, as despesas financeiras aumentaram em 139115593 yuan, a perda por imparidade de crédito aumentou em 1020950411 yuan, o dinheiro recebido de outras atividades operacionais diminuiu em 139111593 yuan, e o dinheiro recebido de outras atividades de investimento aumentou em 11200000000 yuan, O dinheiro pago por outras atividades de investimento aumentou 111200000000 yuan.
2. Em dezembro de 2020, Shenzhen HTC prometeu o certificado de depósito de RMB 500 milhões como garantia para Shanghai Qining. O certificado de depósito expirou em junho de 2021 e o penhor foi liberado. Este evento afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados para o semestre de 2021: o dinheiro recebido da recuperação de investimentos aumentou em RMB 50000000000, e o dinheiro recebido da receita de investimento aumentou em RMB 675000000, O dinheiro recebido de outras atividades operacionais diminuiu 675000000 yuan. Este evento também afeta os dados financeiros consolidados relevantes da empresa no terceiro trimestre de 2021. (IV) impacto na posição financeira, resultados operacionais e fluxo de caixa da empresa no terceiro trimestre de 2021
1. De janeiro a setembro de 2021, Shenzhen HTC transferiu um total de 31478500000 yuan para Shanghai Qining, recebeu um reembolso de 200530000000 yuan de Shanghai Qining, taxa de uso de capital acumulado de 4064115754 yuan, compensar a receita de juros acumulados sobre de 228961463 yuan, o que afetou o ajuste dos dados financeiros consolidados no terceiro trimestre de 2021: capital monetário diminuiu em 114483961463 yuan, e outros recebíveis aumentaram em 117135924596 yuan, Os impostos a pagar aumentaram 253048718 yuan, a renda de outros negócios aumentou 3834071465 yuan, os impostos e sobretaxas aumentaram 2 Shanghai Precise Packaging Co.Ltd(300442) 9 yuan, as despesas financeiras aumentaram 228961463 yuan, a perda por imparidade de crédito aumentou 1183191158 yuan, e o outro dinheiro recebido relacionado às atividades operacionais diminuiu
228961463 yuan, e o dinheiro recebido de outras atividades de investimento aumentou em 200530000000 yuan,
O dinheiro pago por outras atividades de investimento aumentou 31478500000 yuan.
2,Impacto da correcção de erros contabilísticos no período anterior na situação financeira e nos resultados operacionais da empresa
De acordo com os requisitos relevantes das normas contábeis para empresas de negócios, a empresa adota o método de reafirmação para corrigir as questões acima,
Ajuste retroativo das demonstrações financeiras da empresa para o primeiro trimestre, semestre e terceiro trimestre de 2020 e 2021
Os efeitos corporais são os seguintes:
(I) impactos relevantes nas demonstrações financeiras em 2020
1. Impacto no balanço consolidado de 2020
Unidade: Yuan
Montante antes da rubrica do relatório Montante da correcção após montante da correcção da rubrica do relatório
Capital monetário 11014865976150148659761 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00000
Outros créditos 36661360756306613607559400000000
Total dos activos correntes 186060994203185460994203 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Total dos activos 257908235823257308235823 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Lucro não distribuído 30471 Ningbo Zhoushan Port Company Limited(601018) 29871 Ningbo Zhoushan Port Company Limited(601018) – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Total do capital próprio atribuível à empresa-mãe 188361146251187761146251 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Total de capital social 188361132277187761132277 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Total do passivo e capital próprio 257908235823257308235823 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
2. Impacto na demonstração de resultados consolidada de 2020
Unidade: Yuan
Montante antes da rubrica do relatório Montante da correcção após montante da correcção da rubrica do relatório
Perda por imparidade de crédito 424343301 -175656699 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Lucro operacional 33615028282761502828 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Lucro total 28467575302246757530 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Lucro líquido 21899084191589908419 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
Lucro líquido imputável à empresa-mãe 21902166131590218613 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 000
3. Impacto na demonstração consolidada de fluxos de caixa em 2020
Unidade: Yuan
Montante antes da rubrica do relatório Montante da correcção após montante da correcção da rubrica do relatório
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