Guangdong Leary New Material Technology Co.Ltd(688683) Independent Diretores
Parecer independente sobre investimento em nanotubos de carbono e projeto de pasta condutora de nanotubos de carbono e resposta à carta de consulta sobre questões relacionadas ao desenvolvimento de novos negócios
De acordo com as disposições relevantes da Lei de Empresa da República Popular da China, da Lei de Valores Mobiliários da República Popular da China, das Regras para a Listagem de Ações na Bolsa de Valores de Ciência e Tecnologia da Bolsa de Xangai, dos Artigos de Associação Guangdong Leary New Material Technology Co.Ltd(688683) e do Sistema de Trabalho para Diretores Independentes Guangdong Leary New Material Technology Co.Ltd(688683) (doravante referidos como “Empresa” ou ” Guangdong Leary New Material Technology Co.Ltd(688683) “) (doravante denominada “Empresa” ou ” Guangdong Leary New Material Technology Co.Ltd(688683) “) recebeu da Bolsa de Valores de Xangai em 25 de agosto de 2022 a “Carta de Inquérito em Guangdong Leary New Material Technology Co.Ltd(688683) ‘ Investment in Carbon Nanotubes and Carbon Nanotubes Conductive Paste Project and Launching of New Business” (SSE Kechuang Gongxin [2022] No. 0201) (doravante denominada “Carta de Inquérito”). (a “Carta de Inquérito”). Como diretores independentes da empresa, expressamos nossa opinião independente sobre as questões na Carta de Inquérito da Bolsa de Valores de Xangai da seguinte forma.
I. O anúncio mostra que o período total de construção para este investimento é de 24 meses, com cada fase de construção durando 12 meses, e a área do local do projeto é de aproximadamente 80 mu. O valor de produção anual do projeto será de RMB1,5-2,5 bilhões quando estiver totalmente concluído e colocado em funcionamento. A empresa realizou uma demonstração interna sobre a viabilidade do novo negócio. A Empresa deve divulgar: (1) o relatório do estudo de viabilidade do projeto de investimento; (2) a disposição detalhada do montante específico do investimento, plano de investimento de capital e cronograma de investimento do projeto de investimento; (3) o processo e a base de estimativa do valor da produção anual após o comissionamento; (4) o processo específico e a base de estimativa da taxa interna de retorno do investimento; (5) o impacto da depreciação, amortização e outras despesas relevantes sobre a posição financeira da Empresa após a entrada em operação do projeto, e (5) o impacto dos custos de depreciação e amortização relevantes na posição financeira da empresa após a entrada em operação do projeto, e para fornecer um aviso de risco específico.
Opinião de verificação dos diretores independentes.
Após verificação, os diretores independentes são da opinião que: o conteúdo da resposta da empresa às perguntas acima está de acordo com a situação real da empresa. O relatório do estudo de viabilidade do projeto Guangdong Leary New Material Technology Co.Ltd(688683) sobre a capacidade de produção anual de 3.800 toneladas de nanotubos de carbono e 38.000 toneladas de pasta condutora de nanotubos de carbono foi divulgado no site da Bolsa de Valores de Xangai, e somos de opinião que o relatório foi preparado com base em estimativas adequadas e razoáveis, e o projeto tem bons benefícios econômicos, resistência ao risco e benefícios sociais, e o projeto é viável.
Ao preparar o relatório do estudo de viabilidade deste projeto para a estimativa de benefícios do projeto, a Empresa considerou plenamente o impacto do aumento das despesas de depreciação e amortização de acordo com as políticas contábeis da Empresa e fez uma advertência de risco em relação ao impacto das despesas relevantes de depreciação e amortização na Empresa após o projeto ter sido colocado em operação. Somos de opinião que a Empresa divulgou adequadamente o impacto das despesas de depreciação e amortização relacionadas a este projeto na posição financeira da Empresa, o que ajudará os investidores a compreender as informações relevantes de forma verdadeira e precisa, e não há nenhuma situação que prejudique os direitos e interesses de todos os acionistas da Empresa, em particular os pequenos e médios acionistas.
Em segundo lugar, o anúncio mostra que este investimento pertence ao desenvolvimento de novos negócios. A Empresa é solicitada a: (1) complementar a necessidade e razoabilidade deste investimento, levando em conta os atributos científicos e tecnológicos do novo negócio e sua relevância para o principal negócio existente da Empresa; (2) complementar a divulgação da avaliação de risco da Empresa em termos de tecnologia, mercado, região e política, e se ela possui as reservas correspondentes de qualificação, tecnologia, talentos, capital e outras condições necessárias para realizar o negócio; (3) complementar a divulgação da avaliação de risco da Empresa em termos de tendência de desenvolvimento do setor, oferta e demanda de mercado, concorrência do setor, etc. (3) à luz da tendência de desenvolvimento da indústria, oferta e demanda do mercado, concorrência da indústria, vantagens competitivas da empresa nos campos relevantes, demonstração detalhada da necessidade, razoabilidade e viabilidade da escala de construção do projeto, capacidade de absorção da capacidade relevante, se há risco de sobrecapacidade e dicas de risco direcionadas.
Opinião de verificação dos diretores independentes.
Após verificação, os diretores independentes são da opinião que: o conteúdo da resposta da empresa às perguntas acima está de acordo com a situação real da empresa.
A nova indústria de materiais em que este projeto de investimento está localizado está em linha com a estratégia nacional de indústrias de alta tecnologia e indústrias estratégicas emergentes; este novo negócio de nanotubos de carbono e pasta condutora de nanotubos de carbono está relacionado com o principal negócio existente da empresa, e pertence ao desenvolvimento de extensão do novo campo de negócios de energia existente – folha de carbono revestida, que não só pode produzir um bom efeito de sinergia com o negócio existente, mas também pode Não apenas criará uma boa sinergia com os negócios existentes, mas também servirá melhor aos fabricantes finais de lítio e aumentará a competitividade central do mercado. A empresa divulgou sua avaliação de risco em termos de tecnologia, mercado, região e política, e também divulgou as reservas correspondentes para este projeto.
A empresa revelou em sua resposta a necessidade, razoabilidade e viabilidade da construção da escala do projeto, e defendeu a capacidade de absorção da capacidade relevante e fez o risco de indicação de sobrecapacidade. Acreditamos que a escala de construção do projeto de investimento da empresa está de acordo com a tendência de desenvolvimento do setor, a escala de construção é razoável e viável, e o risco de excesso de capacidade é baixo. Terceiro, o anúncio mostra que o montante total deste investimento é de 1-1,5 bilhões de yuan, a fonte de financiamento é de fundos próprios e autofinanciamento, dos quais o autofinanciamento é a principal fonte. Em 30 de junho, a Empresa tinha RMB248 milhões em valor contábil. A Empresa é solicitada a: (1) complementar a divulgação de fontes específicas de financiamento e indicar os riscos de financiamento; (2) estimar o montante de capital de giro necessário para as operações normais da Empresa e, levando em conta os fundos monetários da Empresa e a situação atual de declínio do fluxo de caixa líquido das operações, explicar se o investimento pode ter um impacto adverso na rotatividade de capital da Empresa, pesquisa e desenvolvimento de projetos e operações diárias, e fornecer dicas sobre riscos específicos.
Opinião de verificação dos diretores independentes.
Após verificação, os diretores independentes são da opinião que: o conteúdo da resposta da empresa às perguntas acima está de acordo com a situação real da empresa. A empresa revelou fontes adicionais de financiamento para o projeto e fez advertências de risco na captação de recursos. O plano de financiamento do projeto de investimento da empresa é razoável e viável, e está de acordo com a situação atual da empresa e com o plano de desenvolvimento do projeto. A empresa mediu o capital de giro necessário para o funcionamento normal, e o projeto de investimento não terá um impacto adverso significativo na rotação de capital da empresa, na pesquisa e desenvolvimento do projeto, e na operação e produção diária. Ao mesmo tempo, a Empresa forneceu avisos de risco em sua resposta ao possível impacto adverso sobre a rotação de capital da Empresa, pesquisa e desenvolvimento de projetos e operação diária, e os avisos de risco são adequados e não prejudicam os interesses da Empresa e de todos os acionistas, em particular os pequenos e médios acionistas.
Diretores independentes: Bao Qiang, Xia Hesheng e Liu Li 2 de setembro de 2022
