Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre
Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518)
Emissão de ações A para determinadas partes
de
Emitir Relatório de Patrocínio
Patrocinador (Lead Underwriter)
North Tower, Excellence Times Square (Fase II), No. 8, Center 3 Road, Distrito Futian, Shenzhen, Província de Guangdong
Novembro 2022
Tabela de Conteúdos
Índice …… 1 Declaração …… 2 Seção 1 Processo de operação do projeto …… 3
I. Processo de revisão do projeto do Patrocinador …… 3
II. Processo principal de revisão do projeto …… 6
III. O principal processo de implementação do projeto …… 6 Seção II. Problemas com o projeto e sua resolução …… 11
I. Tomada de decisões para avaliação de projetos …… 11
II. Principais questões identificadas durante o processo de due diligence e como elas foram abordadas …… 11
III. Principais questões de interesse para o Departamento do Kernel …… 12
IV. Principais questões de interesse para o Comitê do Kernel e sua implementação …… 88
V. Informações sobre Opiniões Profissionais Emitidas por Instituições de Serviços de Valores Mobiliários …… 96
VI. Opiniões de Verificação sobre a Política de Distribuição de Lucros do Emitente …… 96
Declaração
Citic Securities Company Limited(600030) (doravante referido como ” Citic Securities Company Limited(600030) “, “o Patrocinador”, “o Patrocinador” ou “a Instituição”) aceita a recomendação de Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) (doravante referido como ” Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) “, “o Patrocinador” ou “a Instituição”. “) foi nomeado pelo Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) (doravante referido como ” Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) “, “o Emissor” ou “a Empresa”) para atuar como patrocinador da edição de Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) para as partes especificadas. Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) para emitir ações a determinadas pessoas (doravante denominada “a Emissão”) e para emitir um relatório sobre o patrocínio da Emissão.
O patrocinador e o representante do patrocinador designado foram nomeados de acordo com a Lei de Empresa da República Popular da China (a “Lei de Empresa”), a Lei de Títulos da República Popular da China (a “Lei de Títulos”), as “Medidas para a Administração de Negócios de Patrocínio de Emissão e Listagem de Títulos” e as “Medidas para a Administração de Negócios de Patrocínio de Emissão e Listagem de Títulos”. (doravante denominado “Medidas de Gerenciamento de Registro para Emissão de Valores Mobiliários de Empresas Cotadas na Bolsa de Valores de Ciência e Tecnologia (para Implementação de Julgamento)” (doravante denominado “Medidas de Gerenciamento de Registro”), “Código sobre o Conteúdo e Formato de Divulgação de Informações para Empresas Emissoras de Valores Mobiliários No. 27 – Carta de Patrocínio de Emissão e Relatório de Trabalho de Patrocínio de Emissão (doravante denominado “Diretrizes sobre o Trabalho de Diligência Due Diligence dos Patrocinadores”) e outras leis e regulamentos relevantes e os regulamentos relevantes da China Securities Regulatory Commission (doravante denominada “CSRC” ou “CSRC”) e da Bolsa de Valores de Xangai (doravante denominada “SSE”). (doravante denominado “SSE”), agir honesta e diligentemente, emitir relatórios sobre o trabalho de patrocínio em estrita conformidade com as regras de prática, códigos de conduta da indústria e códigos de ética estabelecidos por lei, e assegurar a veracidade, exatidão e integridade dos documentos emitidos. Se os documentos produzidos e emitidos pelo patrocinador para a emissão do emissor contiverem registros falsos, declarações enganosas ou omissões materiais e causarem prejuízos econômicos diretos aos investidores, o patrocinador compensará os investidores pelos prejuízos de acordo com a lei.
(Salvo disposição em contrário neste Relatório do Patrocinador, os termos relevantes têm o mesmo significado que no Prospecto para a Emissão de Ações para Objetos Especificados no Ano 2022 de Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) )
Seção I. Processo de operação do projeto
I. Processo de revisão do projeto do patrocinador
In de acordo com as exigências das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as Diretrizes para o Controle Interno de Empresas de Valores Mobiliários (CSRC Institutional Word [2003] No. 260), as Medidas para a Administração de Empresas de Emissão e Listagem de Negócios de Patrocínio de Valores Mobiliários (CSRC Order No. 170) e outras leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, as “Medidas de Gerenciamento para Desenvolvimento de Projetos e Estabelecimento de Comitê Bancário de Investimentos”, as “Medidas de Gerenciamento para Trabalho de Aconselhamento” e as “Medidas de Gerenciamento para Projetos de Subscrição e Patrocínio de Ações” foram formuladas. Medidas de Gestão do Trabalho de Subscrição e Patrocínio de Projetos de Due Diligence”, “Medidas de Gestão do Trabalho do Kernel Bancário de Investimento” e “Medidas de Gestão do Trabalho de Supervisão Contínua de Ações e Projetos de M&A” e outros regulamentos relevantes, de acordo com os quais, Citic Securities Company Limited(600030) processo de revisão interna do projeto inclui principalmente os seguintes links: (Ⅰ) processo de revisão do estabelecimento do projeto
Citic Securities Company Limited(600030) The O Comitê de Gestão Bancária de Investimentos (doravante denominado “Comitê Bancário de Investimentos”) criou um Comitê de Estabelecimento de Projetos, que é composto de pessoal relevante de vários departamentos do Comitê Bancário de Investimentos e de outros departamentos relevantes da Empresa (Departamento Kernel, etc.).
A equipe do projeto completará os documentos do projeto de acordo com os regulamentos relevantes do Comitê Bancário de Investimento e apresentará o material de solicitação do projeto ao Grupo de Controle de Qualidade do Comitê Bancário de Investimento (doravante denominado “Grupo de Controle de Qualidade”) após obter o consentimento do chefe administrativo do departamento bancário de investimento ao qual o projeto pertence.
A equipe de CQ realizará uma revisão abrangente dos documentos de solicitação do projeto e fornecerá comentários sobre a revisão. O Grupo QC organiza uma reunião de projeto após a aprovação dos documentos de solicitação do projeto.
A reunião do projeto contará com a presença de 7 membros, com pelo menos 5 participantes (incluindo 5) que participarão da reunião no local ou por telefone. O comitê do projeto votará com base no voto de uma só pessoa, e o projeto só será aprovado por 5 votos ou mais (incluindo 5 votos) dos membros do comitê. (II) Processo de Kernel
Citic Securities Company Limited(600030) tem um Departamento de Kernel, que é responsável pelo trabalho de kernel dos projetos bancários de investimento da instituição. De acordo com a Lei de Valores Mobiliários, a Orientação sobre Questões Relativas a Empresas de Valores Mobiliários Envolvidas no Negócio de Subscrição de Ações e as Medidas Administrativas para Patrocinar a Emissão e Listagem de Valores Mobiliários e outras leis e regulamentos, e levando em conta os requisitos do sistema de controle de riscos da instituição, o Departamento de Kernel acompanhará e verificará os projetos, emitirá pareceres de auditoria sobre os pedidos de declaração de emissão de projetos, revelará os riscos do projeto e instará a equipe do projeto a se coordenar com o emissor para resolvê-los e, se necessário Se necessário, a Agência tomará medidas relevantes tais como encerrar a revisão do projeto e exortar a equipe do projeto a retirar o projeto para atingir o objetivo de controlar o risco de patrocínio da Agência.
Citic Securities Company Limited(600030) O processo do kernel para projetos de patrocínio é o seguinte
A equipe de projetos bancários de investimento da instituição informará ao Departamento de Kernel as informações relevantes do projeto em tempo hábil, de acordo com as disposições relevantes dos procedimentos de acompanhamento da fase de due diligence e aconselhamento após o lançamento formal do projeto no campo. O Departamento Kernel conduzirá auditorias no local de acordo com o estágio do projeto e as nomeações feitas pela equipe do projeto, ou seja, o Departamento Kernel designará auditores para conduzir auditorias no local, compreendendo o status de produção e operação do emissor, revisando questões-chave no processo de due diligence, verificando aleatoriamente os documentos de trabalho da equipe do projeto e entrevistando a alta gerência do emissor. Após a conclusão da auditoria in loco, os auditores prepararão um relatório de auditoria in loco com base na auditoria in loco e o manterão em arquivo.
2. relatórios e aceitação da emissão do projeto
A equipe de projeto será autorizada a apresentar formalmente os materiais do núcleo ao Departamento de núcleo depois que o chefe executivo do departamento bancário de investimento ao qual o projeto pertence tiver concordado e a minuta do projeto tiver sido aceita pela equipe de controle de qualidade.
A equipe do projeto submeterá o material de arquivamento do projeto ao Departamento de Kernel, que verificará a completude, integridade e validade do material de arquivamento de acordo com o fluxo de trabalho do kernel e regulamentos relevantes. Se os materiais da declaração não atenderem aos requisitos, o Departamento de Kernel solicitará à equipe do projeto que complemente ou substitua os materiais de acordo com os regulamentos do kernel até que os requisitos da declaração sejam atendidos.
3. revisão do material de declaração do projeto
Ao receber o material de aplicação do projeto, o Departamento de Kernel designará auditores em tempo integral para realizar uma revisão preliminar dos documentos de aplicação do projeto a partir das perspectivas legais e financeiras, respectivamente. Os auditores darão feedback à equipe do projeto com base na análise preliminar e nos pareceres dos advogados e contadores externos. Os auditores arquivarão os importantes documentos escritos formados durante o trabalho de auditoria, incluindo: o parecer preliminar de auditoria e os pareceres profissionais dos contadores e advogados externos, sob a forma de uma minuta de trabalho central.
No decorrer da auditoria, se os auditores encontrarem algum problema importante com o projeto, os auditores, após reportarem-se ao chefe do núcleo da instituição, formarão uma carta ou memorando de divulgação de risco e o submeterão ao chefe do negócio de banco de investimento e aos líderes relevantes da empresa, e instarão a equipe do projeto a se coordenar com o emissor para resolver e implementar os problemas e, se necessário, tomar medidas relevantes, como encerrar a auditoria do projeto e instar a equipe do projeto a retirar o projeto, a fim de alcançar o objetivo de controlar Se necessário, tomaremos medidas relevantes tais como encerrar a revisão do projeto e exortar a equipe do projeto a retirar o projeto a fim de alcançar o objetivo de controlar o risco de patrocínio da instituição.
Durante a revisão do projeto, os auditores do Departamento de Kernel reunirão o representante do patrocinador signatário e o líder do projeto para realizar os procedimentos de questionamento, perguntar sobre o trabalho de due diligence do projeto e lembrá-los das conseqüências legais de não exercer a devida diligência.
4. reunião do núcleo do projeto
O Departamento de Auditoria Interna convocará e presidirá uma reunião de núcleo para considerar a aplicação do problema do projeto de acordo com o progresso do projeto. Antes da reunião do núcleo, os auditores, com base nos comentários preliminares de revisão e nas emendas e adições ao material de arquivamento, formarão um Relatório de Situação da Revisão do Projeto sobre as principais questões identificadas durante o processo de revisão do projeto e relatarão aos membros participantes da reunião do núcleo na reunião do núcleo e, ao mesmo tempo, solicitarão ao representante patrocinador e à equipe do projeto que expliquem e prestem contas sobre as questões e suas medidas de resolução ou implementação. Com base em uma discussão completa sobre as principais questões do projeto, todos os membros do Comitê do Kernel votarão se os documentos de solicitação do projeto podem ser apresentados ao regulador.
Os membros do Comitê de Auditoria Interna são compostos por pessoal relevante dos departamentos de controle interno da instituição, tais como o Departamento de Kernel, Departamento de Conformidade, Departamento de Gerenciamento de Risco e Grupo de Controle de Qualidade, bem como por contadores externos, advogados e avaliadores. Há três tipos de opiniões de voto: acordo incondicional, acordo condicional e objeção. Cada membro terá um voto para cada projeto e poderá escolher uma das três categorias de opinião para representar sua própria opinião sobre o projeto. Cada projeto deve receber pelo menos dois terços do número total de votos emitidos pelos membros participantes para ser considerado como aprovado na Reunião do Kernel; caso contrário, será considerado como não aprovado na Reunião do Kernel. Os resultados das votações dos projetos aprovados pela Reunião do Kernel serão válidos por seis meses.
5. assuntos pós-reunião
Após a Reunião do Kernel, o Departamento do Kernel emitirá para a equipe do projeto uma resolução da Reunião do Kernel, que será formada pela integração das opiniões dos membros da Reunião do Kernel, e a equipe do projeto responderá. Para projetos que tenham sido aprovados condicionalmente, eles só podem ser declarados após atenderem às condições relevantes exigidas pelo feedback da Reunião do Kernel. Para projetos que não passarem na reunião do núcleo, a equipe do projeto deverá, de acordo com as exigências da reunião do núcleo, instar o emissor a formular medidas de retificação para as emissões relevantes e implementá-las, bem como complementar, alterar e melhorar os materiais de relatório.
Após o material de arquivamento do projeto ser submetido ao regulador, a equipe do projeto também deve submeter as respostas escritas e verbais do regulador ao Departamento de Kernel para revisão e aprovação.
6. supervisão contínua
O Departamento de Kernel analisará os documentos relevantes apresentados pela equipe do projeto durante o período de supervisão contínua e prestará atenção a quaisquer anomalias significativas que surjam durante o período de supervisão contínua do emissor.
II. Processo principal de revisão do projeto
Data de aplicação do projeto: 30 de março de 2022
Membros do órgão de avaliação e tomada de decisões do projeto: Peng Xiaohui; Li Jirui; Liu Donghong; Sun Shouan; Hu Xuan; Ye Xinglin; Shi Lei
Data da decisão de avaliação do projeto: 12 de abril de 2022
Resultado: Na 111ª reunião da categoria de equidade para o ano de 2022 realizada em 12 de abril de 2022, os membros do projeto discutiram completamente o projeto e aprovaram o projeto.
III. Processo principal de implementação do projeto (I) Composição da equipe do projeto e tempo de entrada no projeto
Representante do patrocinador do projeto: Li Navy e Liu Xinping
Co-organizador do projeto: Liao Kui Ren
Outros principais executivos de projetos: Gao Qi, Yu Mingwang, Zhang Wenjun, Wei Zhuangchuan, Weng Yuanyuan, Wang Jie, Wan Hu, Zhou Nana
Data de início: A equipe de implementação do projeto começará a trabalhar no local em março de 2022
Nome Função do projeto Divisão de trabalho
Li Navy Sponsor Representative Para formular o plano de trabalho, coordenar o trabalho geral de due diligence, participar da discussão e fornecer aconselhamento profissional sobre questões importantes, tais como informações básicas da Empresa, uso de captação de recursos, fatores de risco e outros assuntos importantes.
Liu Xinping Representante Patrocinador Formula o plano de trabalho, coordena o trabalho de due diligence abrangente, participa das discussões de projeto de proposta e orienta o projeto da proposta de questão.
Liao Kui Ren Coordenador de Projeto Participou da due diligence do emissor, verificação legal e de captação de recursos e preparação de materiais de relatório.
O membro do Projeto Gao Qi formulou o plano de trabalho, coordenou o trabalho geral de due diligence, discutiu a concepção da proposta e participou da discussão das principais questões.
Membro do Projeto Yu Mingwang Formulou um plano de trabalho, coordenou o trabalho de due diligence abrangente, as discussões sobre o projeto do programa e participou da validação das principais questões.
Zhang Wenjun Membro do Projeto Participou da due diligence do emissor, verificação dos negócios e outros aspectos, preparação do material de arquivamento, etc.
Wei Zhuangchuan Membro do projeto Participou em investigações de due diligence, entrevistas, coleta e compilação de documentos de trabalho do projeto, preparação de materiais de arquivamento, etc.
Os membros do Projeto Weng Yuanyuan participaram de investigações de due diligence, entrevistas, coleta e compilação de rascunhos de trabalho do projeto e preparação de materiais de arquivamento.
Membro do Projeto Wang Jie Participou da devida diligência, entrevistas, coleta e compilação de documentos de trabalho do projeto, preparação de materiais de arquivamento, etc.
Wan Hu Membro do projeto Participou da devida diligência, entrevistas, coleta e compilação de rascunhos de trabalho do projeto, preparação de materiais de arquivamento, etc.
Membro do Projeto Nana Zhou Participou da devida diligência, entrevistas, coleta e compilação de documentos de trabalho do projeto, preparação de materiais de arquivamento, etc.
(II) Processo principal de investigação da due diligence
De acordo com as exigências das leis e regulamentos relevantes, tais como a Lei da Empresa, a Lei de Valores Mobiliários, as Medidas para a Administração do Negócio de Patrocínio de Emissão e Listagem de Valores Mobiliários, as Diretrizes para o Trabalho de Due Diligence do Patrocinador e as Diretrizes para o Esboço de Trabalho do Negócio de Patrocínio de Emissão e Listagem de Valores Mobiliários, o Patrocinador conduziu um trabalho prudente e independente de due diligence sobre o Emissor levando em conta as características do Emissor, e o processo principal desta investigação de due diligence inclui
1. emissão de uma lista de documentos de due diligence para o emissor e assuntos relevantes
Após o contato inicial com o emissor, os executivos do projeto analisaram a situação básica do emissor, a situação atual e as características do setor, as principais emissões atualmente enfrentadas pelo emissor através de uma extensa revisão das informações públicas, entrevistas com alguns altos executivos do emissor, e formularam uma lista de documentos de acordo com os regulamentos relevantes, tais como as Medidas Administrativas para Patrocínio da Emissão e Listagem de Títulos e as Diretrizes para o Trabalho de Due Diligence dos Patrocinadores.
