Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de controle interno (doravante denominado “sistema padrão de controle interno da empresa”), em combinação com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno) foi avaliada com base na supervisão diária e especial do controle interno.
1,Declaração importante
De acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa, é responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno.O conselho de supervisores supervisiona o estabelecimento e implementação do controle interno pelo conselho de administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, conselho de supervisores, diretores, supervisores e alta administração da empresa garantem que este relatório não contenha registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, veracidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, constatou-se que havia um defeito importante no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Como a empresa tem defeitos significativos no controle interno sobre relatórios financeiros, o conselho de administração acredita que a empresa não conseguiu manter controle interno efetivo em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. Desde a data-base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno, não existem factores que afectem a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco.
As unidades incluídas no âmbito do risco incluem principalmente a empresa e sua subsidiária integral Jiangsu Beidu new energy Co., Ltd., Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) pharmaceutical complex Investment Co., Ltd. (doravante referido como “Yan’an complexo”), Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) medical engineering experience Co., Ltd. (doravante referido como “Yan’an medicine”), ruiqike (Jiangsu) Biotechnology Co., Ltd. (doravante referido como “ruiqike”) Shaanxi Bikang Pharmaceutical Group Holding Co., Ltd. (doravante referido como “Shaanxi Bikang”) e suas subsidiárias, Bikang Pharmaceutical Xinyi Group Holding Co., Ltd. (doravante referido como “Bikang Xinyi”), Xi’an Bikang Pharmaceutical Group Co., Ltd., Shaanxi Bikang Enterprise Management Co., Ltd., Xi’an Fudi Pharmaceutical Technology Development Co., Ltd., Xi’an Bikang Jialong Pharmaceutical Co., Ltd., Shaanxi qianyun Intelligent Network Technology Co., Ltd. Jiangsu Bikang bio Intelligent Technology Co., Ltd., Bikang Jiasong investment Jiangsu Co., Ltd., Wuhan Wujing Pharmaceutical Co., Ltd., Shaanxi Bikang Shangyang Pharmaceutical Group Co., Ltd., Shaanxi Bikang Traditional Chinese Medicine Co., Ltd., Xi’an Bikang Xinrong Pharmaceutical Co., Ltd., Nantong Bikang Medical Industry Development Co., Ltd., Nantong Bikang Xinzong medical service Development Co., Ltd. Bikang Runxiang Pharmaceutical Hebei Co., Ltd. (doravante referida como “farmacêutica Runxiang”), Bikang Baichuan Pharmaceutical (Henan) Co., Ltd. (doravante referida como “farmacêutica Baichuan”), Xi’an kangbaier Pharmaceutical Co., Ltd., Xinyi Bikang e-commerce Co., Ltd., Jiangsu Bikang Xinyang Pharmaceutical Co., Ltd. (doravante referida como “Bikang Xinyang”), Xuzhou jia’an Health Industry Co., Ltd., Hong Kong first Pharmaceutical Holdings Co., Ltd. Xinyi Beidu Pharmaceutical Co., Ltd., Bikang Zhongcheng Pharmaceutical (Xinyi) Co., Ltd., Wuhan Wujing Pharmaceutical Co., Ltd., Wuhan songan Real Estate Co., Ltd., Wuhan Dongzhen Real Estate Co., Ltd., Bikang Runxiang pharmaceutical Zhangjiakou Co., Ltd., Hebei Huiqu Transportation Co., Ltd., Shangqiu Baihe pharmaceutical chain Co., Ltd., Henan yaozhunda Logistics Co., Ltd., Xuzhou today Color Printing Co., Ltd. Shizong pharmaceutical Investment Group Co., Ltd., Bikang pharmaceutical Cangzhou Co., Ltd. (doravante referida como “Bikang pharmaceutical Cangzhou”), Yan’an Xinyang Pharmaceutical Co., Ltd. (doravante referida como “Yan’an Xinyang”), Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) traditional Chinese Medicine Co., Ltd. (doravante referida como “Yan’an tradicional Chinese medicine”), Jiangsu Bikang pharmaceutical chain Co., Ltd., Xinyi Bikang Weizheng pharmaceutical retail Co., Ltd. Jiangsu jiujiujiu Technology Co., Ltd. (doravante referida como “tecnologia jiujiujiu”) e suas subsidiárias Nantong Tianshi Chemical Co., Ltd. (doravante referida como “química Tianshi”), Jiangsu Jianding Biotechnology Co., Ltd., Jiangsu jiujiujiu novos materiais Co., Ltd., Jiangsu jiujiujiu produtos especiais de fibra Co., Ltd. A subsidiária da empresa Xuzhou BEIMENG Logistics Co., Ltd. (doravante referida como “logística BEIMENG”) e sua subsidiária Yan’an Beisong Logistics Co., Ltd. os ativos totais das unidades incluídas no escopo de avaliação representam 100% dos ativos totais da empresa nas demonstrações financeiras consolidadas, e o lucro operacional total representa 100% do lucro operacional total da empresa nas demonstrações financeiras consolidadas.
As operações e assuntos incluídos no âmbito da avaliação incluem principalmente:
1. Ambiente de controlo interno
(1) Estrutura de governação das sociedades
Ao estabelecer uma estrutura padronizada de governança corporativa e formular regras de procedimento correspondentes, a empresa dividiu responsabilidades claras e autoridades em termos de tomada de decisão, implementação e supervisão, formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, e estabeleceu uma estrutura organizacional clara e responsabilidades de trabalho em termos de controle interno. A assembleia geral de accionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisão da sociedade exercem, respectivamente, as funções de autoridade, órgão de decisão e órgão de supervisão. O conselho de administração e o conselho de supervisores da empresa são conjuntamente responsáveis pela assembleia geral de acionistas, e a direção é responsável pelo conselho de administração.
A assembleia geral dos accionistas da sociedade é a mais alta autoridade da sociedade, que pode garantir que todos os accionistas, especialmente os accionistas minoritários, gozam de igual estatuto, que todos os accionistas possam exercer plenamente os seus direitos e proteger os legítimos direitos e interesses dos accionistas da sociedade.
O conselho de administração exerce o poder de decisão empresarial, é responsável pela criação e supervisão do sistema de controle interno da empresa, estabelece e aprimora medidas e planos de controle interno e supervisiona a implementação do controle interno. A partir da data de referência deste relatório, o conselho de administração da empresa é composto por 8 diretores, incluindo 3 diretores independentes, mais de um terço dos membros do conselho de administração. Todos os diretores da empresa foram diligentes e conscienciosos. Diretores Independentes forneceram sugestões e fizeram julgamentos independentes sobre as principais questões de tomada de decisão da empresa em seus campos profissionais, e todos desempenharam bem suas funções. O conselho de administração da empresa possui um comitê de estratégia, um comitê de nomeação, um comitê de auditoria e um comitê de remuneração e avaliação. Cada comitê é composto por três diretores, dos quais mais de metade dos membros do comitê de nomeação, do comitê de auditoria e do comitê de remuneração e avaliação são responsáveis por diretores independentes, e todos eles são presididos. O presidente do comitê de auditoria é um profissional de contabilidade.
Cada comité especial exerce as suas funções especiais de acordo com as suas funções.
O conselho de supervisores exerce o direito de supervisionar e fiscalizar os comportamentos dos diretores e gerentes seniores da empresa e a situação financeira da empresa. Durante o período de relato, mudanças ocorreram devido ao ajuste de trabalho de alguns membros do conselho de supervisores e motivos pessoais. A partir da data de referência deste relatório, o conselho de supervisores da empresa é composto por três supervisores, incluindo um supervisor representativo dos funcionários, representando um terço dos membros do conselho de supervisores.
A administração exercerá o poder executivo e será nomeada pelo conselho de administração para ser responsável pelo funcionamento e gestão diárias da empresa. A administração sênior da empresa inclui o presidente, vice-presidente, diretor financeiro e secretário do conselho de administração. A partir da data de referência deste relatório, a empresa tem 1 presidente e 5 vice-presidentes ao nível da administração (incluindo o presidente do conselho de administração que também atua como secretário do conselho de administração).
(2) Organização interna
De acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes e os estatutos sociais, a empresa estabeleceu um nível hierárquico de governança, incluindo o conselho de administração, o conselho de supervisores e os comitês especiais do conselho de administração, formando uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio. A assembleia geral de accionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisão e as comissões especiais do conselho de administração desempenham as suas funções de acordo com os procedimentos de trabalho pertinentes. A empresa configura e ajusta sua organização interna com base em necessidades de gestão e experiência avançada de gestão empresarial. A partir da data de referência deste relatório, a empresa criou uma série de departamentos funcionais de gestão administrativa interna, incluindo a plataforma de gestão de desenvolvimento da indústria farmacêutica de saúde, a plataforma de gestão de desenvolvimento de novas energias e novos materiais, o centro de gestão financeira, o centro de gestão de investimentos e financiamento, o centro de operação administrativa, o centro de gestão de recursos humanos, o centro de P & D tecnologia, o centro de logística de compras, o centro de gestão de projetos, o centro de gestão de marca de marketing, o departamento de qualidade e segurança, o departamento de assuntos de segurança, o departamento de auditoria interna, etc, Foram formuladas responsabilidades padronizadas do departamento e do posto. Cada departamento funcional tem uma divisão clara do trabalho, cada departamento tem suas próprias responsabilidades e coopera, supervisiona e restringe uns aos outros. Durante o período de relatório, todos os departamentos funcionais da empresa foram capazes de operar de acordo com o sistema de gestão formulado pela empresa, formando uma gestão operacional eficaz e modo de operação adequado à situação real da empresa, com clara divisão de trabalho, departamentos sólidos e funções claras. (3) Auditoria interna
De acordo com as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas no Conselho de PME da Bolsa de Valores de Shenzhen, o sistema de gestão de auditoria interna da empresa e outros regulamentos, a empresa estabeleceu o departamento de auditoria interna como instituição de auditoria interna da empresa, equipado com auditores em tempo integral para ser responsável pela auditoria interna da empresa, para ser responsável ao conselho de administração e seu comitê de auditoria, para reportar ao comitê de auditoria e para exercer independentemente poderes de auditoria sem interferência de outros departamentos e indivíduos. O departamento de auditoria interna realiza principalmente auditoria interna sobre as finanças da empresa e de suas subsidiárias, grandes projetos, custos e despesas, depósito e uso de recursos captados, benefícios econômicos, estabelecimento de sistema de controle interno, implementação da disciplina financeira e desempenho expresso da empresa; Auditoria dos assuntos importantes da empresa para descobrir os defeitos de controle interno a tempo e prevenir riscos; Auditoria e verificação das atividades de produção e operação da empresa e de suas subsidiárias, e fazer uma avaliação razoável sobre a autenticidade, legitimidade e racionalidade dos benefícios econômicos, de modo a garantir a legitimidade e padronização da produção e operação diária da empresa.
(4) Recursos humanos
A empresa formulou um sistema de gestão de recursos humanos relativamente perfeito, que regula o recrutamento, assinatura de contratos, salário e bem-estar, gestão de desempenho, promoção e transferência, educação e formação dos funcionários. Ao mesmo tempo, estabeleceu o principal sistema de responsabilização de quadros, sistema de gestão de emprego de título profissional, sistema de gestão de treinamento e uso de estudantes universitários, sistema de gestão de educação de funcionários, sistema de gerenciamento de equipe, opiniões de implementação sobre a implementação do sistema de descanso de dois dias, regulamentos de gerenciamento de horas extras, regulamentos de gerenciamento de comparecimento, regulamentos de gerenciamento de dever de descanso de dois dias e regulamentos provisórios sobre o uso e gerenciamento de telefones celulares em áreas de produção As disposições temporárias sobre licença matrimonial, licença de maternidade e licença de enfermagem, o sistema de turnos temporários para os líderes de oficinas de produção à noite e outros sistemas de apoio relevantes pagam cinco seguros sociais e fundos de habitação para os trabalhadores, em conformidade com as regulamentações nacionais. Através da preparação do plano de treinamento anual, uma série de treinamentos, como treinamento de talentos de reserva, treinamento de líderes de equipe, treinamento de novos trabalhadores, treinamento de gestão média e sênior e treinamento de habilidades de segurança são organizados para fortalecer a educação dos funcionários, melhorar continuamente a qualidade geral do pessoal e estabelecer uma base sólida para o desenvolvimento sustentável da empresa.
(5) Gestão financeira
A empresa estabeleceu e melhorou o sistema de gestão financeira da empresa e sistema contábil de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais, lei contábil e outras leis e regulamentos, cobrindo as normas contábeis básicas da empresa, auditoria interna, gestão de fundos monetários e outros aspectos. Em termos de gestão financeira, implementou uma gestão eficaz de fundos e ativos através do estabelecimento de um rigoroso processo de aprovação; Na vertente contábil, através do estabelecimento de processos contábeis padronizados, a empresa implementou controle efetivo sobre compras, produção, vendas, gestão financeira e outros vínculos, garantindo a exatidão, confiabilidade e segurança dos vouchers contábeis, contabilidade e registros e seus dados.
(6) Cultura empresarial
A cultura corporativa é a alma e a informação interna de uma empresa. A empresa adere à política estratégica de “integração, inovação e atualização”, continua a melhorar sua competitividade central, adere à filosofia corporativa de “deve tomar boa medicina, saudável o mundo” para orientar o desenvolvimento de negócios da empresa, e promove a coesão da empresa e o senso de pertencimento dos funcionários com a filosofia de gestão de “compreensão, coordenação, win-win e Transcendência”. A empresa sempre adere ao objetivo de “gerenciar a empresa com cultura e prosperar a empresa com cultura”, fortalece a coesão da empresa internamente e estabelece uma imagem de marca externamente, esforça-se para aproveitar a casa do tesouro da medicina tradicional chinesa sob a influência da cultura, realiza inovação tecnológica e atualização industrial, baseia-se na China e vai para o exterior, e contribui para o desenvolvimento da indústria China Meheco Group Co.Ltd(600056) saúde.
2. Prevenção e controlo dos riscos
A empresa gradualmente estabeleceu e melhorou seu sistema operacional de prevenção e controle de riscos para garantir que os riscos relacionados à realização dos objetivos de controle interno sejam controlados dentro de limites aceitáveis. Todos os departamentos funcionais da empresa coletam de forma abrangente e sistemática informações relevantes de acordo com os objetivos estratégicos gerais e ideias de desenvolvimento, em combinação com a situação real da empresa e as características da indústria, de modo a identificar e analisar efetivamente vários riscos internos e externos, realizar avaliação de risco oportuna e alcançar riscos controláveis.
Para questões importantes, a discussão coletiva e a tomada de decisões são adotadas para evitar riscos na maior medida possível. Nas atividades comerciais diárias, a empresa também previne e controla os riscos que podem afetar o desenvolvimento da empresa de várias maneiras.
No final do ano, a empresa formulou as políticas de negócios e objetivos para o próximo ano em combinação com as políticas industriais nacionais relevantes, informações do mercado da indústria, o desenvolvimento real da empresa, riscos comerciais diários e outros fatores, e consequentemente formulou planos de implementação específicos e planos de implementação, e decompou e implementou vários indicadores para os departamentos funcionais relevantes para implementação.
A empresa realizará reuniões de análise de negócios com a participação da gerência de tempos em tempos para relatar e analisar o ambiente de desenvolvimento interno e externo, a situação econômica do mercado e o status de produção e operação da empresa, e formular contramedidas correspondentes para resistir e evitar riscos. Uma reunião de escritório com a participação de líderes da empresa e chefes de todos os departamentos será realizada regularmente todos os meses para resumir e analisar a produção da empresa, aquisição de materiais e vendas, desenvolvimento de tecnologia, construção de projetos, operação de capital, segurança e proteção ambiental, gestão de funcionários e outros aspectos e problemas existentes em tempo hábil, e implantar o trabalho posterior em combinação com a situação real.
O departamento de auditoria interna da empresa analisa os riscos de controle existentes no processo de operação por meio de auditoria de controle interno, e fornece pareceres de retificação relevantes nesta base.
3. Controlo diário
(1) Controle incompatível da separação do trabalho
A empresa analisou e classificou as posições incompatíveis envolvidas no processo de negócios e implementou medidas de separação correspondentes para formar um mecanismo de trabalho no qual cada um desempenha suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades e restringe-se mutuamente. A empresa identifica posições incompatíveis em vários elos de implementação de negócios, como formulação de políticas de vendas e vendas, coleta de informações de mercado e implementação de compras, custódia de propriedade e registros contábeis, manuseio de negócios e auditoria de negócios, e garante claramente a separação de posições incompatíveis por meio de regulamentos de processo e configurações de posição e responsabilidades.
(2) Controlo da aprovação da autorização
Para transações rotineiras nas atividades comerciais diárias, a empresa define o escopo de autoridade, procedimentos de aprovação e responsabilidades correspondentes de cada negócio e evento. Para contratos importantes
