Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) On China Ping Coal Shenma Group Finance Company Limited Semi-Annual Risk Continuity Assessment Report 2022
De acordo com as exigências das “Guidelines for Self-regulation of Listed Companies on the Shanghai Stock Exchange No. 5 – Transactions and Connected Transactions”, Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) (doravante referida como “a Empresa”) examinou o “Financial Services Agreement” da China Pingmei Shenma Group Finance Co. (doravante denominada “Sociedade Financeira”), revisou o relatório financeiro semestral da Sociedade Financeira para 2022, incluindo o balanço patrimonial, demonstração de resultados e demonstração de fluxo de caixa, e avaliou a qualificação operacional, negócios e situação de risco da Sociedade Financeira, e, por meio deste, relatou a avaliação de risco relevante como se segue.
I. Informações básicas da Companhia Financeira
A Companhia Financeira é uma instituição financeira não bancária aprovada pela Comissão Reguladora de Seguros Bank Of China Limited(601988) e registrada na Administração Estadual de Supervisão de Mercado, com o status de pessoa jurídica empresarial.
A Companhia Financeira foi criada em julho de 2013 com base no antigo banco interno do Grupo Pingmei e aprovada pela Comissão de Regulamentação Bancária e de Seguros da China. O capital registrado originalmente era de RMB1 bilhões. Em 13 de agosto de 2019, com a aprovação da Agência Reguladora de Bancos e Seguros de Pingdingshan, os acionistas da Companhia Financeira aumentaram o capital registrado em RMB2 bilhões na mesma proporção, e o capital registrado alcançou RMB3 bilhões após o aumento. Ltd. (agora renomeada como “China Pingmei Shenma Holding Group Co., Ltd.”), com uma contribuição de capital de RMB 1,53 bilhões, ou 51%; Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) , com uma contribuição de capital de RMB 1,05 bilhões, ou 35%; e Shenma Industrial Co.
Código de Crédito Social Unificado: 9141 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 4221770L
Código da agência de licença financeira: L0077H341040001
Representante legal: Chen Wenjie
Endereço registrado: No. 21, Minongzhong Road, Pingdingshan City
Escopo de negócios: consultoria financeira e financeira, autenticação de crédito e consultoria e negócios de agência relacionados às unidades membros; assistência às unidades membros na cobrança e pagamento de transações; negócios de agência de seguros aprovados; prestação de garantias às unidades membros; tratamento de empréstimos e investimentos confiados entre as unidades membros; aceitação e desconto de contas para as unidades membros; tratamento de transferências internas e liquidações entre as unidades membros e o projeto do esquema de liquidação e liquidação correspondente; absorção das unidades membros e fornecimento dos serviços financeiros necessários.
II. informações básicas sobre gestão de risco de empresas financeiras
(I) Ambiente de controle
A empresa financeira estabeleceu uma reunião de acionistas, um conselho de administração e um comitê de supervisão de acordo com as disposições da Lei da Empresa, e definiu claramente as responsabilidades do conselho de administração e dos diretores, supervisores e gerentes seniores na gestão de riscos. O Conselho de Administração estabeleceu um Comitê de Gerenciamento de Riscos e um Comitê de Auditoria, com diretores com experiência relevante como membros, para auxiliar o Conselho de Administração na condução de pesquisas e tomada de decisões sobre gerenciamento de riscos e auditoria interna. A empresa financeira tem uma estrutura de governança sólida, operações de gestão padronizada e uma estrutura organizacional com uma divisão razoável do trabalho, responsabilidades claras, verificações e equilíbrios mútuos e linhas claras de relatórios, o que fornece os pré-requisitos necessários para a eficácia da gestão de riscos.
O organograma da empresa financeira é o seguinte.
(II) Identificação e avaliação dos riscos
De acordo com o princípio de operação prudente, a Companhia Financeira formulou uma série de sistemas de controle interno, planos de contingência e práticas de gestão e procedimentos operacionais para vários negócios. O Conselho de Administração da Empresa Financeira estabeleceu um Comitê de Gerenciamento de Risco e um Departamento de Gerenciamento de Risco. O Comitê de Gerenciamento de Riscos é um órgão permanente autorizado pela Diretoria para realizar o gerenciamento de riscos, e o Departamento de Gerenciamento de Riscos é responsável por tratar dos assuntos diários do Comitê de Gerenciamento de Riscos e supervisionar a implementação das reuniões do Comitê de Gerenciamento de Riscos. A Companhia Financeira estabeleceu três linhas de defesa para o gerenciamento de risco: cada departamento é a primeira linha de defesa para o gerenciamento de risco, o departamento de gerenciamento de risco é a segunda linha de defesa para o gerenciamento de risco, e o departamento de controle interno e auditoria é a terceira linha de defesa para o gerenciamento de risco.
A empresa financeira estabeleceu um sólido sistema de gerenciamento de autorizações hierárquico, com uma clara divisão de responsabilidades entre departamentos e cargos e relações claras de informação em todos os níveis. Através do estabelecimento razoável de responsabilidades departamentais e de cargos, foi formado um mecanismo de controle de risco de supervisão e controle mútuos entre departamentos e cargos. A empresa financeira formulou vários sistemas de controle de risco, procedimentos operacionais e medidas de prevenção de risco de acordo com as diferentes características de cada negócio, e cada departamento separou responsabilidades e supervisionou um ao outro para prever, avaliar e controlar vários riscos. O Comitê de Gerenciamento de Risco é responsável por analisar e avaliar a situação de risco e a eficiência do gerenciamento de risco, supervisionar o controle de risco, fazer recomendações e reportar-se ao Conselho de Administração.
(III) Atividades de controle
1. operações de liquidação
De acordo com vários regulamentos regulamentares, a Companhia Financeira formulou sistemas de gestão e negócios de liquidação, tais como as “Medidas para a Gestão do Negócio de Cobrança e Pagamento de Fundos”, “Medidas para a Gestão das Contas de Liquidação Interna” e “Medidas para a Gestão do Negócio de Contabilidade e Liquidação”, cada qual com um processo operacional detalhado, especificando os vários aspectos comerciais do processo, os papéis de execução e as principais regras comerciais, que efetivamente controlam os riscos comerciais.
A empresa financeira conta principalmente com o sistema de liquidação de fundos para realizar negócios de liquidação, aceitando comissões das unidades membros do Grupo, ajudando as unidades membros a realizar o recebimento e pagamento de transações e liquidação de fundos, bem como tratando de transferências internas entre as unidades membros. O sistema de liquidação de fundos apóia a autorização e aprovação de negócios em vários níveis pelos clientes para evitar riscos operacionais dos clientes; ele apóia a função de reconciliação on-line para alcançar a reconciliação oportuna entre as contas dos clientes da empresa financeira e as contas bancárias dos clientes para garantir a segurança dos fundos dos membros.
A empresa financeira adere aos princípios de “respeitar o crédito, manter a confidencialidade das unidades membros, disposição independente e ninguém mais pode usar” para garantir o direito de uso, propriedade e lucro dos fundos das unidades membros e a segurança dos depósitos das unidades membros.
2. negócio de crédito
A Companhia Financeira formulou sistemas de controle interno tais como as “Medidas Unificadas de Gerenciamento Integrado de Negócios de Crédito”, que estipulam claramente os procedimentos de aprovação de crédito e autoridade de aprovação, e os negócios de crédito são aprovados e colocados de acordo com os princípios de separação entre auditoria e empréstimo, aprovação graduada e tomada de decisão coletiva, tendo o Comitê de Auditoria e Empréstimo como autoridade para aprovar negócios de crédito. De acordo com as Medidas de Gerenciamento de Due Diligence para Facilidades de Crédito e outros regulamentos relevantes, o pessoal de gerenciamento de crédito adota os métodos de investigação de campo, investigação indireta e análise e demonstração para implementar conscienciosamente o trabalho de investigação de pré-crédito. Com relação à gestão pós-empréstimo, o pessoal de gestão de crédito realiza inspeções trimestrais pós-empréstimo de clientes que concedem crédito e emite relatórios de inspeção pós-empréstimo. O sistema de investigação pré-concessão de empréstimos, revisão intermediária, inspeção pós-concessão de empréstimos e os procedimentos de revisão e exame de empréstimos para a separação de empréstimos são relativamente sólidos e de acordo com os requisitos regulamentares.
3. sistema de informação
A Finance Company estabeleceu instalações abrangentes de software e hardware e sistema de segurança de rede, e fez uso abrangente de tecnologias como certificados digitais e criptografia, e adotou medidas como a recuperação de desastres na nuvem para bancos de dados para garantir a operação segura e estável dos sistemas de informação da Finance Company. Está diretamente conectado a oito bancos comerciais, incluindo ICBC, Agricultura, China, Construção, CITIC e Guangfa, bem como o Bills Exchange, e utiliza linhas dedicadas para garantir uma transmissão de dados segura e eficiente. Fortalecer continuamente a construção da segurança da rede e a gestão da operação e manutenção diária para melhorar a capacidade de operação contínua do sistema.
4. auditoria e auditoria
A Companhia Financeira implementou um sistema de supervisão de auditoria interna e estabeleceu sistemas de auditoria interna como o Estatuto da Auditoria Interna e as Medidas de Gestão de Auditoria Interna, que esclarecem os deveres e autoridade dos órgãos de auditoria interna e auditores, o conteúdo do trabalho e procedimentos da auditoria interna, e regulam os assuntos relacionados à revisão de controles internos específicos e à gestão de arquivos de auditoria. O Departamento de Auditoria e Auditoria é responsável pela auditoria interna e operações de auditoria da empresa, supervisionando e inspecionando a implementação de controles internos e a conformidade legal, segurança, precisão e eficiência das atividades comerciais e financeiras, identificando fraquezas de controle interno, imperfeições de gestão e vários riscos decorrentes, e fazendo sugestões valiosas e recomendações de melhoria para o Comitê de Auditoria do Conselho de Administração.
(Ⅳ) Avaliação geral da gestão de risco
A Companhia Financeira estabeleceu um sistema de controle interno relativamente sólido de acordo com as exigências da estrutura de governança corporativa e foi efetivamente implementado. Todos os negócios foram realizados em estrita conformidade com os sistemas e processos, sem grandes riscos operacionais, sem ativos não performantes, sem grandes perdas e sem casos relacionados a litígios; todos os indicadores regulatórios estavam de acordo com as exigências dos reguladores; as operações comerciais eram legais e conformes, os sistemas de gerenciamento eram sólidos e o gerenciamento de riscos era eficaz.
III. operação, administração e gestão de risco da empresa financeira
(I) Funcionamento
Em 30 de junho de 2022, a Companhia Financeira tinha ativos totais de RMB13.151812.000, patrimônio líquido total de RMB3.311687.400, saldo de depósitos tomados pelas unidades membros de RMB9.810451.900, receita operacional total de RMB193895.000, lucro total de RMB96.578900 e lucro líquido de RMB72.419900.
(II) Gestão financeira
Desde sua criação, a Companhia Financeira tem aderido ao princípio de bom funcionamento, regulando sua conduta comercial e fortalecendo sua gestão interna em estrita conformidade com a Lei das Empresas da República Popular da China, a Lei de Supervisão e Administração Bancária da República Popular da China, as Normas Contábeis para Empresas, as Medidas para a Administração das Empresas Financeiras do Grupo Empresarial e as normas e regulamentos financeiros nacionais relevantes, bem como o Contrato Social. Com base na compreensão e avaliação da gestão de risco da empresa financeira, não foram identificadas, em 30 de junho de 2022, deficiências materiais no sistema de controle de risco em relação ao financiamento, crédito, auditoria e gestão de informações relativas às demonstrações financeiras.
(III) Indicadores de supervisão financeira
De acordo com o Regulamento sobre a Administração de Empresas Financeiras do Grupo Empresarial, todos os indicadores regulatórios das empresas financeiras estão em conformidade com as exigências do regulamento, e os principais indicadores regulatórios, em 30 de junho de 2022, eram os seguintes
Taxa de adequação de capital = capital líquido / ativos totais ponderados pelo risco após aplicação do piso de capital e calibração x 100% = 31,42% = 31,42%
O índice de liquidez não deve ser inferior a 25%.
Índice de liquidez = ativo líquido / passivo líquido x 100% = 62,09%
3. relação entre depósito e empréstimo
Relação entre depósito e empréstimo = Saldo de empréstimo ajustado / Saldo de depósito ajustado x 100% = 80,09% 4. Razão de provisão excessiva de RMB
Taxa de provisão de excesso de RMB = (excesso de depósitos de reserva no Banco Popular da China + dinheiro em caixa)/ saldo final de vários depósitos de RMB x 100% = 49,77%
Nota: 1. o ativo total acima não inclui os empréstimos confiados.
2. a relação de provisão excessiva do RMB inclui o valor depositado pela Companhia em bancos comerciais.
3. em 30 de junho de 2022, os ativos e empréstimos da empresa financeira se encontravam na categoria normal.
4. Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) Depósitos e empréstimos em empresas financeiras
Em 30 de junho de 2022, o saldo dos depósitos da Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) na empresa financeira era de RMB30.307960.000, representando 22,52% dos fundos monetários da empresa e 30,97% dos depósitos da empresa financeira; o saldo dos empréstimos da Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) na empresa financeira era zero, e a empresa financeira não deu garantia à Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) . The Os depósitos na empresa financeira são seguros e líquidos, e não há atraso no pagamento devido à posição de caixa insuficiente da empresa financeira.
V. Depósitos e empréstimos com outros bancos
Em 30 de junho de 2022, o saldo de Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) depósitos em outros bancos totalizava RMB10.045244.000, representando 77,48% dos fundos monetários da Empresa; RMB.
VI. Parecer sobre a avaliação de risco
Com base na análise e julgamento acima, Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) é da opinião que: a Companhia Financeira tem uma Licença Financeira e uma Licença Comercial legalmente válidas para Pessoa Jurídica Empresarial, e estabeleceu um sistema de controle interno relativamente completo e razoável, que pode efetivamente controlar vários riscos. A Companhia Financeira opera em estrita conformidade com as disposições das “Medidas para a Administração de Empresas Financeiras do Grupo Empresarial” da Comissão de Regulamentação Bancária e de Seguros da China, e todos os indicadores regulamentares estão em conformidade com as exigências dos regulamentos. Com base na compreensão e avaliação do gerenciamento de risco da Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) , não foram identificadas deficiências significativas no gerenciamento de risco da empresa financeira e os riscos do negócio de serviços financeiros de depósito entre a Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) e a empresa financeira eram gerenciáveis.
Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666)
19 de agosto de 2022
