Wrigley Home Furnishing Group Co.
31 de dezembro de 2021
Relatório de Garantia de Controle Interno
Página de índice
Relatório de Atestado de Controle Interno
Relatório de Auto-Avaliação de Controle Interno 1-11
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Beijing Tel: +86(01065542288 8, Bloco A, Mansão Fu Hua 9/F telefone: +86(01065542288 9/F, Bloco A, Mansão Fu Hua,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, fax:
Distrito de Dongcheng, Beijing, +86(01065547190 Contadores públicos certificados 100027, R.P.China fax: +86(01065547190
Relatório de Garantia de Controle Interno
XYZH/2022SZAA50012
Todos os acionistas da Wrigley Home Furnishing Group Co.
Fomos contratados para realizar um compromisso de garantia no relatório anexo do Conselho de Administração da Wrigley Home Group Company Limited (doravante denominada Wrigley Home) sobre sua auto-avaliação do controle interno relevante às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021, de acordo com a Norma Básica de Controle Interno Empresarial e regulamentos relacionados.
A responsabilidade do Conselho de Administração da Wrigley Home é estabelecer e manter um controle interno sólido de acordo com a Norma Básica de Controle Interno Empresarial e regulamentos relacionados, e assegurar que o relatório de auto-avaliação seja um reflexo verdadeiro, preciso e completo do controle interno relevante às demonstrações financeiras. Nossa responsabilidade é expressar uma garantia sobre a eficácia do controle interno da Arrow Home relevante para as demonstrações financeiras.
Realizamos nosso trabalho de garantia de acordo com as disposições da “Chinese Standard on Other Assurance Engagements for Certified Public Accountants No. 3101 – Assurance Engagements Other Than Audits or Reviews of Historical Financial Information” a fim de obter uma garantia razoável sobre se a eficácia do controle interno relevante para as demonstrações financeiras está livre de erros materiais. Ao realizar nosso compromisso de garantia, realizamos procedimentos que incluíram a obtenção de um entendimento, teste e avaliação da razoabilidade do projeto e da eficácia da implementação do controle interno e de outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para a opinião expressa.
Os controles internos têm limitações inerentes e existe a possibilidade de que declarações errôneas não sejam evitadas e detectadas. Além disso, há o risco de que, como resultado de mudanças nas circunstâncias, os controles internos possam se tornar inadequados ou a medida em que as políticas e procedimentos de controle são seguidos possa ser reduzida e há o risco de que a eficácia futura do controle interno possa ser inferida a partir dos resultados da garantia do controle interno.
Em nossa opinião, a Arrow Home manteve, em todos os aspectos materiais, controles internos efetivos relevantes para as demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021, de acordo com a Norma Básica de Controle Interno Empresarial e regulamentos relacionados.
Este relatório de garantia destina-se exclusivamente ao propósito do pedido da Wrigley Home para a oferta pública inicial de ações ordinárias RMB (ações A) e não deve ser utilizado para qualquer outro propósito sem nosso consentimento por escrito.
Sincere Zhonghe CPA (Special General Partnership) Contadores Públicos Certificados na China.
Contadores Públicos Certificados na RPC.
Pequim, China 26 de fevereiro de 2022
Wrigley Home Furnishing Group Co.
Relatório de auto-avaliação sobre controle interno
Todos os acionistas da Wrigley Home Furnishing Group Co.
(doravante denominada a Empresa), a Diretoria da Wrigley Home Furnishing Group Co., Ltd (doravante denominada a Empresa) fez um relatório de auto-avaliação sobre seu controle interno relativo às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021 com base em uma avaliação adequada da situação do controle interno da Empresa de acordo com as disposições da Norma Básica de Controle Interno da Empresa e suas diretrizes de apoio e outras exigências regulatórias de controle interno e as exigências do sistema de controle interno, etc.
I. Declaração importante
É responsabilidade do Conselho de Administração da Empresa estabelecer uma implementação sólida e eficaz dos controles internos, avaliar sua eficácia e divulgar com veracidade o relatório de avaliação dos controles internos de acordo com as disposições do Código do Sistema de Controle Interno Corporativo. O Comitê Supervisor supervisiona o estabelecimento e a implementação de controles internos pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário dos controles internos da empresa. A Diretoria e todos os diretores da Empresa garantem que o conteúdo deste relatório não contém declarações falsas, declarações enganosas ou omissões materiais e aceitam a responsabilidade individual e conjunta pela veracidade, precisão e completude de seu conteúdo.
Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer uma garantia razoável de que os objetivos do controle interno foram alcançados. Além disso, existe o risco de que a eficácia dos futuros controles internos possa ser inferida a partir dos resultados das avaliações de controle interno devido a mudanças nas circunstâncias que possam fazer com que os controles internos se tornem inadequados ou que o grau de conformidade com as políticas e procedimentos de controle seja reduzido.
II. Objetivos e princípios seguidos no estabelecimento do controle interno
(I) Objetivos do estabelecimento de controle interno
1. estabelecer e melhorar a estrutura organizacional interna de acordo com as exigências da gestão moderna, e formar um mecanismo científico de tomada de decisão, mecanismo de implementação e mecanismo de supervisão para assegurar a realização dos objetivos de gestão empresarial da empresa.
2. estabelecer sistemas de controle de risco eficazes, fortalecer o gerenciamento de risco e garantir o funcionamento saudável das atividades comerciais da empresa.
3. evitar ou reduzir riscos, preencher lacunas, eliminar perigos ocultos, prevenir e corrigir oportunamente vários erros e fraudes, e proteger a segurança e a integridade dos bens da empresa.
4．Regulate o comportamento contábil da empresa, assegurar a veracidade e integridade das informações contábeis e melhorar a qualidade das informações contábeis.
5. Garantir a implementação das leis e regulamentos nacionais relevantes e dos sistemas reguladores e do sistema de controle interno da Empresa.
(II) Princípios para o estabelecimento de um sistema de controle interno
1. o princípio da abrangência. O controle interno deve passar por todo o processo de tomada de decisão, implementação e supervisão, cobrindo várias operações e assuntos da empresa e de suas unidades afiliadas.
2. princípio de importância. O controle interno deve ser baseado em um controle abrangente, concentrando-se em assuntos comerciais importantes e áreas de alto risco.
3. princípio dos controles e equilíbrios. O controle interno deve criar verificações e equilíbrios mútuos e supervisão mútua nas áreas de estrutura de governança, estrutura institucional e alocação de autoridade e responsabilidade, e processos empresariais, levando em conta a eficiência operacional.
4) Princípio da adaptabilidade. O controle interno deve ser adaptado à escala de operação, escopo comercial, concorrência e nível de risco da empresa, e ser ajustado de forma oportuna à medida que a situação muda.
5. o princípio da relação custo-benefício. O controle interno deve pesar o custo de implementação em relação aos benefícios esperados e alcançar um controle eficaz a um custo apropriado.
III. construção e avaliação dos controles internos
(I) Escopo da construção e avaliação do controle interno
A Empresa determinou as principais unidades, operações e assuntos e áreas de alto risco a serem incluídos no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado ao risco. Entre elas, as principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem as seguintes.
(II) Porcentagem de unidades incluídas no escopo de construção e avaliação
Indicador Porcentagem (%)
Ativos totais das unidades incluídas no escopo de construção e avaliação como um percentual dos ativos totais das demonstrações financeiras consolidadas da Empresa 100
Relação entre a receita operacional total das unidades incluídas no escopo de construção e avaliação e a receita operacional total das demonstrações financeiras consolidadas da Empresa 100
(III) Ambiente de controle interno
1. a estrutura de governança da empresa
A Companhia estabeleceu uma assembléia geral, um conselho de administração e um comitê de supervisão em estrita conformidade com a Lei da Empresa da República Popular da China e outros regulamentos, e estabeleceu sistemas de governança específicos e padronizados tais como o Contrato Social, o Regulamento Interno da Assembléia Geral, o Regulamento Interno do Conselho de Administração, o Regulamento Interno do Comitê de Supervisão, o Sistema de Gestão de Transações Conectadas, o Sistema de Gestão de Investimentos Estrangeiros, o Sistema de Gestão de Garantias Externas, o Regulamento de Trabalho do Gerente Geral e o Sistema de Gestão de Subsidiárias de Participação. A Empresa melhorou ainda mais a estrutura de governança corporativa com a Assembléia Geral de Acionistas como autoridade máxima, o Conselho de Administração como órgão decisório, o Comitê Supervisor como órgão supervisor e a administração e as subsidiárias como órgãos executivos, cada uma com suas próprias funções e responsabilidades, coordenando-se entre si e exercendo verificações e equilíbrios mútuos. A criação da estrutura organizacional da empresa e a divisão de funções estão de acordo com as exigências do controle interno.
O Conselho de Administração da Companhia executa as resoluções da Assembléia Geral de Acionistas, é responsável pelas principais questões decisórias da Companhia e é responsável perante a Assembléia Geral de Acionistas; o Comitê de Supervisão da Companhia supervisiona a implementação das resoluções da Assembléia Geral de Acionistas pelo Conselho de Administração e o cumprimento de suas obrigações de fidelidade e integridade, e supervisiona a operação, administração e atividades financeiras da Companhia. Em 31 de dezembro de 2021, o Conselho de Administração da Empresa tinha nove diretores (incluindo três diretores independentes) e o Comitê de Supervisão tinha atualmente três supervisores (incluindo um representante dos funcionários). Há quatro comitês especiais sob o Conselho, incluindo o Comitê de Auditoria, o Comitê de Remuneração e Avaliação, o Comitê de Nomeação e o Comitê de Estratégia, e a Empresa regulamentou a autoridade e os deveres dos quatro comitês especiais através da formulação de suas regras de trabalho.
A Empresa tem um gerente geral de acordo com a lei, que preside a produção, operação e administração diária da Empresa, organiza a implementação das resoluções do Conselho de Administração e é responsável perante o Conselho de Administração. A Empresa estabeleceu um sistema de estrutura de gestão liderado pelo gerente geral e composto por pessoal de alta gerência, tais como gerentes gerais adjuntos e diretores financeiros. A Empresa executa o controle necessário sobre a operação, capital, pessoal, finanças e outros aspectos significativos de suas subsidiárias de propriedade integral e controladas através de acordos institucionais rigorosos, de acordo com as leis e regulamentos e seus Estatutos Sociais.
2. a estrutura organizacional da empresa
A empresa projetou cientificamente e razoavelmente os departamentos funcionais relevantes de acordo com as necessidades reais de operação e administração e as exigências de desenvolvimento estratégico da empresa, e definiu claramente as principais funções de cada departamento, formando um sistema estrutural de controle interno e administração no qual cada departamento tem suas próprias funções e responsabilidades, coopera uns com os outros, restringe uns aos outros e está interligado, o que desempenha um papel protetor para a empresa na organização da produção, expandindo a escala, melhorando a qualidade, aumentando a eficiência e garantindo a segurança.
O organograma da empresa é o seguinte.
3. auditoria interna
O Comitê de Auditoria sob o Conselho de Administração da Empresa é o órgão de supervisão de controle interno da Empresa. Sob o Comitê de Auditoria, existe um Centro de Auditoria, que é independente de outros departamentos da empresa e diretamente responsável perante o Comitê de Auditoria, e realiza inspeções diárias de controle interno sob a liderança do Comitê de Auditoria. O Centro de Auditoria e Auditoria é responsável pela auditoria do funcionamento e da situação financeira da Empresa, revisando a solidez do estabelecimento do sistema de controle interno e a eficácia de sua implementação de acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes e o Sistema de Auditoria Interna da Empresa e outros requisitos relevantes, e comunicando-se efetivamente com auditores externos em tempo hábil. O Departamento de Auditoria exerce a autoridade de auditoria interna e é responsável perante o Comitê de Auditoria e informa sobre seu trabalho. O Departamento de Auditoria supervisiona e inspeciona a eficácia do projeto e operação dos controles internos da empresa através de auditorias abrangentes ou auditorias especiais, e realiza a prevenção e controle de riscos em tempo hábil. As deficiências de controle interno identificadas durante o trabalho de auditoria são comunicadas à gerência ou ao Comitê de Auditoria e ao Conselho Fiscal, de acordo com os procedimentos de relatório estabelecidos, dependendo da natureza das deficiências.
4. estratégia de desenvolvimento
A empresa é uma grande empresa de fabricação moderna que integra pesquisa e desenvolvimento, produção, vendas e serviços, com uma gama de produção que abrange uma gama completa de produtos domésticos como cerâmica sanitária de alta qualidade, torneiras e ferragens, móveis para banheiros, banheiras e banheiros, azulejos e armários personalizados. Com a visão de “tornar-se um provedor de soluções domésticas inteligentes de classe mundial”, a empresa adere à missão corporativa de “melhorar continuamente a qualidade da vida doméstica inteligente das pessoas” e aos valores corporativos de “inovação contínua, colaboração e ganho mútuo, e a busca da excelência”. No futuro, a empresa continuará a se concentrar na personalização da casa e na casa inteligente, aderirá ao impulso da inovação, promoverá gradualmente o layout internacional, construirá um grande grupo empresarial doméstico abrangente com competitividade e influência internacional e ajudará as pessoas a melhorar continuamente a qualidade da vida doméstica inteligente.
5. gestão de recursos humanos
A empresa realiza todo o trabalho de gestão de recursos humanos de acordo com a Lei Nacional do Trabalho e a Lei de Contratos de Trabalho, e adota estratégias diferentes e humanas de gestão de recursos humanos em conjunto com diferentes estágios de desenvolvimento corporativo. Em 2007, a empresa formulou o Manual de Gestão de Recursos Humanos V1, que define os sistemas e processos de gestão de “seleção, treinamento, emprego e retenção” da gestão de recursos humanos, e os atualiza iterativamente todos os anos de acordo com os excelentes padrões, orientando o trabalho de gestão de recursos humanos para manter a posição de liderança no setor. A empresa construiu seu sistema de gestão de recursos humanos em torno das quatro dimensões da organização, talento, mecanismo e cultura, e continua a construir um sistema de gestão de recursos humanos de quatro vertentes com vitalidade na organização, capacidade em talento, motivação em mecanismo e atração em cultura.
6. cultura corporativa
A cultura corporativa é a manifestação chave da competitividade de uma empresa. A empresa criou uma cultura corporativa de “inovação contínua, orientada para as pessoas, colaboração ganha-ganha e busca da excelência”. Com base em atividades culturais ricas, a empresa colocou em prática sua cultura corporativa, formou valores positivos e um senso de responsabilidade social, e formou um espírito de integridade, dedicação, unidade, justiça, gratidão e devoção na empresa. 7. responsabilidade social
A empresa cumpre ativamente suas devidas obrigações sociais e assume a responsabilidade social, e a empresa está constantemente criando
