Furen Group Pharmaceutical Co.Ltd(600781)
Relatório de avaliação do controlo interno 2021
Furen Group Pharmaceutical Co.Ltd(600781) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante designado como sistema regulatório de controle interno da empresa), em combinação com o sistema de controle interno da empresa (doravante designado como o da empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial de controle interno, avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação de controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, conselho de supervisores, diretores, supervisores e a alta administração da empresa garantem que o conteúdo deste relatório está livre de registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, veracidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Se a empresa tem defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno
√ sim □ não
2. Conclusão da avaliação do controlo interno do relatório financeiro
□ válido √ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, devido a defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros, o conselho de administração acredita que a empresa não conseguiu manter controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. 3. Se se verificam deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação não financeira
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Desde a data-base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno, não existem factores que afectem a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno. 5. se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre o relatório financeiro
√ sim □ não 6 Se a divulgação dos principais defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação no relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito de avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco. 1. as principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: a sede da sociedade anônima, a subsidiária integral Kaifeng Pharmaceutical (Grupo) Co., Ltd., a subsidiária holding Henan furentang Pharmaceutical Co., Ltd., a subsidiária integral Henan furentang huaiqingtang Pharmaceutical Co., Ltd., Henan cognate Pharmaceutical Co., Ltd., a subsidiária Guangdong Ruihui Pharmaceutical Co., Ltd., e todas as demonstrações consolidadas de outras empresas. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
Relação entre o lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação e o lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
3. Os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação incluem:
Gerenciamento de transações de partes relacionadas, gerenciamento de contratos, gerenciamento de projetos, gerenciamento de projetos de P & D, gerenciamento de ativos, gerenciamento de projetos, relatório financeiro, gerenciamento de vendas, gerenciamento de pré-pagamento, gerenciamento de contas a receber, gerenciamento de orçamento, gerenciamento de estoque, gerenciamento de despesas, garantia externa, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gerenciamento de transações de partes relacionadas, gerenciamento de contratos, gerenciamento de fundos, gerenciamento de projetos, garantia externa, etc. 5. as unidades, negócios, assuntos e áreas de alto risco acima incluídas no âmbito da avaliação abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe uma isenção legal
□ sim √ não 7 Outras notas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, sistema de controle interno e sistema de auditoria interna. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno foi ajustado de anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros de acordo com os requisitos de identificação de defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais no sistema padrão de controle interno da empresa, em combinação com fatores como tamanho da empresa, características do setor, apetite ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou padrões específicos de identificação para defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que foram consistentes com anos anteriores. 2. Normas de identificação de defeitos no controlo interno dos relatórios financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante das declarações incorretas representa a proporção do montante das declarações incorretas dos ativos ≥ o montante das declarações incorretas do total dos ativos o montante das declarações incorretas do total dos ativos 0,5% do total dos ativos e ≥ 0,3% do total dos ativos
0.3%
O montante da declaração incorreta representa a proporção do montante da declaração incorreta dos lucros ≥ o montante da declaração incorreta dos lucros totais 5% dos lucros totais 5% dos lucros totais e ≥ 3,5% dos lucros totais
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito grave a. os diretores, supervisores e a alta administração têm fraude grave; b. A empresa corrige o relatório financeiro publicado devido a grandes erros contábeis; c. O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; d. A supervisão do comitê de auditoria e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno foi ineficaz, e o pessoal contábil não tinha a qualidade necessária para concluir a elaboração das demonstrações financeiras.
Defeito significativo A. Falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas; b. Não foram estabelecidos procedimentos antifraude e medidas de controlo; c. Não foi estabelecido qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de operações não convencionais ou especiais; d. O controle interno sobre o processo de relatório financeiro final do período é inválido.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma para a identificação de defeitos no controlo interno dos relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante das perdas directas representa 0,5% do montante das perdas directas ≥ total dos activos montante das perdas directas total dos activos montante das perdas directas total dos activos 0,5% do total dos activos e ≥ 0,3% do total dos activos
0.3%
O montante das perdas directas representa 5% do montante das perdas directas ≥ lucro total montante das perdas directas lucro total montante das perdas directas lucro total 5% do lucro total e ≥ 3,5% do lucro total
3, 5% dos
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A. Falta de procedimentos de tomada de decisão científica a nível da empresa; b. As graves violações das leis e regulamentos nacionais ocorreram este ano; c. A taxa de volume de negócios das posições-chave é demasiado elevada, afectando o desenvolvimento normal do negócio; d. As notícias negativas aparecem frequentemente na mídia central ou na mídia nacional
Defeitos importantes A. procedimentos de tomada de decisão científica padronizados não são implementados no nível da sede; b. As violações graves das leis e regulamentos locais ocorreram este ano; c. A taxa de volume de negócios dos postos-chave neste ano é muito superior à média; d. Notícias negativas frequentes nos meios de comunicação locais
Os defeitos de controle interno que não constituem defeitos importantes ou defeitos importantes são reconhecidos como defeitos gerais.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
√ sim □ não
De acordo com os padrões de identificação acima para defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa teve 3 defeitos principais no controle interno sobre o relatório financeiro durante o período de relatório.
Descrição de defeitos internos no relatório financeiro: correção de defeitos na área de negócios / se o plano de correção de defeitos principais foi concluído a partir da data base do relatório a partir da data de emissão do relatório
A gestão financeira da empresa aos acionistas controladores e se é proposta aos acionistas controladores não
Acionistas e partes relacionadas fornecidos pela empresa e partes relacionadas para garantia
As empresas comuns e diversas para o fiador em incumprimento serão fornecidas através da inclusão de
Garantia de responsabilidade, mas não limitada aos rendimentos das empresas
RMB 2,48 bilhões, lucro e alienação de ativos relacionados
Nissan, empréstimos legais e
Outras formas, tais como transferência de capital próprio
RMB 1,74 mil milhões captados e reembolsados
Empréstimo bancário, o mais rapidamente possível
Resolver a violação da empresa listada
Garantia de conformidade.
Não implementação da “moeda existe para ser sistematicamente penteada pela sociedade de gestão financeira da empresa não não”
Relação e pagamento do escritório de gestão de fundos e filiais
Empréstimos estrangeiros sob a lei da República Popular da China e a administração de selos; fácil e oportuno
O sistema e outros regulamentos relevantes existem através da ratificação e divulgação; finish
Sim, a gestão de transações de partes relacionadas pode ser melhorada através do volume de negócios da empresa através do documento de transação
Posicionar capital de giro e fortalecer recursos humanos através de mecanismo de gestão
Formação e responsabilidade dos pagadores de cartões pessoais
Custo de promoção, prática de construção, identificação activa
Aquisição e confirmação de ativos e impostos
situação. Operações com partes relacionadas
Item, realizar rigorosamente auditoria
Procedimento de lote, entrada atempada
Divulgação de informações bancárias, Du
Situações extremamente semelhantes
Saúde.
